Железин аудандық мәслихатының (VIII сайланған XLIII (кезекті) сессиясы) 2025 жылғы 17 желтоқсандағы «2026-2028 жылдарға арналған Железин аудандық бюджеті туралы»№ 210/8 шешімімен 2026 жылға 4180,9 млн.теңге сомасында кірістер және 4180,9 млн. теңге сомасында шығындар бойынша бюджет бекітілді.
Бюджетті атқару барысында 2 аудандық бюджетті нақтылау жүргізілді:
№р/с |
Шешімніңкүні мен нөмірі |
Бюджеттінақтылау себептері |
Ескерту |
1 |
27.02.2026 жылы № 221/8 |
Жергілікті бюджет шығындарын қайта бөлу |
Кірістер: 4372,6 млн.т Шығындар: 4372,6 млн.т |
2 |
20.05.2026 жылы № 232/8 |
Жергілікті бюджет шығындарын қайта бөлу |
Кірістер: 4445,5 млн.т Шығындар: 4445,5 млн.т |
Бюджетті атқару барысында аудандық бюджетке 3 түзету жүргізілді:
№ р / с |
Қаулының күні мен нөмірі |
Түзетулердің себептері |
Ескерту |
1 |
17.02.2026 жылы № 48/2 |
Жергілікті атқарушы органның резерв сомасын қайта бөлу |
16,9 млн.т. |
2 |
19.02.2026 жылы № 56/2 |
Пайдаланылмаған (толық пайдаланылмаған) нысаналы трансферттерді қайтару |
Кірістер: 0,324 млн.т. Шығындар: 0,306 млн.т. |
3 |
22.04.2026 жылы № 126/4 |
Жергілікті атқарушы органның резерв сомасын қайта бөлу |
5,8 млн.т. |
Есепті қаржы жылына түзетілген бюджет кірістер бойынша 4445,5 млн.теңгені және шығындар 4445,5 млн. теңгені құрайды.
Железин ауданының бюджеті түсімдер бойынша 98,8% - ға орындалды немесе орындалмауы 23,2 млн.теңгені құрады.
1-кесте. Есепті кезеңге арналған жоспарлы деректермен салыстырғанда есепті деректер
Атауы |
2026 жылғы 01.07. арналған жоспар, млн. теңге |
2026 жылғы 01.07. факті, млн. теңге |
Түсімдер-діңорын-далу% |
Ауытқу, млн. теңге |
Меншікті кірістер (Салықтық және салықтық емес түсімдер, Негізгі капиталды сатудан түсетін түсімдер) |
1266,9 |
1241,0 |
98,0 |
- 25,9 |
Трансферттердің түсімдері |
309,9 |
309,9 |
100,0 |
0,0 |
Бюджеттік кредиттерді өтеу |
24,5 |
27,2 |
111,0 |
+ 2,7 |
Қарыздардың түсімдері |
0,0 |
0,0 |
0,0 |
0,0 |
Бюджет қаражатының пайдаланылатын қалдықтары |
264,6 |
264,6 |
100,0 |
0,0 |
Жиыны |
1 865,9 |
1 842,7 |
98,8 |
- 23,2 |
2-кесте. Есепті жылға арналған жоспарлы деректермен салыстырғанда есепті деректер
Атауы |
Есепті қаржы жылына арналған түзетілген бюджет, млн. теңге |
2026 жылғы 01.07. факті, млн. теңге |
Орында-луы % |
Ауытқу, млн. теңге |
Меншікті кірістер (Салықтық және салықтық емес түсімдер, Негізгі капиталды сатудан түсетін түсімдер) |
2 422,5 |
1241,0 |
51,2 |
- 1 181,5 |
Трансферттердің түсімдері |
1 622,3 |
309,9 |
19,1 |
- 1 312,4 |
Бюджеттік кредиттерді өтеу |
49,6 |
27,2 |
54,8 |
- 22,4 |
Қарыздардың түсімдері |
86,5 |
0,0 |
0,0 |
- 86,5 |
Бюджет қаражатының пайдаланылатын қалдықтары |
264,6 |
264,6 |
100,0 |
0,0 |
Жиыны |
4 445,5 |
1 842,7 |
41,5 |
- 2 602,8 |
Бюджеттің кіріс бөлігі (1 – 3 санат) 98,0% - ға орындалды. Жоспар кезінде 1266,9 млн.теңге сомасында іс жүзінде 1241,0 млн. теңге түсті немесе жоспар 25,9 млн. теңгеге орындалмады, оның ішінде салық түсімдері бойынша 18,4 млн. теңгеге, салықтық емес түсімдер бойынша – 6,2 млн. теңгеге, Негізгі капиталды сатудан түскен түсімдер бойынша 1,3 млн. теңгеге орындалмады.
