memleket.kz

    О внесении изменений в постановление Правления Национального Банка Республики Казахстан от 28 января 2016 года № 41 «Об утверждении Правил представления финансовой отчетности финансовыми организациями» и признании утратившими силу постановления Правления Национального Банка Республики Казахстан от 21 сентября 2020 года № 107 «Об утверждении Правил представления отчетности по данным бухгалтерского учета филиалами банков-нерезидентов Республики Казахстан, филиалами страховых (перестраховочных) организаций-нерезидентов Республики Казахстан, филиалами страховых брокеров-нерезидентов Республики Казахстан» и пункта 14 Перечня некоторых постановлений Правления Национального Банка Республики Казахстан, в которые вносятся изменения и дополнения по вопросам ведения бухгалтерского учета и представления финансовой отчетности, утвержденного постановлением Правления Национального Банка Республики Казахстан от 19 декабря 2022 года № 122 «О внесении изменений и дополнений в некоторые постановления Правления Национального Банка Республики Казахстан по вопросам ведения бухгалтерского учета и представления финансовой отчетности»

    НовыйАкт Министерства или ведомства
    Актуальность версии
    Актуальная версия от 24 дек. 2025 г.

    О внесении изменений в постановление Правления Национального Банка Республики Казахстан от 28 января 2016 года № 41 «Об утверждении Правил представления финансовой отчетности финансовыми организациями» и признании утратившими силу постановления Правления Национального Банка Республики Казахстан от 21 сентября 2020 года № 107 «Об утверждении Правил представления отчетности по данным бухгалтерского учета филиалами банков-нерезидентов Республики Казахстан, филиалами страховых (перестраховочных) организаций-нерезидентов Республики Казахстан, филиалами страховых брокеров-нерезидентов Республики Казахстан» и пункта 14 Перечня некоторых постановлений Правления Национального Банка Республики Казахстан, в которые вносятся изменения и дополнения по вопросам ведения бухгалтерского учета и представления финансовой отчетности, утвержденного постановлением Правления Национального Банка Республики Казахстан от 19 декабря 2022 года № 122 «О внесении изменений и дополнений в некоторые постановления Правления Национального Банка Республики Казахстан по вопросам ведения бухгалтерского учета и представления финансовой отчетности»

    Правление Национального Банка Республики Казахстан ПОСТАНОВЛЯЕТ:

    1. Внести в постановление Правления Национального Банка Республики Казахстан от 28 января 2016 года № 41 «Об утверждении Правил представления финансовой отчетности финансовыми организациями» (зарегистрировано в Реестре государственной регистрации нормативных правовых актов под № 13504) следующие изменения:

    заголовок изложить в следующей редакции:

    «Об утверждении Правил представления финансовой отчетности финансовыми организациями и отчетности по данным бухгалтерского учета филиалами банков-нерезидентов Республики Казахстан, филиалами страховых (перестраховочных) организаций-нерезидентов Республики Казахстан, филиалами страховых брокеров-нерезидентов Республики Казахстан»;

    преамбулу изложить в следующей редакции:

    «В соответствии с подпунктом 47) абзаца второго части второй пункта 19 Положения Национального Банка Республики Казахстан, утвержденного Указом Президента Республики Казахстан от 31 декабря 2003 года № 1271 «Об утверждении Положения и структуры Национального Банка Республики Казахстан», и подпунктом 2) пункта 3 статьи 16 Закона Республики Казахстан «О государственной статистике» Правление Национального Банка Республики Казахстан ПОСТАНОВЛЯЕТ:»;

    пункт 1 изложить в следующей редакции:

    «1. Утвердить прилагаемые Правила представления финансовой отчетности финансовыми организациями и отчетности по данным бухгалтерского учета филиалами банков-нерезидентов Республики Казахстан, филиалами страховых (перестраховочных) организаций-нерезидентов Республики Казахстан, филиалами страховых брокеров-нерезидентов Республики Казахстан.»;

    Правила представления финансовой отчетности финансовыми организациями изложить в редакции согласно приложению, к настоящему постановлению.

    2. Признать утратившими силу:

    1) постановление Правления Национального Банка Республики Казахстан от 21 сентября 2020 года № 107 «Об утверждении Правил представления отчетности по данным бухгалтерского учета филиалами банков-нерезидентов Республики Казахстан, филиалами страховых (перестраховочных) организаций-нерезидентов Республики Казахстан, филиалами страховых брокеров-нерезидентов Республики Казахстан» (зарегистрировано в Реестре государственной регистрации нормативных правовых актов под № 21278);

    2) пункт 14 Перечня некоторых постановлений Правления Национального Банка Республики Казахстан, в которые вносятся изменения и дополнения по вопросам ведения бухгалтерского учета и представления финансовой отчетности, утвержденного постановлением Правления Национального Банка Республики Казахстан от 19 декабря 2022 года № 122 «О внесении изменений и дополнений в некоторые постановления Правления Национального Банка Республики Казахстан по вопросам ведения бухгалтерского учета и представления финансовой отчетности» (зарегистрировано в Реестре государственной регистрации нормативных правовых актов под № 31303).

    3. Департаменту бухгалтерского учета Национального Банка Республики Казахстан в установленном законодательством Республики Казахстан порядке обеспечить:

    1) совместно с Юридическим департаментом Национального Банка Республики Казахстан государственную регистрацию настоящего постановления в Министерстве юстиции Республики Казахстан;

    2) размещение настоящего постановления на официальном интернет-ресурсе Национального Банка Республики Казахстан после его официального опубликования;

    3) в течение десяти рабочих дней после государственной регистрации настоящего постановления представление в Юридический департамент Национального Банка Республики Казахстан сведений об исполнении мероприятия, предусмотренного подпунктом 2) настоящего пункта.

    4. Контроль за исполнением настоящего постановления возложить на Первого заместителя Председателя Национального Банка Республики Казахстан.

    5. Настоящее постановление подлежит официальному опубликованию и вводится в действие с 1 января 2026 года.

    Председатель Национального Банка Республики Казахстан

    Т. Сулейменов

    СОГЛАСОВАНО

    Агентство Республики Казахстан

    по регулированию и развитию

    финансового рынка

    СОГЛАСОВАНО

    Бюро национальной статистики

    Агентства по стратегическому

    планированию и реформам

    Республики Казахстан

    Приложение к постановлению

    Председатель Национального

    Банка Республики Казахстан

    от 24 декабря 2025 года

    № 104

    Утверждены

    постановлением Правления

    Национального Банка

    Республики Казахстан

    от 28 января 2026 года

    № 41

    Правила представления финансовой отчетности финансовыми организациями и отчетности по данным бухгалтерского учета филиалами банков-нерезидентов Республики Казахстан, филиалами страховых (перестраховочных) организаций-нерезидентов Республики Казахстан, филиалами страховых брокеров-нерезидентов Республики Казахстан

    Глава 1. Общие положения

    1. Правила представления финансовой отчетности финансовыми организациями и отчетности по данным бухгалтерского учета филиалами банков-нерезидентов Республики Казахстан, филиалами страховых (перестраховочных) организаций-нерезидентов Республики Казахстан, филиалами страховых брокеров-нерезидентов Республики Казахстан (далее – Правила) разработаны в соответствии с подпунктом 47) абзаца второго части второй пункта 19 Положения Национального Банка Республики Казахстан, утвержденного Указом Президента Республики Казахстан от 31 декабря 2003 года № 1271 «Об утверждении Положения и структуры Национального Банка Республики Казахстан», подпунктом 2) пункта 3 статьи 16 Закона Республики Казахстан «О государственной статистике» и определяют порядок представления:

    1) финансовой отчетности финансовыми организациями, включая формы, перечень, периодичность и сроки ее представления;

    2) отчетности по данным бухгалтерского учета филиалами банков-нерезидентов Республики Казахстан, филиалами страховых (перестраховочных) организаций-нерезидентов Республики Казахстан, филиалами страховых брокеров - нерезидентов Республики Казахстан (далее – филиалы организаций-нерезидентов), включая формы, перечень, периодичность и сроки ее представления.

    2. Финансовая отчетность и отчетность по данным бухгалтерского учета представляются в электронном формате.

    3. Финансовая отчетность финансовых организаций (за исключением единого накопительного пенсионного фонда) и отчетность по данным бухгалтерского учета филиалов организаций-нерезидентов на бумажном носителе подписывается первым руководителем финансовой организации и (или) филиала организаций-нерезидентов или лицом, исполняющим его обязанности, главным бухгалтером, исполнителем и хранится у финансовой организации и (или) филиала организации-нерезидента.

    Финансовая организация (за исключением единого накопительного пенсионного фонда) и (или) филиал организации-нерезидента по требованию Национального Банка и (или) территориального филиала Национального Банка и (или) уполномоченного органа по регулированию, контролю и надзору финансового рынка и финансовых организаций (далее – уполномоченный орган) не позднее 2 (двух) рабочих дней со дня получения запроса представляет отчетность на бумажном носителе, которая не содержит исправлений и подчисток.

    Финансовая отчетность финансовых организаций (за исключением единого накопительного пенсионного фонда) и (или) отчетность по данным бухгалтерского учета филиалов организаций-нерезидентов, представленная в электронном формате, соответствует отчетности на бумажном носителе. Идентичность данных, представляемых в электронном формате, данным на бумажном носителе обеспечивается первым руководителем финансовой организации и (или) филиала организации-нерезидента или лицом, исполняющим его обязанности.

    В годовой финансовой отчетности и (или) отчетности по данным бухгалтерского учета на бумажном носителе допускается наличие 2 (двух) или более сравнительных периодов.

    4. Финансовая отчетность единого накопительного пенсионного фонда в электронном формате, удостоверенная посредством электронной цифровой подписи первого руководителя или лица, исполняющего его обязанности, и главного бухгалтера, хранится в автоматизированной информационной системе единого накопительного пенсионного фонда. По требованию Национального Банка и (или) уполномоченного органа единый накопительный пенсионный фонд не позднее 2 (двух) рабочих дней со дня получения запроса представляет финансовую отчетность в электронном формате, выгруженную из автоматизированной информационной системы единого накопительного пенсионного фонда.

    Полнота и достоверность данных финансовой отчетности, хранящейся в автоматизированной информационной системе единого накопительного пенсионного фонда, обеспечивается первым руководителем единого накопительного пенсионного фонда или лицом, исполняющим его обязанности.

    5. В случае выявления ошибок в ранее представленной в Национальный Банк и (или) территориальный филиал Национального Банка финансовой отчетности и (или) отчетности по данным бухгалтерского учета финансовая организация и (или) филиал организации-нерезидента обеспечивает исправление ошибок путем осуществления следующих мероприятий в указанной последовательности:

    1) исправляет обнаруженную ошибку путем осуществления в бухгалтерском учете бухгалтерской записи в момент обнаружения ошибки. Осуществляет ретроспективную корректировку в финансовой отчетности в соответствии с требованиями международных стандартов финансовой отчетности;

    2) финансовая организация и (или) филиал организации-нерезидента направляет в уполномоченный орган и (или) Управлений региональных представителей уполномоченного органа, в Национальный Банк и (или) территориальный филиал Национального Банка письменное уведомление с указанием описания выявленной ошибки в ранее представленной отчетности.

    6. Финансовые организации представляют в Национальный Банк, в территориальный филиал Национального Банка по месту своего нахождения совместно с ежемесячной, ежеквартальной и ежегодной финансовой отчетностью пояснительную записку в электронном формате, в которой финансовые организации осуществляют детализацию по статьям бухгалтерского баланса «прочие активы» и «прочие обязательства», а также по статьям отчета о прибылях и убытках/отчета о совокупном доходе «прочие доходы» и «прочие расходы».

