Агентством Республики Казахстан по регулированию и развитию финансового рынка (далее – Агентство) проведена ежеквартальная встреча с банками второго уровня (БВУ) по вопросам исполнения ключевых задач в рамках основных приоритетов надзорной политики банковского сектора на 2022 год.
В повестку совещания были включены 3 вопроса:
1) итоги исполнения банками планов корректирующих мер по результатам оценки качества активов (AQR);
2) рекомендации по раскрытию информации о степени подверженности рискам ESG;
3) создание цифровой платформы по продаже стрессовых активов.
- Итоги исполнения банками планов корректирующих мер по результатам оценки качества активов (AQR).
Важным событием для обеспечения прозрачности банковского сектора стало проведение независимой оценки качества активов банковского сектора (Asset Quality Review, AQR), основными целями которого являются: обеспечение прозрачности банковского сектора за счет повышения доступности к информации о реальном состоянии банков, повышение стабильности банков и восстановление доверия к сектору.
В целом, за период с апреля 2020 года по 1 декабря 2022 года банками реализовано 90% или 21 092 мероприятий от общего количества мероприятий из планов корректирующих мер (23 449 мероприятий).
Результаты проведенных мероприятий в течение двухлетнего периода показали существенную трансформацию ключевых бизнес-процессов банков, совершенствование корпоративного управления и внутреннего контроля, улучшение системы оценки рисков, их влияния на показатели капитала и доходности.
По итогам AQR усовершенствовано законодательство РК по вопросам регулирования банковской деятельности и приведено в соответствие с МСФО.
Реализация оставшихся 10% мероприятий, преимущественно, связано с автоматизацией обновленных бизнес-процессов.
В первом полугодии 2023 года в целях усиления контроля эффективности исполнения планов AQR планируется проведение индивидуальных отчетных встреч с банками по исполнению планов корректирующих мер по итогам AQR, в том числе путем проведения заседаний Комитета по надзору Агентства с заслушиванием отчетной информации банков о ходе выполнения планов мероприятий AQR.
- Рекомендации по раскрытию информации о степени подверженности рискам ESG. Агентством представлена информация относительно реализуемого совместно с Международной финансовой корпорацией проекта по разработке рекомендаций по раскрытию финансовыми организациями информации о степени подверженности рискам ESG, а также по управлению ESG-рисками.
Данные рекомендации базируются на 6 передовых международных стандартах в области раскрытия информации об устойчивом развитии таких организаций, как Глобальная инициатива по отчетности ( GRI), Совет по стандартам учета в области устойчивого развития ( SASB), Международный совет по интегрированной отчетности ( IIRC), Рабочая группа по раскрытию финансовой информации, связанной с климатом ( TCFD), Совет по международным стандартам устойчивого развития ( ISSB), а также Европейская служба банковского надзора ( EBA).
Планируется, что раскрытие нефинансовой информации будет осуществляться в рамках трех блоков: определение существенной ESG-информации, управление ESG-факторами, корпоративное управление.
Первый блок предусматривает определение финансовыми организациями факторов ESG, которые могут оказать существенное влияние на их деятельность, как «окружающая среда», «климат», «работники», «продукты и потребители», «финансовая инклюзия», «этика».
В рамках второго блока предлагается раскрытие структуры и процессов, которые финансовые организации используют для обеспечения надлежащего руководства и управления ESG-факторами. Этот блок включает в себя управление устойчивым развитием, стратегию, управление рисками и ключевые показатели эффективности (KPI).
Третий блок включает вопросы корпоративного управления и содержит информацию о приверженности к практикам ESG, деятельности совета директоров, контрольной среде, правах акционеров и взаимодействии с заинтересованными сторонами.
Рекомендации будут содержать требования к подготовке ESG-отчета, в частности, к объему, качеству раскрываемой информации, формату и периодичности. Кроме того, будет представлен список общих ключевых показателей ESG. Финансовые организации смогут использовать данный документ для подготовки и публикации отчета об оценке влияния ESG-факторов на их деятельность в рамках ежегодной отчетности.
Совместно с БВУ обсуждены планы и сроки по внедрению для финансовых организаций ключевых стандартов ESG в области раскрытия нефинансовой информации по критериям ESG, а также оценке и управлению ESG-рисками.
Планируется, что процесс внедрения стандартов ESG и переход от их добровольного соблюдения к обязательному будет поэтапным, что предоставит финансовым организациям возможность адаптации к новым регуляторным требованиям.
- Создание цифровой платформы по продаже стрессовых активов.
Одной из приоритетных задача Агентства в рамках планомерной работы по снижению уровня стрессовых активов является создание полноценной инфраструктуры для рынка стрессовых активов, ключевым элементом которой является цифровая платформа.
Создание цифровой платформы будет способствовать стандартизации информации о проблемных активах и повышению прозрачности рынка, преодолению «информационной асимметрии» между продавцами и инвесторами, расширению базы инвесторов, и будет выступать в качестве общедоступного источника информации о реализуемых стрессовых активах. Платформа позволит сузить существующий ценовой разрыв между спросом и предложением на рынке и сформировать полноценный вторичный рынок покупки и продажи стрессовых активов.
Агентством совместно с международными консультантами проведен всесторонний анализ международного опыта, а также анализ всех действующих государственных и коммерческих платформ с детальным изучением их функциональных и технических возможностей.
Разработаны шаблоны данных по стрессовым активам, которые включают 134 полей данных по проблемным кредитам и взысканному имуществу. Цифровые платформы, используя стандартные определения данных и шаблоны, смогут обеспечить качество и сопоставимость данных, доступных участникам рынка.
В результате, подготовлено полное технико-экономическое обоснование (ТЭО) проекта по созданию цифровой платформы. В рамках ТЭО определена модель цифровой платформы для казахстанского рынка.
Модель создания цифровой платформы предполагает аккредитацию и дальнейшее функционирование нескольких цифровых платформ, удовлетворяющих единым требованиям. Такой подход сохранит равный доступ действующим и создаваемым платформам, а также обеспечит прозрачность и предсказуемость процесса торговли стрессовыми активами для инвесторов. В этой связи, на законодательном уровне будут установлены единые требования к цифровым платформам. Только платформы, отвечающие этим требованиям, будут иметь право на проведение продаж, то есть будет введен процесс аккредитации платформ.
В 2023 году Агентством будут продолжены дальнейшие мероприятия для реализации выбранной модели функционирования цифровой платформы. Для этого в 2023 году на законодательном уровне будут установлены обязательные функциональные и технические требования к цифровым платформам, а также обязанность банков, микрофинансовых организаций и иных участников рынка по продаже стрессовых активов через цифровую платформу.
Ежеквартальные встречи, которые проводятся с финансовым сообществом с начала 2021 года, направлены на повышение прозрачности и транспарентности деятельности Агентства, и реализацию риск-ориентированного регулирования и надзора, а также обеспечение стабильности финансового сектора.
Управление внешних коммуникаций Агентства:
+7 (727) 237-10-89, e-mail:[email protected]