3-кесте. Тиісті есепті күнге алдыңғы кезеңдердің нақты деректерімен салыстырғанда есепті деректер
Түсімдердіңатауы |
01.07. орындалуы, млн. теңге |
Ауытқулар (2025 жылғы 01.07. орындауменсалыстырғанда) |
өсуқарқыны (2025 жылғы 01.07. орындауменсалыстырғанда), % | |||
2023 жыл |
2024 жыл |
2025 жыл |
2026 жыл | |||
Салықтық түсімдер |
895,4 |
909,4 |
983,9 |
1210,8 |
+ 226,9 |
123,1 |
Табыссалығы |
406,6 |
412,7 |
473,4 |
962,0 |
+ 488,6 |
203,2 |
Әлеуметтік салық |
235,6 |
237,9 |
259,1 |
0,0 |
- 259,1 |
0,0 |
Меншіккесалынатынсалықтар |
237,1 |
242,2 |
234,4 |
233,4 |
- 1,0 |
99,6 |
Ішкі салықтар |
11,2 |
10,2 |
9,7 |
7,9 |
- 1,8 |
81,4 |
Міндетті төлемдер |
5,1 |
6,5 |
7,2 |
7,4 |
+ 0,2 |
102,8 |
Салықтық емес түсімдер |
19,2 |
18,9 |
20,3 |
12,0 |
- 8,3 |
59,1 |
Негізгі капиталды сатудан түсетін түсімдер |
173,9 |
57,6 |
19,0 |
18,2 |
- 0,8 |
95,8 |
1-3 санаттағы кірістер жиыны |
1088,5 |
985,9 |
1023,1 |
1241,0 |
+ 217,9 |
121,3 |
Бюджеттің меншікті кірістері 2025 жылдың ұқсас кезеңімен салыстырғанда 217,9 млн.теңгеге ұлғайды, өсу қарқыны салық төлемдерінің түсімдері есебінен 121,3% -. құрады.
Железин ауданының бюджеті шығыстар бойынша 100,0% - ға орындалды, есепті кезеңге арналған жоспар 1480,5 млн. теңге болғанда нақты атқарылуы 1480,0 млн. теңгені құрады немесе орындалмауы 0,5 млн.теңге факт бойынша есептің қалдықтары.
4-кесте. Есепті кезеңге арналған жоспарлы сандармен салыстырғанда ағымдағы орындау
ФГ |
Атауы |
2026 жылғы 01.07. арналған түзетілген бюджет |
2026 ж. 01.07. кассалық орындалуы |
% |
01 |
Жалпы сипаттағы мемлекеттік қызметтер |
345,0 |
344,5 |
99,9 |
02 |
Қорғаныс |
32,0 |
32,0 |
100,0 |
06 |
Әлеуметтік көмек және әлеуметтік қамсыздандыру |
181,6 |
181,6 |
100,0 |
07 |
Тұрғын үй-коммуналдық шаруашылық |
150,8 |
150,8 |
100,0 |
08 |
Мәдениет, спорт, туризм және ақпараттық кеңістік |
374,7 |
374,7 |
100,0 |
10 |
Ауыл, су, орман, балық шаруашылығы, ерекше қорғалатын табиғи аумақтар, қоршағанортаны және жануарлар дүниесін қорғау, жер қатынастары |
27,6 |
27,6 |
100,0 |
12 |
Көлік және коммуникация |
27,1 |
27,1 |
100,0 |
13 |
Басқалары |
0,7 |
0,7 |
100,0 |
14 |
Борышқа қызмет көрсету |
16,4 |
16,4 |
100,0 |
15 |
Трансферттер |
300,1 |
300,1 |
100,0 |
Қарыздарды өтеу |
24,5 |
24,5 |
100,0 | |
ШЫҒЫНДАР бойынша жиыны |
1480,5 |
1480,0 |
100,0 |
5-кесте. Есепті жылға арналған жоспарлы сандармен салыстырғанда ағымдағы орындау
ФГ |
Атауы |
2026 жылға арналған түзетілген бюджет |