    Банки второго уровня в пояснительной записке осуществляют дополнительно детализацию или в финансовой отчетности раскрывают суммы по статьям «денежные потоки от операционной деятельности до изменений в операционных активах и обязательствах», «корпоративный подоходный налог уплаченный», «процентные доходы» в том числе «процентные доходы, начисленные по займам клиентам», «процентные доходы, полученные от займов клиентам» и «процентные расходы» отчета о прибылях и убытках/отчета о совокупном доходе и отчета о движении денежных средств. Отчеты о движении денежных средств банков второго уровня составляются в соответствии с международными стандартами финансовой отчетности по прямому методу.

    Филиалы организаций-нерезидентов представляют в Национальный Банк совместно с ежемесячной, ежеквартальной и ежегодной отчетностью по данным бухгалтерского учета пояснительную записку в электронном формате, в которой раскрываются детализация и расшифровка счетов по статьям отчета об активах и обязательствах «прочие активы» и «прочие обязательства», а также по статьям отчета о доходах и расходах «прочие доходы» и «прочие расходы».

    Филиалы банков-нерезидентов Республики Казахстан дополнительно представляют в пояснительной записке детализацию или в финансовой отчетности раскрывают суммы по статьям «денежные потоки от операционной деятельности до изменений в операционных активах и обязательствах», «корпоративный подоходный налог уплаченный», «процентные доходы» в том числе «процентные доходы, начисленные по займам клиентам», «процентные доходы, полученные от займов клиентам» и «процентные расходы» отчета о доходах и расходах и отчета о движении денежных средств. Отчеты филиалов о движении денежных средств составляются в соответствии с международными стандартами финансовой отчетности по прямому методу.

    Глава 2. Порядок представления годовой финансовой отчетности и годовой отчетности по данным бухгалтерского учета

    7. В Национальный Банк ежегодно в срок до 31 (тридцать первого) мая (включительно) года, следующего за отчетным годом, представляют годовую финансовую отчетность, а в случае наличия дочерней (дочерних) организации (организаций) – отдельную и консолидированную годовую финансовую отчетность в электронном формате, составленные в соответствии с международными стандартами финансовой отчетности, и в случаях, предусмотренных законами Республики Казахстан, подтвержденные аудиторской организацией, которые включают бухгалтерский баланс по форме согласно приложению 1 к Правилам, отчет о прибылях и убытках/отчет о совокупном доходе по форме согласно приложению 2 к Правилам, отчет о движении денежных средств по форме согласно приложению 3 к Правилам и отчет об изменениях в капитале по форме согласно приложению 4 к Правилам, следующие финансовые организации:

    1) банки второго уровня;

    2) страховые (перестраховочные) организации, исламские страховые (перестраховочные) организации и страховые брокеры;

    3) единый накопительный пенсионный фонд по собственным активам;

    4) добровольные накопительные пенсионные фонды по собственным активам;

    5) организации, осуществляющие брокерскую и дилерскую деятельность на рынке ценных бумаг;

    6) управляющие инвестиционным портфелем;

    7) организации, осуществляющие трансфер-агентскую деятельность на рынке ценных бумаг;

    8) организации, осуществляющие отдельные виды банковских операций (за исключением юридических лиц, осуществляющих деятельность исключительно через обменные пункты на основании лицензии Национального Банка Республики Казахстан на обменные операции с наличной иностранной валютой, и юридических лиц, исключительной деятельностью которых является инкассация банкнот, монет и ценностей);

    9) общества взаимного страхования;

    10) организация, гарантирующая осуществление страховых выплат страхователям (застрахованным, выгодоприобретателям) в случае ликвидации страховых организаций;

    11) организаторы торгов и клиринговые организации.

    8. Организации, осуществляющие микрофинансовую деятельность, ежегодно в срок до 30 (тридцатого) апреля (включительно) года, следующего за отчетным годом, представляют в территориальный филиал Национального Банка по месту своего нахождения годовую финансовую отчетность в электронном формате, а в случае наличия дочерней (дочерних) организации (организаций) – отдельную и консолидированную годовую финансовую отчетность в электронном формате, составленные в соответствии с международными стандартами финансовой отчетности или международными стандартами финансовой отчетности для малого и среднего бизнеса, которая включает:

    1) бухгалтерский баланс по форме согласно приложению 1 к Правилам;

    2) отчет о прибылях и убытках/отчет о совокупном доходе по форме согласно приложению 2 к Правилам;

    3) отчет о движении денежных средств по форме согласно приложению 3 к Правилам;

    4) отчет об изменениях в капитале по форме согласно приложению 4 к Правилам.

    9. Единый накопительный пенсионный фонд представляют годовую финансовую отчетность по пенсионным активам в Национальный Банк ежегодно в срок до 30 (тридцатого) апреля (включительно) года, следующего за отчетным годом в электронном формате, подтвержденную аудиторской организацией в соответствии с пунктом 3 статьи 60 Социального кодекса Республики Казахстан, которая включает:

    1) отчет о чистых пенсионных активах, сформированных за счет обязательных пенсионных взносов, обязательных профессиональных пенсионных взносов и добровольных пенсионных взносов по форме согласно приложению 10 к Правилам;

    2) отчет о чистых пенсионных активах, сформированных за счет обязательных пенсионных взносов работодателя по форме согласно приложению 11 к Правилам;

    3) отчет о целевых активах, сформированных за счет целевых накоплений по форме согласно приложению 12 к Правилам;

    4) отчет об изменениях в чистых пенсионных активах, сформированных за счет обязательных пенсионных взносов, обязательных профессиональных пенсионных взносов и добровольных пенсионных взносов по форме согласно приложению 13 к Правилам;

    5) отчет об изменениях в чистых пенсионных активах, сформированных за счет обязательных пенсионных взносов работодателя по форме согласно приложению 14 к Правилам.

    Добровольные накопительные пенсионные фонды представляют годовую финансовую отчетность по пенсионным активам в Национальный Банк ежегодно в срок до 30 (тридцатого) апреля (включительно) года, следующего за отчетным годом в электронном формате, подтвержденную аудиторской организацией в соответствии с пунктом 3 статьи 60 Социального кодекса Республики Казахстан, которая включает:

    1) отчет о чистых пенсионных активах, сформированных за счет обязательных пенсионных взносов, обязательных профессиональных пенсионных взносов и добровольных пенсионных взносов по форме согласно приложению 10 к Правилам;

    2) отчет об изменениях в чистых пенсионных активах, сформированных за счет обязательных пенсионных взносов, обязательных профессиональных пенсионных взносов и добровольных пенсионных взносов по форме согласно приложению 13 к Правилам.

    10. Финансовые организации, принявшие активы и обязательства в результате операции по одновременной передаче активов и обязательств, представляют в Национальный Банк годовую финансовую отчетность, а в случае наличия дочерней (дочерних) организации (организаций) – отдельную и консолидированную годовую финансовую отчетность в электронном формате, составленные в соответствии с международными стандартами финансовой отчетности и подтвержденные аудиторской организацией, за отчетный год, в котором произошла операция по одновременной передаче активов и обязательств, в срок до 31 (тридцать первого) мая (включительно) года, следующего за отчетным годом, которая включает:

    1) бухгалтерский баланс по форме согласно приложению 1 к Правилам;

    2) отчет о прибылях и убытках/отчет о совокупном доходе по форме согласно приложению 2 к Правилам;

    3) отчет о движении денежных средств по форме согласно приложению 3 к Правилам;

    4) отчет об изменениях в капитале по форме согласно приложению 4 к Правилам.

    11. Филиалы организаций-нерезидентов ежегодно в срок до 30 апреля (включительно) года, следующего за отчетным годом, представляют в Национальный Банк в электронном формате годовую отчетность по данным бухгалтерского учета, составленную в соответствии с международными стандартами финансовой отчетности, по следующим формам:

    1) отчет об активах и обязательствах по форме согласно приложению 5 к Правилам;

    2) отчет о доходах и расходах по форме согласно приложению 6 к Правилам;

    3) отчет о движении денежных средств по форме согласно приложению 7 к Правилам.

    Дополнительно филиалы страховых организаций-нерезидентов Республики Казахстан, имеющие лицензию в отрасли «страхование жизни» и осуществляющие заключение договоров страхования, предусматривающих условия участия страхователя в инвестициях, представляют в Национальный Банк ежегодно в срок до 30 апреля (включительно) года, следующего за отчетным годом:

    1) отчет по активам инвестиционного фонда (клиентов) по форме согласно приложению 8 к Правилам;

    2) отчет о доходах и расходах по активам инвестиционного фонда (клиентов) по форме согласно приложению 9 к Правилам.

    Глава 3. Порядок представления ежеквартальной и ежемесячной финансовой отчетности, ежеквартальной и ежемесячной отчетности по данным бухгалтерского учета

    12. В Национальный Банк ежеквартальную финансовую отчетность:

    1) банки второго уровня представляют не позднее 60 (шестидесяти) календарных дней, следующих за отчетным кварталом, по следующим формам:

    бухгалтерский баланс по форме согласно приложению 1 к Правилам;

    отчет о прибылях и убытках/отчет о совокупном доходе по форме согласно приложению 2 к Правилам;

    отчет о движении денежных средств по форме согласно приложению 3 к Правилам;

    отчет об изменениях в капитале по форме согласно приложению 4 к Правилам.

    Банки второго уровня в случае наличия дочерней (дочерних) организации (организаций) представляют отдельную ежеквартальную финансовую отчетность и консолидированную ежеквартальную финансовую отчетность, составленные в соответствии с международными стандартами финансовой отчетности, заверенные аудиторской организацией (при наличии), в срок, установленный частью первой настоящего подпункта, и по формам, указанным в части первой настоящего подпункта;

    2) страховые брокеры представляют не позднее 6 (шестого) рабочего дня месяца, следующего за отчетным кварталом, по следующим формам:

    бухгалтерский баланс по форме согласно приложению 15 к Правилам;

    отчет о прибылях и убытках по форме согласно приложению 16 к Правилам;

    3) организации, осуществляющие отдельные виды банковских операций (за исключением Национального оператора почты, ипотечных организаций, юридических лиц, осуществляющих деятельность исключительно через обменные пункты на основании лицензии Национального Банка на обменные операции с наличной иностранной валютой, юридических лиц, исключительной деятельностью которых является инкассация банкнот, монет и ценностей, центрального депозитария, организатора торгов, клиринговой организации, брокеров и (или) дилеров, осуществляющих отдельные виды банковских операций на основании соответствующей лицензии уполномоченного органа, представляют не позднее 20 (двадцатого) числа месяца, следующего за отчетным кварталом, по следующим формам:

    бухгалтерский баланс по форме согласно приложению 15 к Правилам;

    отчет о прибылях и убытках по форме согласно приложению 16 к Правилам.

    13. В территориальный филиал Национального Банка по месту своего нахождения представляют ежеквартальную финансовую отчетность:

    1) по формам согласно приложениям 15 и 16 к Правилам:

    организации, осуществляющие микрофинансовую деятельность, применяющие международные стандарты финансовой отчетности, не позднее 25 (двадцать пятого) числа месяца, следующего за отчетным кварталом;

    2) по формам согласно приложениям 17 и 18 к Правилам:

    организации, осуществляющие микрофинансовую деятельность, применяющие международные стандарты финансовой отчетности для малого и среднего бизнеса, не позднее 25 (двадцать пятого) числа месяца, следующего за отчетным кварталом.

