Железин аудандық мәслихатының (VIII сайланғанXLIII(кезекті) сессиясы) 2025 жылғы 17 желтоқсандағы «2026-2028 жылдарға арналған Железин аудандық бюджеті туралы»№ 210/8 шешімімен 2026 жылға 4180,9 млн.теңге сомасында кірістер және 4180,9 млн. теңге сомасында шығындар бойынша бюджет бекітілді.
Бюджеттіатқару барысында 3 аудандық бюджетті нақтылау жүргізілді:
№р/с |
Шешімніңкүні мен нөмірі |
Бюджеттінақтылау себептері |
Ескерту |
1 |
27.02.2026жылы№ 221/8 |
Жергіліктібюджет шығындарын қайта бөлу |
Кірістер: 4372,6 млн.тенге Шығындар:4372,6 млн.тенге |
2 |
20.05.2026жылы№ 232/8 |
Жергіліктібюджет шығындарын қайта бөлу |
Кірістер: 4445,5 млн.тенге Шығындар:4445,5 млн.тенге |
3 |
13.07.2026жылы№ 243/8 |
Жергіліктібюджет шығындарын қайта бөлу |
Кірістер: 4733,4 млн.тенге Шығындар:4733,4 млн.тенге |
Бюджетті атқару барысында аудандық бюджетке 5 түзету жүргізілді:
№ р / с |
Қаулының күні мен нөмірі |
Түзетулердің себептері |
Ескерту |
1 |
17.02.2026жылы№ 48/2 |
Жергілікті атқарушы органның резерв сомасын қайта бөлу |
16,9 млн.теңге |
2 |
19.02.2026жылы№ 56/2 |
Пайдаланылмаған (толық пайдаланылмаған) нысаналы трансферттерді қайтару |
Кірістер: 0,324 млн.теңге Шығындар: 0,306 млн.теңге |
3 |
22.04.2026 жылы № 126/4 |
Жергілікті атқарушы органның резерв сомасын қайта бөлу |
5,8 млн.теңге |
4 |
18.08.2026жылы№186/8 |
Облыстық бюджеттен бөлінген трансферттер көлемін азайту |
Кірістер: 27,7 млн.теңге Шығындар: 27,7 млн.теңге |
5 |
02.09.2026жылы№209/9 |
Облыстық бюджеттен бөлінген трансферттер көлемін ұлғайту |
Кірістер: 1,2 млн.теңге Шығындар: 1,2 млн.теңге |
Есепті қаржы жылына түзетілген бюджет кірістер бойынша4706,9млн.теңгені және шығындар4706,9млн. теңгені құрайды.
Железин ауданының бюджеті түсімдер бойынша 98,2% - ға орындалды немесе орындалмауы 54,1 млн.теңгені құрады.
1-кесте. Есепті кезеңге арналған жоспарлы деректермен салыстырғанда есепті деректер
Атауы |
2026 жылғы 01.10. арналған жоспар, млн. теңге |
2026жылғы 01.10. факті, млн. теңге |
Түсімдер-діңорын-далу% |
Ауытқу, млн. теңге |
Меншіктікірістер(Салықтықжәнесалықтықеместүсімдер, Негізгікапиталдысатудантүсетінтүсімдер) |
2110,4 |
2045,1 |
96,9 |
- 65,3 |
Трансферттердің түсімдері |
603,2 |
603,2 |
100,0 |
0,0 |
Бюджеттіккредиттердіөтеу |
30,2 |
41,4 |
137,0 |
+ 11,2 |
Қарыздардың түсімдері |
0,0 |
0,0 |
0,0 |
0,0 |
Бюджет қаражатыныңпайдаланылатынқалдықтары |
264,6 |
264,6 |
100,0 |
0,0 |
Жиыны |
3008,4 |
2954,3 |
98,2 |
- 54,1 |
2-кесте. Есепті жылға арналған жоспарлы деректермен салыстырғанда есепті деректер
Атауы |
Есепті қаржы жылына арналған түзетілген бюджет, млн. теңге |
2026жылғы 01.10. факті, млн. теңге |
Орында-луы % |
Ауытқу, млн. теңге |
Меншіктікірістер(Салықтықжәнесалықтықеместүсімдер, Негізгікапиталдысатудантүсетінтүсімдер) |
2734,9 |
2045,1 |
74,8 |
- 689,8 |
Трансферттердіңтүсімдері |
1571,3 |
603,2 |
38,4 |
- 968,1 |
Бюджеттіккредиттердіөтеу |
49,6 |
41,4 |
83,5 |
- 8,2 |
Қарыздардың түсімдері |
86,5 |
0,0 |
0,0 |
- 86,5 |
Бюджет қаражатыныңпайдаланылатынқалдықтары |
264,6 |
264,6 |
100 |
0,0 |
Жиыны |
4706,9 |
2954,3 |
62,8 |
- 1752,6 |
Бюджеттің кіріс бөлігі (1 – 3 санат) 96,9% - ға орындалды. Жоспар кезінде 2110,4 млн.теңге сомасында іс жүзінде 2045,1 млн. теңге түсті немесе жоспар 65,3 млн. теңгеге орындалмады, оның ішінде салық түсімдері бойынша 67,6 млн. теңгеге, салықтық емес түсімдер бойынша – 4,1 млн. теңгеге орындалмады, негізгі капиталды сатудан түскен түсімдер бойынша 6,4 млн. теңгеге асыра орындалды.
