Железин аудандық мәслихатының (VIII сайланғанXLIII(кезекті) сессиясы) 2025 жылғы 17 желтоқсандағы «2026-2028 жылдарға арналған Железин аудандық бюджеті туралы»№ 210/8 шешімімен 2026 жылға 4180,9 млн.теңге сомасында кірістер және 4180,9 млн. теңге сомасында шығындар бойынша бюджет бекітілді.
Бюджеттіатқару барысында 3 аудандық бюджетті нақтылау жүргізілді:
№р/с |
Шешімніңкүні мен нөмірі |
Бюджеттінақтылау себептері |
Ескерту |
1 |
27.02.2026жылы№ 221/8 |
Жергіліктібюджет шығындарын қайта бөлу |
Кірістер: 4372,6 млн.тенге Шығындар:4372,6 млн.тенге |
2 |
20.05.2026жылы№ 232/8 |
Жергіліктібюджет шығындарын қайта бөлу |
Кірістер: 4445,5 млн.тенге Шығындар:4445,5 млн.тенге |
3 |
13.07.2026жылы№ 243/8 |
Жергіліктібюджет шығындарын қайта бөлу |
Кірістер: 4733,4 млн.тенге Шығындар:4733,4 млн.тенге |
Бюджетті атқару барысында аудандық бюджетке 4 түзету жүргізілді:
№ р / с |
Қаулының күні мен нөмірі |
Түзетулердің себептері |
Ескерту |
1 |
17.02.2026жылы№ 48/2 |
Жергілікті атқарушы органның резерв сомасын қайта бөлу |
16,9 млн.теңге |
2 |
19.02.2026жылы№ 56/2 |
Пайдаланылмаған (толық пайдаланылмаған) нысаналы трансферттерді қайтару |
Кірістер: 0,324 млн.теңге Шығындар: 0,306 млн.теңге |
3 |
22.04.2026 жылы № 126/4 |
Жергілікті атқарушы органның резерв сомасын қайта бөлу |
5,8 млн.теңге |
4 |
18.08.2026жылы№186/8 |
Облыстық бюджеттен бөлінген трансферттер көлемін азайту |
Кірістер: 27,7млн.теңге Шығындар:27,7млн.теңге |
Есепті қаржы жылына түзетілген бюджет кірістер бойынша4705,7млн.теңгені және шығындар4705,7млн. теңгені құрайды.
Железин ауданының бюджеті түсімдер бойынша 98,5% - ға орындалды немесе орындалмауы 40,8 млн.теңгені құрады.
1-кесте. Есепті кезеңге арналған жоспарлы деректермен салыстырғанда есепті деректер
Атауы |
2026 жылғы 01.09. арналған жоспар, млн. теңге |
2026жылғы 01.09. факті, млн. теңге |
Түсімдер-діңорын-далу% |
Ауытқу, млн. теңге |
Меншіктікірістер(Салықтықжәнесалықтықеместүсімдер, Негізгікапиталдысатудантүсетінтүсімдер) |
1924,6 |
1872,6 |
97,3 |
- 52,0 |
Трансферттердің түсімдері |
548,9 |
548,9 |
100,0 |
0,0 |
Бюджеттіккредиттердіөтеу |
24,5 |
35,7 |
145,8 |
+ 11,2 |
Қарыздардың түсімдері |
0,0 |
0,0 |
0,0 |
0,0 |
Бюджет қаражатыныңпайдаланылатынқалдықтары |
264,6 |
264,6 |
100,0 |
0,0 |
Жиыны |
2762,6 |
2721,8 |
98,5 |
- 40,8 |
2-кесте. Есепті жылға арналған жоспарлы деректермен салыстырғанда есепті деректер
Атауы |
Есепті қаржы жылына арналған түзетілген бюджет, млн. теңге |
2026жылғы 01.09. факті, млн. теңге |
Орында-луы % |
Ауытқу, млн. теңге |
Меншіктікірістер(Салықтықжәнесалықтықеместүсімдер, Негізгікапиталдысатудантүсетінтүсімдер) |
2734,9 |
1872,6 |
68,5 |
- 862,3 |
Трансферттердіңтүсімдері |
1570,1 |
548,9 |
35,0 |
- 1021,2 |
Бюджеттіккредиттердіөтеу |
49,6 |
35,7 |
72,0 |
- 13,9 |
Қарыздардың түсімдері |
86,5 |
0,0 |
0,0 |
- 86,5 |
Бюджет қаражатыныңпайдаланылатынқалдықтары |
264,6 |
264,6 |
100 |
0,0 |
Жиыны |
4705,7 |
2721,8 |
57,8 |
- 1983,9 |
Бюджеттің кіріс бөлігі (1 – 3 санат) 97,3% - ға орындалды. Жоспар кезінде 1924,6 млн.теңге сомасында іс жүзінде 1872,6 млн. теңге түсті немесе жоспар 52,0 млн. теңгеге орындалмады, оның ішінде салық түсімдері бойынша 53,3 млн. теңгеге, салықтық емес түсімдер бойынша – 5,0 млн. теңгеге орындалмады, негізгі капиталды сатудан түскен түсімдер бойынша 6,3 млн. теңгеге асыра орындалды.