    14. В Национальный Банк ежеквартальную отчетность по данным бухгалтерского учета:

    1) филиалы банков-нерезидентов Республики Казахстан представляют не позднее 60 (шестидесяти) календарных дней, следующих за отчетным кварталом, по следующим формам:

    отчет об активах и обязательствах по форме согласно приложению 5 к Правилам;

    отчет о доходах и расходах по форме согласно приложению 6 к Правилам;

    отчет о движении денежных средств по форме согласно приложению 7 к Правилам;

    2) филиалы страховых брокеров-нерезидентов Республики Казахстан представляют не позднее 6 (шестого) рабочего дня месяца, следующего за отчетным кварталом, по следующим формам:

    отчет о движении денежных средств по форме согласно приложению 7 к Правилам;

    отчет об активах и обязательствах по форме согласно приложению 21 к Правилам;

    отчет о доходах и расходах по формам согласно приложению 22 к Правилам.

    15. В Национальный Банк ежемесячную финансовую отчетность:

    1) страховые (перестраховочные) организации, исламские страховые (перестраховочные) организации представляют не позднее 10 (десятого) рабочего дня месяца, следующего за отчетным месяцем, по следующим формам:

    бухгалтерский баланс по форме согласно приложению 19 к Правилам;

    отчет о прибылях и убытках по форме согласно приложению 20 к Правилам

    2) единый накопительный пенсионный фонд представляет не позднее 20 (двадцатого) числа месяца, следующего за отчетным месяцем, по следующим формам:

    бухгалтерский баланс по форме согласно приложению 23 к Правилам;

    отчет о прибылях и убытках по форме согласно приложению 24 к Правилам;

    отчет о чистых пенсионных активах, сформированных за счет обязательных пенсионных взносов, обязательных профессиональных пенсионных взносов, добровольных пенсионных взносов, по форме согласно приложению 25 к Правилам;

    отчет о чистых пенсионных активах, сформированных за счет обязательных пенсионных взносов работодателя, по форме согласно приложению 26 к Правилам;

    отчет о целевых активах, сформированных за счет целевых накоплений по форме согласно приложению 27 к Правилам;

    отчет об изменениях в чистых пенсионных активах, сформированных за счет обязательных пенсионных взносов, обязательных профессиональных пенсионных взносов, добровольных пенсионных взносов, по форме согласно приложению 28 к Правилам;

    отчет об изменениях в чистых пенсионных активах, сформированных за счет обязательных пенсионных взносов работодателя, по форме согласно приложению 29 к Правилам;

    3) добровольные накопительные пенсионные фонды представляют не позднее 5 (пятого) рабочего дня месяца, следующего за отчетным месяцем, по следующим формам:

    бухгалтерский баланс по форме согласно приложению 23 к Правилам;

    отчет о прибылях и убытках по форме согласно приложению 24 к Правилам;

    отчет о чистых пенсионных активах, сформированных за счет обязательных пенсионных взносов, обязательных профессиональных пенсионных взносов, добровольных пенсионных взносов по форме согласно приложению 25 к Правилам;

    отчет об изменениях в чистых пенсионных активах, сформированных за счет обязательных пенсионных взносов, обязательных профессиональных пенсионных взносов, добровольных пенсионных взносов по форме согласно приложению 28 к Правилам;

    4) организации, осуществляющие брокерскую и дилерскую деятельность на рынке ценных бумаг, представляют не позднее 5 (пятого) рабочего дня месяца, следующего за отчетным месяцем, по следующим формам:

    бухгалтерский баланс по форме согласно приложению 30 к Правилам;

    отчет о прибылях и убытках по форме согласно приложению 31 к Правилам;

    5) управляющие инвестиционным портфелем представляют не позднее 5 (пятого) рабочего дня месяца, следующего за отчетным месяцем, по следующим формам:

    бухгалтерский баланс по форме согласно приложению 30 к Правилам;

    отчет о прибылях и убытках по форме согласно приложению 31 к Правилам;

    отчет по активам инвестиционного фонда (клиентов) по форме согласно приложению 8 к Правилам;

    отчет о доходах и расходах по активам инвестиционного фонда (клиентов) по форме согласно приложению 9 к Правилам;

    отчет о чистых пенсионных активах по форме согласно приложению 32 к Правилам;

    отчет об изменениях в чистых пенсионных активах по форме согласно приложению 33 к Правилам;

    6) страховые организации, имеющие лицензию в отрасли «страхование жизни» и осуществляющие заключение договоров страхования, предусматривающих условия участия страхователя в инвестициях страховщика, представляют не позднее 6 (шестого) рабочего дня месяца, следующего за отчетным месяцем, по следующим формам:

    отчет по активам инвестиционного фонда (клиентов) по форме согласно приложению 8 к Правилам;

    отчет о доходах и расходах по активам инвестиционного фонда (клиентов) по форме согласно приложению 9 к Правилам;

    7) Национальный оператор почты представляет не позднее 25 (двадцать пятого) числа месяца, следующего за отчетным месяцем по следующим формам:

    бухгалтерский баланс по форме согласно приложению 15 к Правилам;

    отчет о прибылях и убытках по форме согласно приложению 34 к Правилам;

    8) центральный депозитарий представляет не позднее 20 (двадцатого) числа месяца, следующего за отчетным месяцем по следующим формам:

    бухгалтерский баланс по форме согласно приложению 15 к Правилам;

    отчет о прибылях и убытках по форме согласно приложению 16 к Правилам;

    9) организатор торгов, клиринговая организация представляют не позднее 20 (двадцатого) числа месяца, следующего за отчетным месяцем, по следующим формам:

    бухгалтерский баланс по форме согласно приложению 15 к Правилам;

    отчет о прибылях и убытках по форме согласно приложению 16 к Правилам;

    10) организация, гарантирующая осуществление страховых выплат страхователям (застрахованным, выгодоприобретателям), в случае ликвидации страховых организаций представляет не позднее 5 (пятого) рабочего дня (включительно) месяца, следующего за отчетным месяцем, по следующим формам:

    бухгалтерский баланс по форме согласно приложению 35 к Правилам;

    отчет о прибылях и убытках по форме согласно приложению 36 к Правилам.

    16. В Национальный Банк ежемесячную отчетность по данным бухгалтерского учета:

    1) филиалы страховых (перестраховочных) организаций-нерезидентов Республики Казахстан представляют не позднее 6 (шестого) рабочего дня месяца, следующего за отчетным месяцем, по следующим формам:

    отчет о движении денежных средств по форме согласно приложению 7 к Правилам;

    отчет об активах и обязательствах по форме согласно приложению 37 к Правилам;

    отчет о доходах и расходах по форме согласно приложению 38 к Правилам;

    2) филиалы страховых организаций-нерезидентов Республики Казахстан, имеющие лицензию в отрасли «страхование жизни» и осуществляющие заключение договоров страхования, предусматривающих условия участия страхователя в инвестициях, представляют не позднее 6 (шестого) рабочего дня месяца, следующего за отчетным месяцем, по следующим формам:

    отчет по активам инвестиционного фонда (клиентов) по форме согласно приложению 8 к Правилам;

    отчет о доходах и расходах по активам инвестиционного фонда (клиентов) по форме согласно приложению 9 к Правилам.

    Приложение 1

    к Правилам представления

    финансовой отчетности

    финансовыми организациями

    и отчетности по данным бухгалтерского

    учета филиалами банков-нерезидентов

    Республики Казахстан, филиалами

    страховых (перестраховочных)

    организаций-нерезидентов

    Республики Казахстан, филиалами

    страховых брокеров-нерезидентов Р

    еспублики Казахстан

    Форма,

    предназначенная для сбора

    административных данных

    Представляется: в Национальный Банк Республики Казахстан, территориальный филиал Национального Банка Республики Казахстан.

    Форма, предназначенная для сбора административных данных на безвозмездной основе размещена на официальном интернет-ресурсе: www.nationalbank.kz.

    Наименование административной формы: бухгалтерский баланс.

    Индекс формы, предназначенной для сбора административных данных на безвозмездной основе: Ф1.

    Периодичность: ежегодная/ежеквартальная.

    Отчетный период: по состоянию на «___» ____________ 20___года.

    Круг лиц, представляющих форму, предназначенную для сбора административных данных на безвозмездной основе: банки второго уровня, страховые (перестраховочные) организации, исламские страховые (перестраховочные) организации и страховые брокеры, единый накопительный пенсионный фонд по собственным активам, добровольный накопительный пенсионный фонд по собственным активам, организации, осуществляющие брокерскую и дилерскую деятельность на рынке ценных бумаг, организаторы торгов, клиринговые организации, управляющие инвестиционным портфелем, организации, осуществляющие микрофинансовую деятельность, организации, осуществляющие трансфер-агентскую деятельность на рынке ценных бумаг, организации, осуществляющие отдельные виды банковских операций (за исключением юридических лиц, осуществляющих деятельность исключительно через обменные пункты на основании лицензии Национального Банка Республики Казахстан на обменные операции с наличной иностранной валютой, и юридических лиц, исключительной деятельностью которых является инкассация банкнот, монет и ценностей), общества взаимного страхования, организации, принявшие активы и обязательства в результате операции по одновременной передаче активов и обязательств, организация, гарантирующая осуществление страховых выплат страхователям (застрахованным, выгодоприобретателям) в случае ликвидации страховых организаций.

    Срок представления формы, предназначенной для сбора административных данных на безвозмездной основе:

    1) банки второго уровня, страховые (перестраховочные) организации, исламские страховые (перестраховочные) организации и страховые брокеры, единый накопительный пенсионный фонд по собственным активам, добровольный накопительный пенсионный фонд по собственным активам, организации, осуществляющие брокерскую и дилерскую деятельность на рынке ценных бумаг, организаторы торгов, клиринговые организации, управляющие инвестиционным портфелем, организации, осуществляющие трансфер-агентскую деятельность на рынке ценных бумаг, организации, осуществляющие отдельные виды банковских операций (за исключением юридических лиц, осуществляющих деятельность исключительно через обменные пункты на основании лицензии Национального Банка Республики Казахстан на обменные операции с наличной иностранной валютой, и юридических лиц, исключительной деятельностью которых является инкассация банкнот, монет и ценностей), общества взаимного страхования, организация, гарантирующая осуществление страховых выплат страхователям (застрахованным, выгодоприобретателям) в случае ликвидации страховых организаций – ежегодно в срок до 31 (тридцать первого) мая (включительно) года, следующего за отчетным годом;

    2) организации, осуществляющие микрофинансовую деятельность – ежегодно в срок до 30 (тридцатого) апреля (включительно) года, следующего за отчетным годом;

    3) банки второго уровня – ежеквартально не позднее 60 (шестидесяти) календарных дней, следующих за отчетным кварталом;

    4) организации, принявшие активы и обязательства в результате операции по одновременной передаче активов и обязательств – в срок до 31 (тридцать первого) мая (включительно) года, следующего за отчетным годом, в котором произошла операция по одновременной передаче активов и обязательств.

    БИН: _______________________

    Метод сбора: в электронном виде.