3-кесте. Тиісті есепті күнге алдыңғы кезеңдердің нақты деректерімен салыстырғанда есепті деректер
Түсімдердіңатауы |
01.10. орындалуы, млн. теңге |
Ауытқулар (2025 жылғы 01.10. орындауменсалыстырғанда) |
өсуқарқыны (2025 жылғы 01.10. орындауменсалыстырғанда), % | |||
2023жыл |
2024жыл |
2025жыл |
2026жыл | |||
Салықтықтүсімдер |
1245,7 |
1259,2 |
1511,9 |
2003,5 |
+ 491,6 |
132,5 |
Табыссалығы |
547,8 |
536,6 |
729,2 |
1409,7 |
+ 680,5 |
193,3 |
Әлеуметтік салық |
325,2 |
338,6 |
402,4 |
219,1 |
- 183,3 |
54,4 |
Меншіккесалынатынсалықтар |
349,2 |
359,8 |
355,2 |
351,3 |
- 3,9 |
98,9 |
Ішкісалықтар |
15,5 |
14,4 |
14,2 |
13,2 |
- 1,0 |
93,0 |
Міндеттітөлемдер |
8,1 |
9,8 |
10,9 |
10,2 |
- 0,7 |
93,6 |
Салықтықеместүсімдер |
22,2 |
23,1 |
27,5 |
17,1 |
- 10,4 |
62,2 |
Негізгікапиталдысатудантүсетінтүсімдер |
197,0 |
160,0 |
20,3 |
24,5 |
+ 4,2 |
120,7 |
1-3 санаттағыкірістержиыны |
1464,9 |
1442,3 |
1559,7 |
2045,1 |
+ 485,4 |
131,1 |
Бюджеттің меншікті кірістері 2025 жылдың ұқсас кезеңімен салыстырғанда 485,4 млн.теңгеге ұлғайды, өсу қарқыны салық төлемдерінің түсімдері есебінен 131,1% құрады.
Железин ауданының бюджеті шығыстарбойынша 100,0% - ға орындалды, есепті кезеңге арналған жоспар 2602,4 млн. теңге болғанда нақты атқарылуы 2602,3 млн. теңгені құрады немесе орындалмауы 0,1 млн.теңге факт бойынша есептің қалдықтары.
4-кесте. Есепті кезеңге арналған жоспарлы сандармен салыстырғанда ағымдағы орындау
ФГ |
Атауы |
2026 жылғы 01.10.арналған түзетілген бюджет |
2026ж.01.10.кассалық орындалуы |
% |
01 |
Жалпысипаттағымемлекеттікқызметтер |
720,9 |
720,8 |
100,0 |
02 |
Қорғаныс |
45,8 |
45,7 |
99,9 |
06 |
Әлеуметтік көмек және әлеуметтік қамсыздандыру |
291,9 |
291,9 |
100,0 |
07 |
Тұрғын үй-коммуналдық шаруашылық |
420,2 |
420,2 |
100,0 |
08 |
Мәдениет, спорт, туризм және ақпараттық кеңістік |
568,0 |
568,0 |
100,0 |
10 |
Ауыл, су, орман, балықшаруашылығы, ерекшеқорғалатынтабиғиаумақтар, қоршағанортаныжәнежануарлардүниесінқорғау, жерқатынастары |
44,9 |
44,9 |
100,0 |
12 |
Көлік және коммуникация |
32,8 |
32,8 |
100,0 |
13 |
Басқалары |
0,7 |
0,7 |
100,0 |
14 |
Борышқа қызмет көрсету |
52,7 |
52,7 |
100,0 |
15 |
Трансферттер |
394,3 |
394,3 |
100,0 |
Қарыздардыөтеу |
30,2 |
30,2 |
100,0 | |
ШЫҒЫНДАР бойыншажиыны |
2602,4 |
2602,3 |
100,0 |
5-кесте. Есепті жылға арналған жоспарлы сандармен салыстырғанда ағымдағы орындау
ФГ |
Атауы |
2026жылғаарналғантүзетілген бюджет |
2026 ж. 01.10. кассалықорындалуы |
% |
01 |
Жалпысипаттағымемлекеттікқызметтер |
1202,4 |
720,8 |
59,9 |
02 |
Қорғаныс |
105,2 |
45,7 |
43,4 |
06 |
Әлеуметтіккөмекжәнеәлеуметтікқамсыздандыру |
438,7 |
291,9 |
66,5 |
07 |
Тұрғынүй-коммуналдықшаруашылық |
475,3 |
420,2 |
88,4 |
08 |
Мәдениет, спорт, туризм жәнеақпараттықкеңістік |
806,8 |
568,0 |
70,4 |
10 |
