Об утверждении Правил и форм представления сведений о проверяемых физических лицах-держателях ценных бумаг, а также сведений по заключенным проверяемыми физическими лицами договорам страхования

В соответствии с пунктами 7-4 и 7-7 статьи 583 Кодекса Республики Казахстан от 10 декабря 2008 года « О налогах и других обязательных платежах в бюджет » (Налоговый кодекс) ПРИКАЗЫВАЮ:

1. Утвердить:

1) Правила представления сведений о проверяемых физических лицах-держателях ценных бумаг согласно приложению 1 к настоящему приказу;

2) форму сведений о проверяемых физических лицах-держателях ценных бумаг согласно приложению 2 к настоящему приказу;

3) Правила представления сведений по заключенным проверяемыми физическими лицами договорам страхования согласно приложению 3 к настоящему приказу;

4) форму сведений по заключенным проверяемыми физическими лицами договорам страхования согласно приложению 4 к настоящему приказу.

2. Комитету государственных доходов Министерства финансов Республики Казахстан (Ергожин Д.Е.) в установленном законодательстве порядке обеспечить:

1) государственную регистрацию настоящего приказа в Министерстве юстиции Республики Казахстан;

2) в течение десяти календарных дней после государственной регистрации настоящего приказа его направление на официальное опубликование в периодических печатных изданиях и информационно-правовой системе «Әділет»;

3) в течение пяти рабочих дней со дня получения настоящего приказа от Министерства юстиции Республики Казахстан его направление в Республиканское государственное предприятие на праве хозяйственного ведения «Республиканский центр правовой информации» Министерства юстиции Республики Казахстан для размещения в Эталонном контрольном банке нормативных правовых актов Республики Казахстан;

4) размещение настоящего приказа на интернет-ресурсе Министерства финансов Республики Казахстан.

3. Настоящий приказ вводится в действие с 1 января 2020 года и подлежит официальному опубликованию.

Министр финансов Республики Казахстан

Б. Султанов

«СОГЛАСОВАН»

Исполняющий обязанности

Председателя

Национального Банка

Республики Казахстан

____________________ Г. Пирматов

«_____»_______________ 2016 года

Приложение 1

к приказу Министра финансов

Республики Казахстан

от 28 июля 2016 года № 407

Правила представления сведений о проверяемых физических лицах-держателях ценных бумаг

1. Настоящие Правила разработаны в соответствии с пунктом 7-4 статьи 583 Кодекса Республики Казахстан от 10 декабря 2008 года « О налогах и других обязательных платежах в бюджет » (Налоговый кодекс) и определяют порядок представления организацией, осуществляющей деятельность по ведению системы реестров держателей ценных бумаг (далее – организация), сведений по проверяемым физическим лицам-держателях ценных бумаг (далее – сведения) по запросу органа государственных доходов Республики Казахстан.

2. Сведения представляются организацией электронным способом через веб-приложение или посредством передачи по информационно-коммуникационной сети, обеспечивающей гарантированную доставку сообщений, и заверяются электронной цифровой подписью в соответствии с Законом Республики Казахстан от 7 января 2003 года «Об электронном документе и электронной цифровой подписи».

3. Сведения представляются отдельно в разрезе видов ценных бумаг.

4. Сведения включают в себя следующие данные:

1) в графе 1 – порядковый номер строки;

2) в графе 2 – индивидуальный идентификационный номер (ИИН) физического лица-держателя ценных бумаг;

3) в графе 3 – фамилия, имя, отчество (если оно указано в документе, удостоверяющем личность) физического лица-держателя ценных бумаг;

4) в графе 4 – вид ценных бумаг, держателем которых является физическое лицо, указанное в графе 2;

5) в графе 5 – национальный идентификационный номер ценной бумаги и (или) ISIN;

6) в графе 6 – количество ценных бумаг;

7) в графе 7 – номинальная стоимость ценных бумаг.

5. В случае представления информации по паям дополнительно представляется следующая информация:

1) в графе 8 – наименование паевого инвестиционного фонда;

2) в графе 9 – бизнес-идентификационный номер (БИН) управляющей компании;

3) в графе 10 – наименование управляющей компании.

Приложение 2

к приказу Министра финансов

Республики Казахстан

от 28 июля 2016 года № 407

Форма

Сведения о проверяемых физических лицах-держателей ценных бумаг*

Приложение 3

к приказу Министра финансов

Республики Казахстан

от 28 июля 2016 года № 407

Правила представления сведений по заключенным проверяемыми физическими лицами договорам страхования

1. Настоящие Правила разработаны в соответствии с пунктом 7-7 статьи 583 Кодекса Республики Казахстан от 10 декабря 2008 года « О налогах и других обязательных платежах в бюджет » (Налоговый кодекс) и определяют порядок представления страховыми (перестраховочными) организациями (далее – страховая организация) сведений по заключенным проверяемыми физическими лицами договорам страхования (далее – сведения) по запросу органа государственных доходов Республики Казахстан.

2. Сведения представляются страховой организацией электронным способом через веб-приложение или посредством передачи по информационно-коммуникационной сети, обеспечивающей гарантированную доставку сообщений, и заверяются электронной цифровой подписью в соответствии с Законом Республики Казахстан от 7 января 2003 года «Об электронном документе и электронной цифровой подписи».

3. Сведения представляются отдельно по договорам (полисам) страхования в разрезе классов (видов) страхования.

4. Сведения включают в себя следующие данные:

1) в графе 1 – порядковый номер строки;

2) в графе 2 – индивидуальный идентификационный номер (ИИН) физического лица – страхователя или застрахованного;

3) в графе 3 – фамилия, имя, отчество (если оно указано в документе, удостоверяющем личность) физического лица-страхователя или застрахованного;

4) в графе 4 – класс (вид) страхования по которому физическое лицо, указанное в графе 2, является страхователем или застраховано;

5) в графе 5 – номер договора (полиса) страхования;

6) в графе 6 – объект страхования;

7) в графе 7 – сумма страховой выплаты;

8) в графе 8 – сумма страховой премии.

Приложение 4

к приказу Министра финансов

Республики Казахстан

от 28 июля 2016 года № 407

Форма

Сведения по заключенным проверяемыми физическими лицами договорам страхования