     
    (в тысячах тенге)
    На­име­но­ва­ние ста­тьи
    На ко­нец от­чет­но­го пе­ри­о­да
    На ко­нец преды­ду­ще­го го­да
    1
    2
    3
    …
    …
    Ито­го ак­ти­вы
    …
    ….
    Ито­го обя­за­тель­ства
    …
    …
    Ито­го ка­пи­тал
    Ито­го обя­за­тель­ства и ка­пи­тал
    Наименование _____________________ _________________________________
    Адрес _______________ ____________________
    Телефон ________________________________________________
    Адрес электронной почты _________________________________
    Исполнитель __________________________
    _______________
    фамилия, имя и отчество (при его наличии)
    подпись, телефон
    Главный бухгалтер ___________________
    __________
    __________
    фамилия, имя, отчество (при его наличии)
    подпись
    дата
    Руководитель или лицо, исполняющее его
    обязанности __________________________
    _______________
    фамилия, имя и отчество (при его наличии)
    Дата «______» ______________ 20__ года
    подпись
    Примечание: форма заполняется в соответствии с пояснением по заполнению формы, предназначенной для сбора административных данных на безвозмездной основе «Бухгалтерский баланс».

    Приложение

    к форме, предназначенной

    для сбора административных

    данных на безвозмездной

    основе «Бухгалтерский баланс»

    Пояснение по заполнению формы, предназначенной для сбора административных данных на безвозмездной основе

    «Бухгалтерский баланс» (индекс – Ф1, периодичность: ежегодная/ежеквартальная)

    1. Настоящее пояснение определяет единые требования по заполнению формы, предназначенной для сбора административных данных на безвозмездной основе «Бухгалтерский баланс» (далее – форма).

    2. Форма представляется ежегодно и ежеквартально по состоянию на конец отчетного периода.

    В случае наличия дочерней (дочерних) организации (организаций) – банки второго уровня, страховые (перестраховочные) организации, исламские страховые (перестраховочные) организации и страховые брокеры, единый накопительный пенсионный фонд по собственным активам, добровольный накопительный пенсионный фонд по собственным активам, организации, осуществляющие брокерскую и дилерскую деятельность на рынке ценных бумаг, организаторы торгов, клиринговые организации, управляющие инвестиционным портфелем, организации, осуществляющие микрофинансовую деятельность, организации, осуществляющие трансфер-агентскую деятельность на рынке ценных бумаг, организации, осуществляющие отдельные виды банковских операций (за исключением юридических лиц, осуществляющих деятельность исключительно через обменные пункты на основании лицензии Национального Банка Республики Казахстан на обменные операции с наличной иностранной валютой, и юридических лиц, исключительной деятельностью которых является инкассация банкнот, монет и ценностей), общества взаимного страхования представляют отдельный бухгалтерский баланс и консолидированный бухгалтерский баланс.

    Организации, принявшие активы и обязательства в результате операции по одновременной передаче активов и обязательств в случае наличия дочерней (дочерних) организации (организаций) представляют отдельный бухгалтерский баланс и консолидированный бухгалтерский баланс, за отчетный год, в котором произошла операция по одновременной передаче активов и обязательств.

    3. Единица измерения, используемая при заполнении формы, устанавливается в тысячах тенге. Сумма менее 500 (пятисот) тенге округляется до 0 (нуля), а сумма, равная 500 (пятистам) тенге и выше, округляется до 1000 (тысячи) тенге.

    4. Заполненную форму подписывают руководитель или лицо, исполняющее его обязанности, главный бухгалтер и исполнитель.

    5. При заполнении графы 1 наименования статей заполняются произвольно, исходя из операций организации.

    6. В графе 2 указываются данные на конец отчетного периода, включая последний день отчетного периода.

    7. В графе 3 указываются данные на конец предыдущего года.

    8. Вид финансовой отчетности: отдельная и консолидированная.

    Приложение 2

    к Правилам представления

    финансовой отчетности финансовыми

    организациями и отчетности по

    данным бухгалтерского учета

    филиалами банков-нерезидентов

    Республики Казахстан, филиалами

    страховых (перестраховочных)

    организаций-нерезидентов

    Республики Казахстан, филиалами

    страховых брокеров-нерезидентов

    Республики Казахстан

    Форма,

    предназначенная для сбора

    административных данных

    Представляется: в Национальный Банк Республики Казахстан, территориальный филиал Национального Банка Республики Казахстан.

    Форма, предназначенная для сбора административных данных на безвозмездной основе размещена на официальном интернет-ресурсе: www.nationalbank.kz.

    Наименование административной формы: отчет о прибылях и убытках/отчет о совокупном доходе.

    Индекс формы, предназначенной для сбора административных данных на безвозмездной основе: Ф2.

    Периодичность: ежегодная/ежеквартальная.

    Отчетный период: по состоянию на «___» ____________ 20___года.

    Круг лиц, представляющих форму, предназначенную для сбора административных данных на безвозмездной основе: банки второго уровня, страховые (перестраховочные) организации, исламские страховые (перестраховочные) организации и страховые брокеры, единый накопительный пенсионный фонд по собственным активам, добровольный накопительный пенсионный фонд по собственным активам, организации, осуществляющие брокерскую и дилерскую деятельность на рынке ценных бумаг, организаторы торгов, клиринговые организации, управляющие инвестиционным портфелем, организации, осуществляющие микрофинансовую деятельность, организации, осуществляющие трансфер-агентскую деятельность на рынке ценных бумаг, организации, осуществляющие отдельные виды банковских операций (за исключением юридических лиц, осуществляющих деятельность исключительно через обменные пункты на основании лицензии Национального Банка Республики Казахстан на обменные операции с наличной иностранной валютой, и юридических лиц, исключительной деятельностью которых является инкассация банкнот, монет и ценностей), общества взаимного страхования, организации, принявшие активы и обязательства в результате операции по одновременной передаче активов и обязательств, организация, гарантирующая осуществление страховых выплат страхователям (застрахованным, выгодоприобретателям) в случае ликвидации страховых организаций.

    Срок представления формы, предназначенной для сбора административных данных на безвозмездной основе:

    1) банки второго уровня, страховые (перестраховочные) организации, исламские страховые (перестраховочные) организации и страховые брокеры, единый накопительный пенсионный фонд по собственным активам, добровольный накопительный пенсионный фонд по собственным активам, организации, осуществляющие брокерскую и дилерскую деятельность на рынке ценных бумаг, организаторы торгов, клиринговые организации, управляющие инвестиционным портфелем, организации, осуществляющие трансфер-агентскую деятельность на рынке ценных бумаг, организации, осуществляющие отдельные виды банковских операций (за исключением юридических лиц, осуществляющих деятельность исключительно через обменные пункты на основании лицензии Национального Банка Республики Казахстан на обменные операции с наличной иностранной валютой, и юридических лиц, исключительной деятельностью которых является инкассация банкнот, монет и ценностей), общества взаимного страхования, организация, гарантирующая осуществление страховых выплат страхователям (застрахованным, выгодоприобретателям) в случае ликвидации страховых организаций – ежегодно в срок до 31 (тридцать первого) мая (включительно) года, следующего за отчетным годом;

    2) организации, осуществляющие микрофинансовую деятельность – ежегодно в срок до 30 (тридцатого) апреля (включительно) года, следующего за отчетным годом;

    3) банки второго уровня – ежеквартально не позднее 60 (шестидесяти) календарных дней, следующих за отчетным кварталом;

    4) организации, принявшие активы и обязательства в результате операции по одновременной передаче активов и обязательств – в срок до 31 (тридцать первого) мая (включительно) года, следующего за отчетным годом, в котором произошла операция по одновременной передаче активов и обязательств.

    БИН: _______________________

    Метод сбора: в электронном виде.

     
    (в тысячах тенге)
    Наименование статьи
    За период с начала текущего года
    (с нарастающим итогом)
    За аналогичный период с начала предыдущего года
    (с нарастающим итогом)
    1
    2
    3
    …
    …
    …
    …
    Чистая прибыль/чистый убыток до налогообложения
    …
    Расходы по подоходному налогу
    …
    Чистая прибыль/чистый убыток
    …
    Наименование _____________________ _________________________________
    Адрес _______________ ____________________
    Телефон ________________________________________________
    Адрес электронной почты _________________________________
    Исполнитель __________________________
    _______________
    фамилия, имя и отчество (при его наличии)
    подпись, телефон
    Главный бухгалтер ___________________
    __________
    __________
    фамилия, имя, отчество (при его наличии)
    подпись
    дата
    Руководитель или лицо, исполняющее его
    обязанности __________________________
    _______________
    фамилия, имя и отчество (при его наличии)
    Дата «______» ______________ 20__ года
    подпись
    Примечание: форма заполняется в соответствии с пояснением по заполнению формы, предназначенной для сбора административных данных на безвозмездной основе «Отчет о прибылях и убытках/отчет о совокупном доходе».

    Приложение

    к форме, предназначенной для

    сбора административных данных

    на безвозмездной основе

    «Отчет о прибылях и убытках/

    отчет о совокупном доходе»

    Пояснение по заполнению формы, предназначенной для сбора административных данных на безвозмездной основе

    «Отчет о прибылях и убытках/отчет о совокупном доходе» (индекс – Ф2, периодичность: ежегодная/ежеквартальная)

    1. Настоящее пояснение определяет единые требования по заполнению формы, предназначенной для сбора административных данных на безвозмездной основе «Отчет о прибылях и убытках/отчет о совокупном доходе» (далее – форма).

    2. Форма представляется ежегодно и ежеквартально за отчетный период с нарастающим итогом и за аналогичный период с начала предыдущего года (с нарастающим итогом).

    В случае наличия дочерней (дочерних) организации (организаций) – банки второго уровня, страховые (перестраховочные) организации, исламские страховые (перестраховочные) организации и страховые брокеры, единый накопительный пенсионный фонд по собственным активам, добровольный накопительный пенсионный фонд по собственным активам, организации, осуществляющие брокерскую и дилерскую деятельность на рынке ценных бумаг, организаторы торгов, клиринговые организации, управляющие инвестиционным портфелем, организации, осуществляющие микрофинансовую деятельность, организации, осуществляющие трансфер-агентскую деятельность на рынке ценных бумаг, организации, осуществляющие отдельные виды банковских операций (за исключением юридических лиц, осуществляющих деятельность исключительно через обменные пункты на основании лицензии Национального Банка Республики Казахстан на обменные операции с наличной иностранной валютой, и юридических лиц, исключительной деятельностью которых является инкассация банкнот, монет и ценностей), общества взаимного страхования представляют отдельный отчет о прибылях и убытках/отчет о совокупном доходе и консолидированный отчет о прибылях и убытках/отчет о совокупном доходе.

    Организации, принявшие активы и обязательства в результате операции по одновременной передаче активов и обязательств в случае наличия дочерней (дочерних) организации (организаций) представляют отдельный отчет о прибылях и убытках/отчет о совокупном доходе и консолидированный отчет о прибылях и убытках/отчет о совокупном доходе, за отчетный год, в котором произошла операция по одновременной передаче активов и обязательств.

    3. Единица измерения, используемая при заполнении формы, устанавливается в тысячах тенге. Сумма менее 500 (пятисот) тенге округляется до 0 (нуля), а сумма, равная 500 (пятистам) тенге и выше, округляется до 1000 (тысячи) тенге.

    4. Заполненную форму подписывают руководитель или лицо, исполняющее его обязанности, главный бухгалтер и исполнитель.

    5. При заполнении графы 1 наименования статей заполняются произвольно, исходя из операций организации.

    6. В графе 2 указываются данные за период с начала текущего года (с нарастающим итогом).