3-кесте. Тиісті есепті күнге алдыңғы кезеңдердің нақты деректерімен салыстырғанда есепті деректер
Түсімдердіңатауы |
01.09. орындалуы, млн. теңге |
Ауытқулар (2025 жылғы 01.09. орындауменсалыстырғанда) |
өсуқарқыны (2025 жылғы 01.09. орындауменсалыстырғанда), % | |||
2023жыл |
2024жыл |
2025жыл |
2026жыл | |||
Салықтықтүсімдер |
1153,8 |
1175,6 |
1319,4 |
1832,6 |
+ 513,2 |
138,9 |
Табыссалығы |
492,6 |
475,8 |
578,2 |
1264,9 |
+ 686,7 |
218,8 |
Әлеуметтік салық |
289,7 |
318,1 |
363,4 |
194,6 |
- 168,8 |
53,5 |
Меншіккесалынатынсалықтар |
349,2 |
359,7 |
355,2 |
351,3 |
- 3,9 |
98,9 |
Ішкісалықтар |
14,7 |
13,5 |
13,0 |
12,1 |
- 0,9 |
93,1 |
Міндеттітөлемдер |
7,6 |
8,4 |
9,5 |
9,7 |
+ 0,2 |
102,1 |
Салықтықеместүсімдер |
20,9 |
21,8 |
25,1 |
15,5 |
- 9,6 |
61,7 |
Негізгікапиталдысатудантүсетінтүсімдер |
174,2 |
158,6 |
19,5 |
24,5 |
+ 5,0 |
125,6 |
1-3 санаттағыкірістержиыны |
1348,9 |
1356,0 |
1364,0 |
1872,6 |
+ 508,6 |
137,3 |
Бюджеттің меншікті кірістері 2025 жылдың ұқсас кезеңімен салыстырғанда 508,6 млн.теңгеге ұлғайды, өсу қарқыны салық төлемдерінің түсімдері есебінен 137,3% құрады.
Железин ауданының бюджеті шығыстарбойынша 100,0% - ға орындалды, есепті кезеңге арналған жоспар 2331,5 млн. теңге болғанда нақты атқарылуы 2330,4 млн. теңгені құрады немесе орындалмауы 1,1 млн.теңге факт бойынша есептің қалдықтары.
4-кесте. Есепті кезеңге арналған жоспарлы сандармен салыстырғанда ағымдағы орындау
ФГ |
Атауы |
2026 жылғы 01.09.арналған түзетілген бюджет |
2026ж.01.09.кассалық орындалуы |
% |
01 |
Жалпысипаттағымемлекеттікқызметтер |
664,9 |
663,9 |
99,9 |
02 |
Қорғаныс |
41,8 |
41,7 |
99,9 |
06 |
Әлеуметтік көмек және әлеуметтік қамсыздандыру |
248,0 |
248,0 |
100,0 |
07 |
Тұрғын үй-коммуналдық шаруашылық |
371,4 |
371,4 |
100,0 |
08 |
Мәдениет, спорт, туризм және ақпараттық кеңістік |
517,6 |
517,6 |
100,0 |
10 |
Ауыл, су, орман, балықшаруашылығы, ерекшеқорғалатынтабиғиаумақтар, қоршағанортаныжәнежануарлардүниесінқорғау, жерқатынастары |
36,7 |
36,7 |
100,0 |
12 |
Көлік және коммуникация |
32,1 |
32,1 |
100,0 |
13 |
Басқалары |
0,7 |
0,7 |
100,0 |
14 |
Борышқа қызмет көрсету |
33,8 |
33,8 |
100,0 |
15 |
Трансферттер |
360,0 |
360,0 |
100,0 |
Қарыздардыөтеу |
24,5 |
24,5 |
100,0 | |
ШЫҒЫНДАР бойыншажиыны |
2331,5 |
2330,4 |
100,0 |
5-кесте. Есепті жылға арналған жоспарлы сандармен салыстырғанда ағымдағы орындау
ФГ |
Атауы |
2026жылғаарналғантүзетілген бюджет |
2026 ж. 01.09. кассалықорындалуы |
% |
01 |
Жалпысипаттағымемлекеттікқызметтер |
1200,0 |
663,9 |
55,3 |
02 |
Қорғаныс |
103,9 |
41,7 |
40,1 |
06 |
Әлеуметтіккөмекжәнеәлеуметтікқамсыздандыру |
438,7 |
248,0 |
56,5 |
07 |
Тұрғынүй-коммуналдықшаруашылық |
475,3 |
371,4 |
78,1 |
08 |
Мәдениет, спорт, туризм жәнеақпараттықкеңістік |
806,8 |
517,6 |
64,2 |
10 |