Ауыл, су, орман, балықшаруашылығы, ерекшеқорғалатынтабиғиаумақтар, қоршағанортаныжәнежануарлардүниесінқорғау, жерқатынастары |
153,0 |
44,9 |
29,3 |
12 |
Көлік және коммуникация |
47,6 |
32,8 |
69,0 |
13 |
Басқалары |
123,0 |
0,7 |
0,5 |
14 |
Борышқа қызмет көрсету |
182,7 |
52,7 |
28,9 |
15 |
Трансферттер |
519,7 |
394,3 |
75,9 |
16 |
Қарыздардыөтеу |
652,4 |
30,2 |
4,6 |
ШЫҒЫНДАР бойыншажиыны |
4706,9 |
2602,3 |
55,3 |
Кесте 6. Тиісті есепті күнге өткен кезеңдердің нақты деректерімен салыстырғанда есепті деректер
ФГ |
Атауы |
Орындау 01.10., % | |||
2023 ж |
2024 ж |
2025 ж |
2026 ж | ||
01 |
Жалпы сипаттағы мемлекеттік қызметтер |
100,0 |
100,0 |
100,0 |
100,0 |
02 |
Қорғаныс |
100,0 |
100,0 |
100,0 |
99,9 |
06 |
Әлеуметтіккөмекжәнеәлеуметтікқамсыздандыру |
100,0 |
100,0 |
100,0 |
100,0 |
07 |
Тұрғынүй-коммуналдықшаруашылық |
100,0 |
100,0 |
100,0 |
100,0 |
08 |
Мәдениет, спорт, туризм жәнеақпараттықкеңістік |
100,0 |
100,0 |
100,0 |
100,0 |
09 |
Отын-энергетикакешені және жер қойнауын пайдалану |
100,0 |
100,0 |
0,0 |
100,0 |
10 |
Ауыл, су, орман, балықшаруашылығы, ерекшеқорғалатынтабиғиаумақтар, қоршағанортаныжәнежануарлардүниесінқорғау, жерқатынастары |
100,0 |
100,0 |
100,0 |
100,0 |
12 |
Көлік және коммуникация |
100,0 |
100,0 |
100,0 |
100,0 |
13 |
Басқалары |
100,0 |
100,0 |
100,0 |
100,0 |
14 |
Борышқа қызмет көрсету |
100,0 |
100,0 |
100,0 |
100,0 |
15 |
Трансферттер |
100,0 |
100,0 |
100,0 |
100,0 |
16 |
Қарыздардыөтеу |
100,0 |
100,0 |
100,0 |
100,0 |
ШЫҒЫНДАР бойыншажиыны |
100,0 |
100,0 |
100,0 |
100,0 | |
Республикалық бюджеттен берілетін нысаналы трансферттер мен кредиттер бойынша игеру 0,0 % немесе 0,0 млн. теңге сомасына шығындардың орындалуын қамтамасыз етілді.
Облыстық бюджеттен бөлінген нысаналы трансферттер бойынша игеру 100,0% құрады немесе 286,7 млн.теңге сомасына шығындардың орындалуын қамтамасыз ету.
Ұлттық қордан нысаналы трансферттер есепті кезеңде бөлінбеді.
Жергілікті бюджет шығыстары бойынша игеру 100,0% немесе 2315,6 млн. теңге сомасына шығындардың орындалуын қамтамасыз етілді.
2026жылға арналған бюджеттік даму бағдарламалары 2,0 млн. теңге сомасында Железин ауданының 2 Бюджеттік инвестициялық жобаларын (бағдарламаларын) іске асыруға жергілікті бюджет қаражатының шотына бағытталды.
7-кесте. Есепті кезеңде бюджеттік даму бағдарламаларының орындалуы
Атауы |
Есепті қаржы жылына арналған түзетілген бюджет |
2026 ж. 01.10. арналған қаржылан-дыру жоспары, млн. теңге |
2026 ж. 01.10.кассалық орындау, млн. теңге |
% |
1 |
2 |
3 |
4 |
5 |
Бюджеттік даму бағдарламалары, барлығы |
2,0 |
0,0 |
0,0 |
0,0 |
соның ішінде: |
||||
"Павлодароблысы Железин ауданыБашмачин ауылында Ертіс өзенінің жағалауды нығайту жұмыстары"жобалық-сметалық құжаттамасына сараптама жүргізу |
1,9 |
0,0 |
0,0 |
0,0 |
"Павлодароблысы Железин ауданы Железинка ауылында бассейн салу" |
0,1 |
0,0 |
0,0 |
0,0 |