    7. В графе 3 указываются данные за аналогичный период с начала предыдущего года (с нарастающим итогом).

    8. Вид финансовой отчетности: отдельная и консолидированная.

    Приложение 3

    к Правилам представления

    финансовой отчетности финансовыми

    организациями и отчетности по

    данным бухгалтерского учета

    филиалами банков-нерезидентов

    Республики Казахстан, филиалами

    страховых (перестраховочных)

    организаций-нерезидентов

    Республики Казахстан, филиалами

    страховых брокеров-нерезидентов

    Республики Казахстан

    Форма,

    предназначенная для сбора

    административных данных

    Представляется: в Национальный Банк Республики Казахстан, территориальный филиал Национального Банка Республики Казахстан.

    Форма, предназначенная для сбора административных данных на безвозмездной основе размещена на официальном интернет-ресурсе: www.nationalbank.kz.

    Наименование административной формы: отчет о движении денежных средств.

    Индекс формы, предназначенной для сбора административных данных на безвозмездной основе: Ф3.

    Периодичность: ежегодная/ежеквартальная.

    Отчетный период: по состоянию на «___» ____________ 20___года.

    Круг лиц, представляющих форму, предназначенную для сбора административных данных на безвозмездной основе: банки второго уровня, страховые (перестраховочные) организации, исламские страховые (перестраховочные) организации и страховые брокеры, единый накопительный пенсионный фонд по собственным активам, добровольный накопительный пенсионный фонд по собственным активам, организации, осуществляющие брокерскую и дилерскую деятельность на рынке ценных бумаг, организаторы торгов, клиринговые организации, управляющие инвестиционным портфелем, организации, осуществляющие микрофинансовую деятельность, организации, осуществляющие трансфер-агентскую деятельность на рынке ценных бумаг, организации, осуществляющие отдельные виды банковских операций (за исключением юридических лиц, осуществляющих деятельность исключительно через обменные пункты на основании лицензии Национального Банка Республики Казахстан на обменные операции с наличной иностранной валютой, и юридических лиц, исключительной деятельностью которых является инкассация банкнот, монет и ценностей), общества взаимного страхования, организации, принявшие активы и обязательства в результате операции по одновременной передаче активов и обязательств, организация, гарантирующая осуществление страховых выплат страхователям (застрахованным, выгодоприобретателям) в случае ликвидации страховых организаций.

    Срок представления формы, предназначенной для сбора административных данных на безвозмездной основе:

    1) банки второго уровня, страховые (перестраховочные) организации, исламские страховые (перестраховочные) организации и страховые брокеры, единый накопительный пенсионный фонд по собственным активам, добровольный накопительный пенсионный фонд по собственным активам, организации, осуществляющие брокерскую и дилерскую деятельность на рынке ценных бумаг, организаторы торгов, клиринговые организации, управляющие инвестиционным портфелем, организации, осуществляющие трансфер-агентскую деятельность на рынке ценных бумаг, организации, осуществляющие отдельные виды банковских операций (за исключением юридических лиц, осуществляющих деятельность исключительно через обменные пункты на основании лицензии Национального Банка Республики Казахстан на обменные операции с наличной иностранной валютой, и юридических лиц, исключительной деятельностью которых является инкассация банкнот, монет и ценностей), общества взаимного страхования, организация, гарантирующая осуществление страховых выплат страхователям (застрахованным, выгодоприобретателям) в случае ликвидации страховых организаций – ежегодно в срок до 31 (тридцать первого) мая (включительно) года, следующего за отчетным годом;

    2) организации, осуществляющие микрофинансовую деятельность – ежегодно в срок до 30 (тридцатого) апреля (включительно) года, следующего за отчетным годом;

    3) банки второго уровня – ежеквартально не позднее 60 (шестидесяти) календарных дней, следующих за отчетным кварталом;

    4) организации, принявшие активы и обязательства в результате операции по одновременной передаче активов и обязательств – в срок до 31 (тридцать первого) мая (включительно) года, следующего за отчетным годом, в котором произошла операция по одновременной передаче активов и обязательств.

    БИН: _______________________

    Метод сбора: в электронном виде.

     
    (в тысячах тенге)
    На­име­но­ва­ние ста­тьи
    За от­чет­ный пе­ри­од
    За ана­ло­гич­ный пе­ри­од преды­ду­ще­го го­да
    1
    2
    3
    …
    Чи­стые по­то­ки де­неж­ных средств от опе­ра­ци­он­ной де­я­тель­но­сти до упла­ты по­до­ход­но­го на­ло­га
    …
    Ито­го де­неж­ных средств от опе­ра­ци­он­ной де­я­тель­но­сти
    …
    Чи­стые по­то­ки де­неж­ных средств от ин­ве­сти­ци­он­ной де­я­тель­но­сти
    …
    По­то­ки де­неж­ных средств от фи­нан­со­вой де­я­тель­но­сти
    …
    Де­неж­ные сред­ства и их эк­ви­ва­лен­ты по со­сто­я­нию на ко­нец го­да
    Наименование _____________________ _________________________________
    Адрес _______________ ____________________
    Телефон ________________________________________________
    Адрес электронной почты _________________________________
    Исполнитель __________________________
    _______________
    фамилия, имя и отчество (при его наличии)
    подпись, телефон
    Главный бухгалтер ___________________
    __________
    __________
    фамилия, имя, отчество (при его наличии)
    подпись
    дата
    Руководитель или лицо, исполняющее его
    обязанности __________________________
    _______________
    фамилия, имя и отчество (при его наличии)
    Дата «______» ______________ 20__ года
    подпись
    Примечание: форма заполняется в соответствии с пояснением по заполнению формы, предназначенной для сбора административных данных на безвозмездной основе «Отчет о движении денежных средств».

    Приложение

    к форме, предназначенной

    для сбора административных

    данных на безвозмездной

    основе «Отчет о движении

    денежных средств»

    Пояснение по заполнению формы, предназначенной для сбора административных данных на безвозмездной основе

    «Отчет о движении денежных средств» (индекс – Ф3, периодичность: ежегодная/ежеквартальная)

    1. Настоящее пояснение определяет единые требования по заполнению формы, предназначенной для сбора административных данных на безвозмездной основе «Отчет о движении денежных средств» (далее – форма).

    2. Форма представляется ежегодно и ежеквартально за отчетный период с нарастающим итогом и за аналогичный период с начала предыдущего года (с нарастающим итогом).

    В случае наличия дочерней (дочерних) организации (организаций) – банки второго уровня, страховые (перестраховочные) организации, исламские страховые (перестраховочные) организации и страховые брокеры, единый накопительный пенсионный фонд по собственным активам, добровольный накопительный пенсионный фонд по собственным активам, организации, осуществляющие брокерскую и дилерскую деятельность на рынке ценных бумаг, организаторы торгов, клиринговые организации, управляющие инвестиционным портфелем, организации, осуществляющие микрофинансовую деятельность, организации, осуществляющие трансфер-агентскую деятельность на рынке ценных бумаг, организации, осуществляющие отдельные виды банковских операций (за исключением юридических лиц, осуществляющих деятельность исключительно через обменные пункты на основании лицензии Национального Банка Республики Казахстан на обменные операции с наличной иностранной валютой, и юридических лиц, исключительной деятельностью которых является инкассация банкнот, монет и ценностей), общества взаимного страхования представляют отдельный отчет о движении денежных средств и консолидированный отчет о движении денежных средств.

    Организации, принявшие активы и обязательства в результате операции по одновременной передаче активов и обязательств в случае наличия дочерней (дочерних) организации (организаций) представляют отдельный отчет о движении денежных средств и консолидированный отчет о движении денежных средств, за отчетный год, в котором произошла операция по одновременной передаче активов и обязательств.

    3. Единица измерения, используемая при заполнении формы, устанавливается в тысячах тенге. Сумма менее 500 (пятисот) тенге округляется до 0 (нуля), а сумма, равная 500 (пятистам) тенге и выше, округляется до 1000 (тысячи) тенге.

    4. Заполненную форму подписывают руководитель или лицо, исполняющее его обязанности, главный бухгалтер и исполнитель.

    5. При заполнении графы 1 наименования статей заполняются произвольно, исходя из операций организации.

    6. В графе 2 указываются данные за отчетный период, включая последний день отчетного периода.

    7. В графе 3 указываются данные на конец аналогичного периода предыдущего года.

    8. Вид финансовой отчетности: отдельная и консолидированная.

    Приложение 4

    к Правилам представления финансовой отчетности финансовыми организациями и отчетности по данным бухгалтерского учета филиалами банков-нерезидентов Республики Казахстан, филиалами страховых (перестраховочных) организаций-нерезидентов Республики Казахстан, филиалами страховых брокеров-нерезидентов Республики Казахстан

    Форма,

    предназначенная для сбора

    административных данных

    Представляется: в Национальный Банк Республики Казахстан, территориальный филиал Национального Банка Республики Казахстан.

    Форма, предназначенная для сбора административных данных на безвозмездной основе размещена на официальном интернет-ресурсе: www.nationalbank.kz.

    Наименование административной формы: отчет об изменениях в капитале.

    Индекс формы, предназначенной для сбора административных данных на безвозмездной основе: Ф4.

    Периодичность: ежеквартальная/ежегодная.

    Отчетный период: по состоянию на «___» ____________ 20___года.

    Круг лиц, представляющих форму, предназначенную для сбора административных данных на безвозмездной основе: банки второго уровня, страховые (перестраховочные) организации, исламские страховые (перестраховочные) организации и страховые брокеры, единый накопительный пенсионный фонд по собственным активам, добровольный накопительный пенсионный фонд по собственным активам, организации, осуществляющие брокерскую и дилерскую деятельность на рынке ценных бумаг, организаторы торгов, клиринговые организации, управляющие инвестиционным портфелем, организации, осуществляющие микрофинансовую деятельность, организации, осуществляющие трансфер-агентскую деятельность на рынке ценных бумаг, организации, осуществляющие отдельные виды банковских операций (за исключением юридических лиц, осуществляющих деятельность исключительно через обменные пункты на основании лицензии Национального Банка Республики Казахстан на обменные операции с наличной иностранной валютой, и юридических лиц, исключительной деятельностью которых является инкассация банкнот, монет и ценностей), общества взаимного страхования, организации, принявшие активы и обязательства в результате операции по одновременной передаче активов и обязательств, организация, гарантирующая осуществление страховых выплат страхователям (застрахованным, выгодоприобретателям) в случае ликвидации страховых организаций.

    Срок представления формы, предназначенной для сбора административных данных на безвозмездной основе:

    1) банки второго уровня, страховые (перестраховочные) организации, исламские страховые (перестраховочные) организации и страховые брокеры, единый накопительный пенсионный фонд по собственным активам, добровольный накопительный пенсионный фонд по собственным активам, организации, осуществляющие брокерскую и дилерскую деятельность на рынке ценных бумаг, организаторы торгов, клиринговые организации, управляющие инвестиционным портфелем, организации, осуществляющие трансфер-агентскую деятельность на рынке ценных бумаг, организации, осуществляющие отдельные виды банковских операций (за исключением юридических лиц, осуществляющих деятельность исключительно через обменные пункты на основании лицензии Национального Банка Республики Казахстан на обменные операции с наличной иностранной валютой, и юридических лиц, исключительной деятельностью которых является инкассация банкнот, монет и ценностей), общества взаимного страхования, организация, гарантирующая осуществление страховых выплат страхователям (застрахованным, выгодоприобретателям) в случае ликвидации страховых организаций – ежегодно в срок до 31 (тридцать первого) мая (включительно) года, следующего за отчетным годом;

    2) организации, осуществляющие микрофинансовую деятельность – ежегодно в срок до 30 (тридцатого) апреля (включительно) года, следующего за отчетным годом;

    3) банки второго уровня – ежеквартально не позднее 60 (шестидесяти) календарных дней, следующих за отчетным кварталом;

    4) организации, принявшие активы и обязательства в результате операции по одновременной передаче активов и обязательств – в срок до 31 (тридцать первого) мая (включительно) года, следующего за отчетным годом, в котором произошла операция по одновременной передаче активов и обязательств.