Ауыл, су, орман, балықшаруашылығы, ерекшеқорғалатынтабиғиаумақтар, қоршағанортаныжәнежануарлардүниесінқорғау, жерқатынастары |
153,0 |
36,7 |
24,0 |
12 |
Көлік және коммуникация |
47,6 |
32,1 |
67,4 |
13 |
Басқалары |
125,4 |
0,7 |
0,5 |
14 |
Борышқа қызмет көрсету |
182,7 |
33,8 |
18,5 |
15 |
Трансферттер |
519,7 |
360,0 |
69,3 |
16 |
Қарыздардыөтеу |
652,4 |
24,5 |
3,8 |
ШЫҒЫНДАР бойыншажиыны |
4705,7 |
2330,4 |
49,5 |
Кесте 6. Тиісті есепті күнге өткен кезеңдердің нақты деректерімен салыстырғанда есепті деректер
ФГ |
Атауы |
Орындау 01.09., % | |||
2023 ж |
2024 ж |
2025 ж |
2026 ж | ||
01 |
Жалпы сипаттағы мемлекеттік қызметтер |
98,1 |
100,0 |
100,0 |
99,9 |
02 |
Қорғаныс |
100,0 |
100,0 |
100,0 |
99,9 |
06 |
Әлеуметтіккөмекжәнеәлеуметтікқамсыздандыру |
100,0 |
100,0 |
100,0 |
100,0 |
07 |
Тұрғынүй-коммуналдықшаруашылық |
99,6 |
100,0 |
100,0 |
100,0 |
08 |
Мәдениет, спорт, туризм жәнеақпараттықкеңістік |
100,0 |
100,0 |
100,0 |
100,0 |
09 |
Отын-энергетикакешені және жер қойнауын пайдалану |
100,0 |
100,0 |
0,0 |
100,0 |
10 |
Ауыл, су, орман, балықшаруашылығы, ерекшеқорғалатынтабиғиаумақтар, қоршағанортаныжәнежануарлардүниесінқорғау, жерқатынастары |
100,0 |
100,0 |
100,0 |
100,0 |
12 |
Көлік және коммуникация |
100,0 |
100,0 |
100,0 |
100,0 |
13 |
Басқалары |
100,0 |
100,0 |
100,0 |
100,0 |
14 |
Борышқа қызмет көрсету |
100,0 |
100,0 |
100,0 |
100,0 |
15 |
Трансферттер |
100,0 |
100,0 |
100,0 |
100,0 |
16 |
Қарыздардыөтеу |
100,0 |
100,0 |
100,0 |
100,0 |
ШЫҒЫНДАР бойыншажиыны |
99,6 |
100,0 |
100,0 |
100,0 | |
Республикалық бюджеттен берілетін нысаналы трансферттер мен кредиттер бойынша игеру 0,0 % немесе 0,0 млн. теңге сомасына шығындардың орындалуын қамтамасыз етілді.
Облыстық бюджеттен бөлінген нысаналы трансферттер бойынша игеру 100,0% құрады немесе 286,7 млн.теңге сомасына шығындардың орындалуын қамтамасыз ету.
Ұлттық қордан нысаналы трансферттер есепті кезеңде бөлінбеді.
Жергілікті бюджет шығыстары бойынша игеру 100,0% немесе 2043,7 млн. теңге сомасына шығындардың орындалуын қамтамасыз етілді.
2026жылға арналған бюджеттік даму бағдарламалары 2,0 млн. теңге сомасында Железин ауданының 2 Бюджеттік инвестициялық жобаларын (бағдарламаларын) іске асыруға жергілікті бюджет қаражатының шотына бағытталды.
7-кесте. Есепті кезеңде бюджеттік даму бағдарламаларының орындалуы
Атауы |
Есепті қаржы жылына арналған түзетілген бюджет |
2026 ж. 01.09. арналған қаржылан-дыру жоспары, млн. теңге |
2026 ж. 01.09.кассалық орындау, млн. теңге |
% |
1 |
2 |
3 |
4 |
5 |
Бюджеттік даму бағдарламалары, барлығы |
2,0 |
0,0 |
0,0 |
0,0 |
соның ішінде: |
||||
"Павлодароблысы Железин ауданыБашмачин ауылында Ертіс өзенінің жағалауды нығайту жұмыстары"жобалық-сметалық құжаттамасына сараптама жүргізу |
1,9 |
0,0 |
0,0 |
0,0 |
"Павлодароблысы Железин ауданы Железинка ауылында бассейн салу" |
0,1 |
0,0 |
0,0 |
0,0 |