2026 ж. 01.07. кассалық орындалуы |
% |
01 |
Жалпы сипаттағы мемлекеттік қызметтер |
1214,9 |
344,5 |
28,4 |
02 |
Қорғаныс |
70,9 |
32,0 |
45,1 |
06 |
Әлеуметтік көмек және әлеуметтік қамсыздандыру |
438,7 |
181,6 |
41,4 |
07 |
Тұрғын үй-коммуналдық шаруашылық |
191,3 |
150,8 |
78,8 |
08 |
Мәдениет, спорт, туризм және ақпараттық кеңістік |
807,8 |
374,7 |
46,4 |
10 |
Ауыл, су, орман, балық шаруашылығы, ерекше қорғалатын табиғи аумақтар, қоршаған ортаны және жануарлар дүниесін қорғау, жер қатынастары |
153,0 |
27,6 |
18,0 |
12 |
Көлік және коммуникация |
50,5 |
27,1 |
53,5 |
13 |
Басқалары |
163,4 |
0,7 |
0,4 |
14 |
Борышқа қызмет көрсету |
182,7 |
16,4 |
9,0 |
15 |
Трансферттер |
519,7 |
300,1 |
57,7 |
16 |
Қарыздарды өтеу | 652,4 |
24,5 |
3,8 |
ШЫҒЫНДАР бойынша жиыны |
4445,5 |
1480,0 |
33,3 |
Кесте 6. Тиісті есепті күнге өткен кезеңдердің нақты деректерімен салыстырғанда есепті деректер
ФГ |
Атауы |
Орындау 01.07., % | |||
2023 ж |
2024 ж |
2025 ж |
2026 ж | ||
01 |
Жалпы сипаттағы мемлекеттік қызметтер |
100,0 |
100,0 |
100,0 |
99,9 |
02 |
Қорғаныс |
100,0 |
100,0 |
100,0 |
100,0 |
06 |
Әлеуметтік көмек және әлеуметтік қамсыздандыру |
100,0 |
100,0 |
100,0 |
100,0 |
07 |
Тұрғын үй-коммуналдық шаруашылық |
100,0 |
100,0 |
100,0 |
100,0 |
08 |
Мәдениет, спорт, туризм және ақпараттық кеңістік |
100,0 |
100,0 |
100,0 |
100,0 |
09 |
Отын-энергетика кешені және жер қойнауын пайдалану |
0,0 |
100,0 |
100,0 |
0,0 |
10 |
Ауыл, су, орман, балық шаруашылығы, ерекше қорғалатын табиғи аумақтар, қоршаған ортаны және жануарлар дүниесін қорғау, жер қатынастары |
100,0 |
100,0 |
100,0 |
100,0 |
12 |
Көлік және коммуникация |
100,0 |
100,0 |
100,0 |
100,0 |
13 |
Басқалары |
100,0 |
100,0 |
100,0 |
100,0 |
14 |
Борышқа қызмет көрсету |
100,0 |
100,0 |
100,0 |
100,0 |
15 |
Трансферттер |
100,0 |
100,0 |
100,0 |
100,0 |
16 |
Қарыздарды өтеу |
100,0 |
100,0 |
100,0 |
100,0 |
ШЫҒЫНДАР бойынша жиыны |
100,0 |
100,0 |
100,0 |
100,0 | |
Республикалық бюджеттен берілетін нысаналы трансферттер мен кредиттер бойынша игеру 0,0 % немесе 0,0 млн. теңге сомасына шығындардың орындалуын қамтамасыз етілді.
Облыстық бюджеттен бөлінген нысаналы трансферттер бойынша игеру 100,0% құрады немесе 50,1 млн.теңге сомасына шығындардың орындалуын қамтамасыз ету.
Ұлттық қордан нысаналы трансферттер есепті кезеңде бөлінбеді.
Жергілікті бюджет шығыстары бойынша игеру 100,0% немесе 1429,9 млн. теңге сомасына шығындардың орындалуын қамтамасыз етілді.