    БИН: _______________________

    Метод сбора: в электронном виде.

    (в тысячах тенге)
    На­име­но­ва­ние ста­тьи
    Устав­ный ка­пи­тал
    На­име­но­ва­ние ком­по­нен­та соб­ствен­но­го ка­пи­та­ла
    Ито­го ка­пи­тал
    1
    2
    3
    4
    На ко­нец преды­ду­ще­го от­чет­но­го го­да
    …
    Про­чий со­во­куп­ный до­ход
    …
    Об­щий со­во­куп­ный до­ход/убы­ток за пе­ри­од
    …
    Оста­ток на от­чет­ную да­ту
    Наименование _____________________ _________________________________
    Адрес _______________ ____________________
    Телефон ________________________________________________
    Адрес электронной почты _________________________________
    Исполнитель __________________________
    _______________
    фамилия, имя и отчество (при его наличии)
    подпись, телефон
    Главный бухгалтер ___________________
    __________
    __________
    фамилия, имя, отчество (при его наличии)
    подпись
    дата
    Руководитель или лицо, исполняющее его
    обязанности __________________________
    _______________
    фамилия, имя и отчество (при его наличии)
    Дата «______» ______________ 20__ года
    подпись
    Примечание: форма заполняется в соответствии с пояснением по заполнению формы, предназначенной для сбора административных данных на безвозмездной основе «Отчет об изменениях в капитале».

    Приложение

    к форме, предназначенной

    для сбора административных

    данных на безвозмездной

    основе «Отчет об

    изменениях в капитале»

    Пояснение по заполнению формы, предназначенной для сбора административных данных на безвозмездной основе

    «Отчет об изменениях в капитале» (индекс – Ф4, периодичность: ежегодная/ежеквартальная)

    1. Настоящее пояснение определяет единые требования по заполнению формы, предназначенной для сбора административных данных на безвозмездной основе «Отчет об изменениях в капитале» (далее – форма).

    2. Форма представляется ежегодно и ежеквартально за отчетный период с нарастающим итогом и за аналогичный период с начала предыдущего года (с нарастающим итогом).

    В случае наличия дочерней (дочерних) организации (организаций), банки второго уровня, страховые (перестраховочные) организации, исламские страховые (перестраховочные) организации и страховые брокеры, единый накопительный пенсионный фонд по собственным активам, добровольный накопительный пенсионный фонд по собственным активам, организации, осуществляющие брокерскую и дилерскую деятельность на рынке ценных бумаг, организаторы торгов, клиринговые организации, управляющие инвестиционным портфелем, организации, осуществляющие микрофинансовую деятельность, организации, осуществляющие трансфер-агентскую деятельность на рынке ценных бумаг, организации, осуществляющие отдельные виды банковских операций (за исключением юридических лиц, осуществляющих деятельность исключительно через обменные пункты на основании лицензии Национального Банка Республики Казахстан на обменные операции с наличной иностранной валютой, и юридических лиц, исключительной деятельностью которых является инкассация банкнот, монет и ценностей), общества взаимного страхования отдельно представляют отдельный отчет об изменениях в капитале и консолидированный отчет об изменениях в капитале.

    Организации, принявшие активы и обязательства в результате операции по одновременной передаче активов и обязательств в случае наличия дочерней (дочерних) организации (организаций) представляют отдельный отчет об изменениях в капитале и консолидированный отчет об изменениях в капитале, за отчетный год, в котором произошла операция по одновременной передаче активов и обязательств.

    3. Единица измерения, используемая при заполнении формы, устанавливается в тысячах тенге. Сумма менее 500 (пятисот) тенге округляется до 0 (нуля), а сумма, равная 500 (пятистам) тенге и выше, округляется до 1000 (тысячи) тенге.

    4. Заполненную форму подписывают руководитель или лицо, исполняющее его обязанности, главный бухгалтер и исполнитель.

    5. Наименования статей графы 1 заполняются произвольно, исходя из операций организации.

    6. Количество граф «Наименование компонента собственного капитала» в форме определяется организацией самостоятельно исходя из операций организации. Наименование граф «Наименование компонента собственного капитала», включенных в форму, указывается организацией исходя из специфики деятельности и операций организации и заполняются произвольно с учетом требований международных стандартов финансовой отчетности.

    7. Вид финансовой отчетности: отдельная и консолидированная.

    Приложение 5

    к Правилам представления

    финансовой отчетности финансовыми

    организациями и отчетности по

    данным бухгалтерского учета

    филиалами банков-нерезидентов

    Республики Казахстан, филиалами

    страховых (перестраховочных)

    организаций-нерезидентов

    Республики Казахстан, филиалами

    страховых брокеров-нерезидентов

    Республики Казахстан

    Форма,

    предназначенная для сбора

    административных данных

    Представляется: в Национальный Банк Республики Казахстан.

    Форма, предназначенная для сбора административных данных на безвозмездной основе размещена на официальном интернет-ресурсе: www.nationalbank.kz.

    Наименование административной формы: отчет об активах и обязательствах.

    Индекс формы, предназначенной для сбора административных данных на безвозмездной основе: Ф1-ФН.

    Периодичность: ежеквартальная/ежегодная.

    Отчетный период: по состоянию на «___»___________ 20___года.

    Круг лиц, представляющих форму, предназначенную для сбора административных данных на безвозмездной основе: филиалы банков-нерезидентов Республики Казахстан, филиалы страховых (перестраховочных) организаций-нерезидентов Республики Казахстан, филиалы страховых брокеров-нерезидентов Республики Казахстан.

    Срок представления формы, предназначенной для сбора административных данных на безвозмездной основе:

    1) филиалы банков-нерезидентов Республики Казахстан:

    ежеквартально не позднее 60 (шестидесяти) календарных дней, следующих за отчетным кварталом;

    ежегодно в срок до 30 апреля (включительно) года, следующего за отчетным годом;

    2) филиалы страховых (перестраховочных) организаций-нерезидентов Республики Казахстан, филиалы страховых брокеров-нерезидентов Республики Казахстан – ежегодно в срок до 30 апреля (включительно) года, следующего за отчетным годом.

    БИН: _______________________

    Метод сбора: в электронном виде.

    (в тысячах тенге)

    На­име­но­ва­ние ста­тьи
    На ко­нец от­чет­но­го пе­ри­о­да
    На ко­нец преды­ду­ще­го го­да
    1
    2
    3
    Ак­ти­вы, при­ня­тые в ка­че­стве ре­зер­ва
    …
    …
    Ито­го ак­ти­вы
    …
    …
    Ито­го обя­за­тель­ства
    Счет го­лов­но­го офи­са
    …
    Ре­зер­вы
    …
    Ре­зуль­та­ты де­я­тель­но­сти фи­ли­а­ла
    ...
    Ито­го обя­за­тель­ства, счет го­лов­но­го офи­са, ре­зер­вы и ре­зуль­та­ты де­я­тель­но­сти фи­ли­а­ла
    Наименование _____________________ _________________________________
    Адрес _______________ ____________________
    Телефон ________________________________________________
    Адрес электронной почты _________________________________
    Исполнитель __________________________
    _______________
    фамилия, имя и отчество (при его наличии)
    подпись, телефон
    Главный бухгалтер ___________________
    __________
    __________
    фамилия, имя, отчество (при его наличии)
    подпись
    дата
    Руководитель или лицо, исполняющее его
    обязанности __________________________
    _______________
    фамилия, имя и отчество (при его наличии)
    Дата «______» ______________ 20__ года
    подпись
    Примечание: форма заполняется в соответствии с пояснением по заполнению формы, предназначенной для сбора административных данных на безвозмездной основе «Отчет об активах и обязательствах».

    Приложение

    к форме, предназначенной

    для сбора административных

    данных на безвозмездной

    основе «Отчет об активах

    и обязательствах»

    Пояснение по заполнению формы, предназначенной для сбора административных данных на безвозмездной основе

    «Отчет об активах и обязательствах» (индекс – Ф1-ФН, периодичность: ежеквартальная/ежегодная)

    1. Настоящее пояснение определяет единые требования по заполнению формы, предназначенной для сбора административных данных на безвозмездной основе «Отчет об активах и обязательствах» (далее – форма).

    2. Форма представляется ежеквартально и ежегодно филиалами банков-нерезидентов Республики Казахстан, ежегодно филиалами страховых (перестраховочных) организаций-нерезидентов Республики Казахстан, филиалами страховых брокеров-нерезидентов Республики Казахстан по состоянию на конец отчетного периода.

    3. Единица измерения, используемая при заполнении формы, устанавливается в 1000 (тысячах) тенге. Сумма менее 500 (пятисот) тенге округляется до 0 (нуля), а сумма, равная 500 (пятистам) тенге и выше, округляется до 1000 (тысячи) тенге.

    4. Заполненную форму подписывают руководитель или лицо, исполняющее его обязанности, главный бухгалтер и исполнитель.

    5. При заполнении графы 1 наименования статей заполняются произвольно, исходя из операций филиала банка-нерезидента Республики Казахстан, филиала страховой (перестраховочной) организации-нерезидента Республики Казахстан, филиала страхового брокера-нерезидента Республики Казахстан.

    6. В графе 2 указываются данные на конец отчетного периода, включая последний день отчетного периода.

    7. В графе 3 указываются данные на конец предыдущего года.

    Приложение 6

    к Правилам представления финансовой отчетности финансовыми организациями и отчетности по данным бухгалтерского учета филиалами банков-нерезидентов Республики Казахстан, филиалами страховых (перестраховочных) организаций-нерезидентов Республики Казахстан, филиалами страховых брокеров-нерезидентов Республики Казахстан

    Форма,

    предназначенная для сбора

    административных данных

    Представляется: в Национальный Банк Республики Казахстан.

    Форма, предназначенная для сбора административных данных на безвозмездной основе размещена на официальном интернет-ресурсе: www.nationalbank.kz.

    Наименование административной формы: отчет о доходах и расходах.

    Индекс формы, предназначенной для сбора административных данных на безвозмездной основе: Ф2-ФН.

    Периодичность: ежеквартальная/ежегодная.

    Отчетный период: по состоянию на «___» ____________ 20___года.

    Круг лиц, представляющих форму, предназначенную для сбора административных данных на безвозмездной основе: филиалы банков-нерезидентов Республики Казахстан, филиалы страховых (перестраховочных) организаций-нерезидентов Республики Казахстан, филиалы страховых брокеров-нерезидентов Республики Казахстан.

    Срок представления формы, предназначенной для сбора административных данных на безвозмездной основе:

    1) филиалы банков-нерезидентов Республики Казахстан:

    ежеквартально не позднее 60 (шестидесяти) календарных дней, следующих за отчетным кварталом;

    ежегодно в срок до 30 апреля (включительно) года, следующего за отчетным годом;

    2) филиалы страховых (перестраховочных) организаций-нерезидентов Республики Казахстан, филиалы страховых брокеров-нерезидентов Республики Казахстан – ежегодно в срок до 30 апреля (включительно) года, следующего за отчетным годом.

