Об установлении Перечня офшорных зон для целей банковской и страховой деятельности, деятельности профессиональных участников рынка ценных бумаг и иных лицензируемых видов деятельности на рынке ценных бумаг, деятельности акционерных инвестиционных фондов и деятельности организаций, осуществляющих микрофинансовую деятельность

В соответствии с частью первой пункта 4 статьи 9 и подпунктом 4) пункта 2 статьи 57 Закона Республики Казахстан « О банках и банковской деятельности в Республике Казахстан », частью первой пункта 4 статьи 21 Закона Республики Казахстан «О страховой деятельности», частью первой пункта 2 статьи 47 Закона Республики Казахстан « О рынке ценных бумаг », подпунктом 5) пункта 16 статьи 9-5 Закона Республики Казахстан «О государственном регулировании, контроле и надзоре финансового рынка и финансовых организаций», пунктом 1 статьи 8 Закона Республики Казахстан «Об инвестиционных и венчурных фондах» и подпунктом 2) пункта 6 статьи 14 Закона Республики Казахстан «О микрофинансовой деятельности» Правление Агентства Республики Казахстан по регулированию и развитию финансового рынка ПОСТАНОВЛЯЕТ:

1. Установить следующий перечень офшорных зон для целей банковской и страховой деятельности, деятельности профессиональных участников рынка ценных бумаг и иных лицензируемых видов деятельности на рынке ценных бумаг, деятельности акционерных инвестиционных фондов и деятельности организаций, осуществляющих микрофинансовую деятельность:

1) Соединенные Штаты Америки (только в части территорий Американских Виргинских островов, штата Вайоминг, острова Гуам и Содружества Пуэрто-Рико);

2) Княжество Андорра;

3) Государство Антигуа и Барбуда;

4) Содружество Багамских островов;

5) Государство Белиз;

6) Государство Бруней Даруссалам;

7) Объединенная Республика Танзания;

8) Республика Вануату;

9) Республика Гватемала;

10) Государство Гренада;

11) Республика Джибути;

12) Содружество Доминики;

13) Доминиканская Республика;

14) Новая Зеландия (только в части территории островов Кука и Ниуэ);

15) Испания (только в части территории Канарских островов);

16) Союз Коморских островов;

17) Кооперативная Республика Гайана;

18) Республика Коста-Рика;

19) Китайская Народная Республика (только в части территорий специального административного района Аомынь (Макао);

20) Республика Либерия;

21) Ливанская Республика;

22) Исламская Республика Мавритания;

23) Малайзия (только в части территории анклава Лабуан);

24) Мальдивская Республика;

25) Республика Мальта;

26) Содружество Северных Марианских Островов;

27) Республика Маршалловы острова;

28) Королевство Марокко (только в части территории города Танжер);

29) Союз Мьянма;

30) Республика Науру;

31) Федеративная Республика Нигерия;

32) Нидерланды (только в части территории острова Аруба и зависимых территорий Антильских островов);

33) Республика Палау;

34) Республика Панама;

35) Португалия (только в части территории островов Мадейра);

36) Независимое Государство Самоа;

37) Республика Сейшельские острова;

38) Государство Сент-Винсент и Гренадины;

39) Федерация Сент-Китс и Невис;

40) Государство Сент-Люсия;

41) Республика Суринам;

42) Королевство Тонга;

43) Республика Тринидад и Тобаго;

44) Соединенное Королевство Великобритании и Северной Ирландии (только в части территорий островов Ангильи, Бермудских островов, Британских Виргинских островов, Гибралтара, Кайма новых островов, острова Монтсеррат, Нормандских островов (острова Сарк, Олдерни), острова Южной Георгии, Южных Сандвичевых островов, островов Теркс и Кайкос, острова Чагос);

45) Суверенная Демократическая Республика Фиджи;

46) Республика Филиппины;

47) Французская Республика (только в части территорий островов Кергелен, Французской Гвианы, Французской Полинезии);

48) Республика Черногория;

49) Демократическая Социалистическая Республика Шри-Ланка;

50) Ямайка.

2. Для целей настоящего постановления под офшорными зонами понимаются государства и территории, определенные в пункте 1 настоящего постановления, предоставляющие льготный налоговый режим и (или) не предусматривающие раскрытие и предоставление информации при проведении финансовых операций.

3. Департаменту методологии и пруденциального регулирования финансовых организаций в установленном законодательством Республики Казахстан порядке обеспечить:

1) в течение пяти рабочих дней со дня принятия настоящего постановления его направление на казахском и русском языках в Республиканское государственное предприятие на праве хозяйственного ведения «Институт законодательства и правовой информации Республики Казахстан» Министерства юстиции Республики Казахстан для официального опубликования и включения в Эталонный контрольный банк нормативных правовых актов Республики Казахстан;

2) размещение настоящего постановления на официальном интернет-ресурсе Агентства Республики Казахстан по регулированию и развитию финансового рынка после его официального опубликования;

3) в течение десяти рабочих дней после официального опубликования настоящего постановления представление в Юридический департамент сведений об исполнении мероприятия, предусмотренного подпунктом 2) настоящего пункта.

4. Контроль за исполнением настоящего постановления возложить на курирующего заместителя Председателя Агентства Республики Казахстан по регулированию и развитию финансового рынка.

5. Настоящее постановление вводится в действие по истечении десяти календарных дней после дня его первого официального опубликования.

Председатель Агентства Республики Казахстан по регулированию и развитию финансового рынка

М. Абылкасымова