    БИН: _______________________

    Метод сбора: в электронном виде.

     
    (в тысячах тенге)
    На­име­но­ва­ние ста­тьи
    За пе­ри­од с на­ча­ла те­ку­ще­го го­да (с на­рас­та­ю­щим ито­гом)
    За ана­ло­гич­ный пе­ри­од с на­ча­ла преды­ду­ще­го го­да (с на­рас­та­ю­щим ито­гом)
    1
    2
    3
    ...
    ...
    ...
    ...
    Ито­го до­хо­дов
    ...
    ...
    ...
    ...
    Ито­го рас­хо­дов
    Чи­стый до­ход (рас­ход) до упла­ты кор­по­ра­тив­но­го по­до­ход­но­го на­ло­га
    Кор­по­ра­тив­ный по­до­ход­ный на­лог
    ...
    Ито­го чи­стый до­ход (рас­ход) за пе­ри­од
    Наименование _____________________ _________________________________
    Адрес _______________ ____________________
    Телефон ________________________________________________
    Адрес электронной почты _________________________________
    Исполнитель __________________________
    _______________
    фамилия, имя и отчество (при его наличии)
    подпись, телефон
    Главный бухгалтер ___________________
    __________
    __________
    фамилия, имя, отчество (при его наличии)
    подпись
    дата
    Руководитель или лицо, исполняющее его
    обязанности __________________________
    _______________
    фамилия, имя и отчество (при его наличии)
    Дата «______» ______________ 20__ года
    подпись
    Примечание: форма заполняется в соответствии с пояснением по заполнению формы, предназначенной для сбора административных данных на безвозмездной основе «Отчет о доходах и расходах».

    Приложение

    к форме, предназначенной

    для сбора административных

    данных на безвозмездной основе

    «Отчет о доходах и расходах»

    Пояснение по заполнению формы, предназначенной для сбора административных данных на безвозмездной основе

    «Отчет о доходах и расходах» (индекс – Ф2-ФН, периодичность: ежеквартальная/ежегодная)

    1. Настоящее пояснение определяет единые требования по заполнению формы, предназначенной для сбора административных данных на безвозмездной основе «Отчет о доходах и расходах» (далее – форма).

    2. Форма представляется ежеквартально и ежегодно филиалами банков-нерезидентов Республики Казахстан, ежегодно филиалами страховых (перестраховочных) организаций-нерезидентов Республики Казахстан, филиалами страховых брокеров-нерезидентов Республики Казахстан по состоянию на конец отчетного периода.

    3. Единица измерения, используемая при заполнении формы, устанавливается в 1000 (тысячах) тенге. Сумма менее 500 (пятисот) тенге округляется до 0 (нуля), а сумма, равная 500 (пятистам) тенге и выше, округляется до 1000 (тысячи) тенге.

    4. Заполненную форму подписывают руководитель или лицо, исполняющее его обязанности, главный бухгалтер и исполнитель.

    5. При заполнении графы 1 наименования статей заполняются произвольно, исходя из операций филиала банка - нерезидента Республики Казахстан, филиала страховой (перестраховочной) организации - нерезидента Республики Казахстан, филиала страхового брокера - нерезидента Республики Казахстан.

    6. В графе 2 указываются данные за период с начала текущего года (с нарастающим итогом).

    7. В графе 3 указываются данные за аналогичный период с начала предыдущего года (с нарастающим итогом).

    Приложение 7

    к Правилам представления финансовой отчетности финансовыми организациями и отчетности по данным бухгалтерского учета филиалами банков-нерезидентов Республики Казахстан, филиалами страховых (перестраховочных) организаций-нерезидентов Республики Казахстан, филиалами страховых брокеров-нерезидентов Республики Казахстан

    Форма,

    предназначенная для сбора

    административных данных

    Представляется: в Национальный Банк Республики Казахстан.

    Форма, предназначенная для сбора административных данных на безвозмездной основе размещена на официальном интернет-ресурсе: www.nationalbank.kz.

    Наименование административной формы: отчет о движении денежных средств.

    Индекс формы, предназначенной для сбора административных данных на безвозмездной основе: Ф3-ФН.

    Периодичность: ежемесячная/ежеквартальная/ежегодная.

    Отчетный период: по состоянию на «___» ____________ 20___года.

    Круг лиц, представляющих форму, предназначенную для сбора административных данных на безвозмездной основе: филиалы банков-нерезидентов Республики Казахстан, филиалы страховых (перестраховочных) организаций-нерезидентов Республики Казахстан, филиалы страховых брокеров-нерезидентов Республики Казахстан.

    Срок представления формы, предназначенной для сбора административных данных на безвозмездной основе:

    1) филиалы банков-нерезидентов Республики Казахстан:

    ежеквартально не позднее 60 (шестидесяти) календарных дней, следующих за отчетным кварталом;

    ежегодно в срок до 30 апреля (включительно) года, следующего за отчетным годом;

    2) филиалы страховых (перестраховочных) организаций-нерезидентов Республики Казахстан:

    ежемесячно не позднее 6 (шестого) рабочего дня месяца, следующего за отчетным месяцем;

    ежегодно в срок до 30 апреля (включительно) года, следующего за отчетным годом

    3) филиалы страховых брокеров-нерезидентов Республики Казахстан:

    ежеквартально не позднее 6 (шестого) рабочего дня месяца, следующего за отчетным кварталом;

    ежегодно в срок до 30 апреля (включительно) года, следующего за отчетным годом.

    БИН: _______________________

    Метод сбора: в электронном виде.

     
    (в тысячах тенге)
    На­име­но­ва­ние ста­тьи
    За от­чет­ный пе­ри­од
    За ана­ло­гич­ный пе­ри­од преды­ду­ще­го го­да
    1
    2
    3
    …
    Чи­стые по­то­ки де­неж­ных средств от опе­ра­ци­он­ной де­я­тель­но­сти до упла­ты по­до­ход­но­го на­ло­га
    …
    Ито­го де­неж­ных средств от опе­ра­ци­он­ной де­я­тель­но­сти
    …
    Чи­стые по­то­ки де­неж­ных средств от ин­ве­сти­ци­он­ной де­я­тель­но­сти
    …
    По­то­ки де­неж­ных средств от фи­нан­со­вой де­я­тель­но­сти
    …
    Де­неж­ные сред­ства и их эк­ви­ва­лен­ты по со­сто­я­нию на ко­нец го­да
    Наименование _____________________ _________________________________
    Адрес _______________ ____________________
    Телефон ________________________________________________
    Адрес электронной почты _________________________________
    Исполнитель __________________________
    _______________
    фамилия, имя и отчество (при его наличии)
    подпись, телефон
    Главный бухгалтер ___________________
    __________
    __________
    фамилия, имя, отчество (при его наличии)
    подпись
    дата
    Руководитель или лицо, исполняющее его
    обязанности __________________________
    _______________
    фамилия, имя и отчество (при его наличии)
    Дата «______» ______________ 20__ года
    подпись
    Примечание: форма заполняется в соответствии с пояснением по заполнению формы, предназначенной для сбора административных данных на безвозмездной основе «Отчет о движении денежных средств».

    Приложение

    к форме, предназначенной

    для сбора административных

    данных на безвозмездной

    основе «Отчет о движении

    денежных средств»

    Пояснение по заполнению формы, предназначенной для сбора административных данных на безвозмездной основе

    «Отчет о движении денежных средств» (индекс – Ф3-ФН, периодичность: ежемесячная/ежеквартальная/ежегодная)

    1. Настоящее пояснение определяет единые требования по заполнению формы, предназначенной для сбора административных данных на безвозмездной основе «Отчет о движении денежных средств» (далее – форма).

    2. Форма представляется ежеквартально и ежегодно филиалами банков-нерезидентов Республики Казахстан, филиалами страховых брокеров-нерезидентов Республики Казахстан, ежемесячно и ежегодно филиалами страховых (перестраховочных) организаций-нерезидентов Республики Казахстан по состоянию на конец отчетного периода.

    3. Единица измерения, используемая при заполнении формы, устанавливается в 1000 (тысячах) тенге. Сумма менее 500 (пятисот) тенге округляется до 0 (нуля), а сумма, равная 500 (пятистам) тенге и выше, округляется до 1000 (тысячи) тенге.

    4. Заполненную форму подписывают руководитель или лицо, исполняющее его обязанности, главный бухгалтер и исполнитель.

    5. При заполнении графы 1 наименования статей заполняются произвольно, исходя из операций филиала банка-нерезидента Республики Казахстан, филиала страховой (перестраховочной) организации-нерезидента Республики Казахстан, филиала страхового брокера-нерезидента Республики Казахстан.

    6. В графе 2 указываются данные за отчетный период, включая последний день отчетного периода.

    7. В графе 3 указываются данные на конец аналогичного периода предыдущего года.

    Приложение 8

    к Правилам представления финансовой отчетности финансовыми организациями и отчетности по данным бухгалтерского учета филиалами банков-нерезидентов Республики Казахстан, филиалами страховых (перестраховочных) организаций-нерезидентов Республики Казахстан, филиалами страховых брокеров-нерезидентов Республики Казахстан

    Форма,

    предназначенная для сбора

    административных данных

    Представляется: в Национальный Банк Республики Казахстан.

    Форма, предназначенная для сбора административных данных на безвозмездной основе размещена на официальном интернет-ресурсе: www.nationalbank.kz.

    Наименование административной формы: отчет по активам инвестиционного фонда (клиентов).

    Индекс формы, предназначенной для сбора административных данных на безвозмездной основе: Ф1-ФСОНУИП.

    Периодичность: ежемесячная/ежегодная.

    Отчетный период: по состоянию на «___» ____________ 20___года.

    Круг лиц, представляющих форму, предназначенную для сбора административных данных на безвозмездной основе: управляющие инвестиционным портфелем, страховые организации и филиалы страховых организаций-нерезидентов Республики Казахстан, имеющие лицензию в отрасли «страхование жизни» и осуществляющие заключение договоров страхования, предусматривающих условия участия страхователя в инвестициях.

    Срок представления формы, предназначенной для сбора административных данных на безвозмездной основе:

    1) управляющие инвестиционным портфелем ежемесячно не позднее 5 (пятого) рабочего дня месяца, следующего за отчетным месяцем;

    2) страховые организации, имеющие лицензию в отрасли «страхование жизни» и осуществляющие заключение договоров страхования, предусматривающих условия участия страхователя в инвестициях страховщика ежемесячно – не позднее 6 (шестого) рабочего дня месяца, следующего за отчетным месяцем.

    3) филиалы страховых организаций-нерезидентов Республики Казахстан, имеющие лицензию в отрасли «страхование жизни» и осуществляющие заключение договоров страхования, предусматривающих условия участия страхователя в инвестициях:

    ежемесячно не позднее 6 (шестого) рабочего дня месяца, следующего за отчетным месяцем;

    ежегодно в срок до 30 апреля (включительно) года, следующего за отчетным годом.

    БИН: _______________________

    Метод сбора: в электронном виде.

    (в тысячах тенге)

    На­име­но­ва­ние ста­тьи
    Код стро­ки
    На ко­нец от­чет­но­го пе­ри­о­да
    На на­ча­ло от­чет­но­го пе­ри­о­да
    1
    2
    3
    4
    Ак­ти­вы
    Де­неж­ные сред­ства и эк­ви­ва­лен­ты де­неж­ных средств
    1
    Аф­фи­ни­ро­ван­ные дра­го­цен­ные ме­тал­лы
    2
    Вкла­ды в бан­ках
    3
    Цен­ные бу­ма­ги
    4
    в том чис­ле:
    го­су­дар­ствен­ные цен­ные бу­ма­ги Рес­пуб­ли­ки Ка­зах­стан
    4.1
    цен­ные бу­ма­ги меж­ду­на­род­ных фи­нан­со­вых ор­га­ни­за­ций
    4.2
    него­су­дар­ствен­ные цен­ные бу­ма­ги ино­стран­ных эми­тен­тов
    4.3
    цен­ные бу­ма­ги ино­стран­ных го­су­дарств
    4.4
    него­су­дар­ствен­ные цен­ные бу­ма­ги эми­тен­тов Рес­пуб­ли­ки Ка­зах­стан
    4.5
    про­чие цен­ные бу­ма­ги
    4.6
    Де­по­зи­тар­ные рас­пис­ки
    5
    Паи па­е­вых ин­ве­сти­ци­он­ных фон­дов
    6
    Ин­ве­сти­ции в ка­пи­тал юри­ди­че­ских лиц, не яв­ля­ю­щих­ся ак­ци­о­нер­ны­ми об­ще­ства­ми
    7
    Тре­бо­ва­ния по опе­ра­ци­ям «об­рат­ное РЕ­ПО»
    8
    Де­би­тор­ская за­дол­жен­ность
    9
    Про­из­вод­ные фи­нан­со­вые ин­стру­мен­ты
    10
    Нема­те­ри­аль­ные ак­ти­вы
    11
    Ос­нов­ные сред­ства
    12
    в том чис­ле:
    зе­мель­ные участ­ки
    12.1
    зда­ния и со­ору­же­ния
    12.2
    про­чие ос­нов­ные сред­ства
    12.3
    Про­чие ак­ти­вы
    13
    Ито­го ак­ти­вы
    14
    Обя­за­тель­ства
    Вы­куп цен­ных бу­маг ин­ве­сти­ци­он­но­го фон­да
    15
    Ди­ви­ден­ды к вы­пла­те
    16
    Зай­мы по­лу­чен­ные
    17
    Про­из­вод­ные фи­нан­со­вые ин­стру­мен­ты
    18
    Кре­ди­тор­ская за­дол­жен­ность
    19
    Обя­за­тель­ства по опе­ра­ци­ям «РЕ­ПО»
    20
    Про­чие обя­за­тель­ства
    21
    Ито­го обя­за­тель­ства
    22
    Ито­го чи­стые ак­ти­вы
    23
    Наименование _____________________ _________________________________
    Адрес _______________ ____________________
    Телефон ________________________________________________
    Адрес электронной почты _________________________________
    Исполнитель __________________________
    _______________
    фамилия, имя и отчество (при его наличии)
    подпись, телефон
    Главный бухгалтер ___________________
    __________
    __________
    фамилия, имя, отчество (при его наличии)
    подпись
    дата
    Руководитель или лицо, исполняющее его
    обязанности __________________________
    _______________
    фамилия, имя и отчество (при его наличии)
    Дата «______» ______________ 20__ года
    подпись
    Примечание: форма заполняется в соответствии с пояснением по заполнению формы, предназначенной для сбора административных данных на безвозмездной основе «Отчет по активам инвестиционного фонда (клиентов)».

    Приложение

    к форме, предназначенной

    для сбора административных

    данных на безвозмездной

    основе «Отчет по активам

    инвестиционного фонда (клиентов)»

    Пояснение по заполнению формы, предназначенной для сбора административных данных на безвозмездной основе

    «Отчет по активам инвестиционного фонда (клиентов)» (индекс – Ф1-ФСОНУИП, периодичность: ежемесячная/ежегодная)

    1. Настоящее пояснение определяет единые требования по заполнению формы, предназначенной для сбора административных данных на безвозмездной основе «Отчет по активам инвестиционного фонда (клиентов)» (далее – форма).

    2. Форма заполняется ежемесячно управляющим инвестиционным портфелем и страховыми организациями, имеющими лицензию в отрасли «страхование жизни» и осуществляющие заключение договоров страхования, предусматривающих условия участия страхователя в инвестициях страховщика в разрезе каждого клиента, ежемесячно и ежегодно филиалами страховых организаций-нерезидентов Республики Казахстан, имеющих лицензию в отрасли «страхование жизни» и осуществляющие заключение договоров страхования, предусматривающих условия участия страхователя в инвестициях, в разрезе каждого клиента по состоянию на конец отчетного периода.

    3. Единица измерения, используемая при заполнении формы, устанавливается в 1000 (тысячах) тенге. Сумма менее 500 (пятисот) тенге округляется до 0 (нуля), а сумма, равная 500 (пятистам) тенге и выше, округляется до 1000 (тысячи) тенге.

    4. Заполненную форму подписывают руководитель или лицо, исполняющее его обязанности, главный бухгалтер и исполнитель.

    5. В графе 3 указываются данные на конец отчетного периода, включая последний день отчетного периода.

    6. В графе 4 указываются данные на начало отчетного периода.

    7. В строках с 1 по 23 указываются данные на основании информации из главной книги или базы данных, сгруппированные с учетом международных стандартов финансовой отчетности.

    Приложение 9

    к Правилам представления финансовой отчетности финансовыми организациями и отчетности по данным бухгалтерского учета филиалами банков-нерезидентов Республики Казахстан, филиалами страховых (перестраховочных) организаций-нерезидентов Республики Казахстан, филиалами страховых брокеров-нерезидентов Республики Казахстан

    Форма,

    предназначенная для сбора

    административных данных

    Представляется: в Национальный Банк Республики Казахстан.

    Форма, предназначенная для сбора административных данных на безвозмездной основе размещена на официальном интернет-ресурсе: www.nationalbank.kz.

    Наименование административной формы: отчет о доходах и расходах по активам инвестиционного фонда (клиентов).

    Индекс формы, предназначенной для сбора административных данных на безвозмездной основе: Ф2-ФСОНУИП.

    Периодичность: ежемесячная/ежегодная.

    Отчетный период: по состоянию на «___» ____________ 20___года.

    Круг лиц, представляющих форму, предназначенную для сбора административных данных на безвозмездной основе: управляющие инвестиционным портфелем, страховые организации и филиалы страховых организаций-нерезидентов Республики Казахстан, имеющие лицензию в отрасли «страхование жизни» и осуществляющие заключение договоров страхования, предусматривающих условия участия страхователя в инвестициях.

    Срок представления формы, предназначенной для сбора административных данных на безвозмездной основе:

    1) управляющие инвестиционным портфелем ежемесячно не позднее 5 (пятого) рабочего дня месяца, следующего за отчетным месяцем;

    2) страховые организации, имеющие лицензию в отрасли «страхование жизни» и осуществляющие заключение договоров страхования, предусматривающих условия участия страхователя в инвестициях страховщика ежемесячно – не позднее 6 (шестого) рабочего дня месяца, следующего за отчетным месяцем.

    3) филиалы страховых организаций-нерезидентов Республики Казахстан, имеющие лицензию в отрасли «страхование жизни» и осуществляющие заключение договоров страхования, предусматривающих условия участия страхователя в инвестициях:

    ежемесячно не позднее 6 (шестого) рабочего дня месяца, следующего за отчетным месяцем;

    ежегодно в срок до 30 апреля (включительно) года, следующего за отчетным годом.

    БИН: _______________________

    Метод сбора: в электронном виде.

    (в тысячах тенге)

    На­име­но­ва­ние ста­тьи
    Код стро­ки
    За пе­ри­од с на­ча­ла го­да по от­чет­ную да­ту
    За от­чет­ный пе­ри­од
    1
    2
    3
    4
    Чи­стые ак­ти­вы ин­ве­сти­ци­он­но­го фон­да на на­ча­ло пе­ри­о­да
    1
    По­ступ­ле­ния ак­ти­вов кли­ен­та
    2
    По­ступ­ле­ния от раз­ме­ще­ния цен­ных бу­маг (па­ев) ин­ве­сти­ци­он­но­го фон­да
    3
    До­хо­ды в ви­де воз­на­граж­де­ния по раз­ме­щен­ным вкла­дам
    4
    До­хо­ды в ви­де воз­на­граж­де­ния (ку­по­на и (или) дис­кон­та) по цен­ным бу­ма­гам
    5
    в том чис­ле:
    го­су­дар­ствен­ным цен­ным бу­ма­гам Рес­пуб­ли­ки Ка­зах­стан
    5.1
    цен­ным бу­ма­гам меж­ду­на­род­ных фи­нан­со­вых ор­га­ни­за­ций
    5.2
    него­су­дар­ствен­ным цен­ным бу­ма­гам ино­стран­ных эми­тен­тов
    5.3
    цен­ным бу­ма­гам ино­стран­ных го­су­дарств
    5.4
    него­су­дар­ствен­ным цен­ным бу­ма­гам эми­тен­тов Рес­пуб­ли­ки Ка­зах­стан
    5.5
    про­чим цен­ным бу­ма­гам
    5.6
    До­хо­ды по опе­ра­ци­ям «об­рат­ное РЕ­ПО»
    6
    До­хо­ды в ви­де ди­ви­ден­дов по ак­ци­ям
    7
    До­хо­ды от куп­ли-про­да­жи цен­ных бу­маг
    8
    До­хо­ды от ин­ве­сти­ций в ка­пи­тал юри­ди­че­ских лиц, не яв­ля­ю­щих­ся ак­ци­о­нер­ны­ми об­ще­ства­ми
    9
    До­хо­ды от пе­ре­оцен­ки
    10
    в том чис­ле:
    от из­ме­не­ния спра­вед­ли­вой сто­и­мо­сти цен­ных бу­маг
    10.1
    от пе­ре­оцен­ки ино­стран­ной ва­лю­ты
    10.2
    про­чие до­хо­ды от пе­ре­оцен­ки
    10.3
    До­хо­ды от куп­ли-про­да­жи ино­стран­ной ва­лю­ты
    11
    До­хо­ды от сда­чи иму­ще­ства в арен­ду
    12
    До­хо­ды в ви­де воз­на­граж­де­ния по про­чим фи­нан­со­вым ак­ти­вам
    13
    Про­чие до­хо­ды
    14
    Ито­го до­хо­дов
    15
    Вы­куп­лен­ные цен­ные бу­ма­ги (паи) ин­ве­сти­ци­он­но­го фон­да
    16
    Рас­хо­ды по вы­пла­чен­ным ди­ви­ден­дам по ак­ци­ям ин­ве­сти­ци­он­но­го фон­да
    17
    Изъ­я­тие ак­ти­вов кли­ен­та
    18
    Рас­хо­ды от куп­ли-про­да­жи цен­ных бу­маг
    19
    Рас­хо­ды от ин­ве­сти­ций в ка­пи­тал юри­ди­че­ских лиц, не яв­ля­ю­щих­ся ак­ци­о­нер­ны­ми об­ще­ства­ми
    20
    Рас­хо­ды от пе­ре­оцен­ки
    21
    в том чис­ле:
    от из­ме­не­ния спра­вед­ли­вой сто­и­мо­сти цен­ных бу­маг
    21.1
    от пе­ре­оцен­ки ино­стран­ной ва­лю­ты
    21.2
    про­чие рас­хо­ды от пе­ре­оцен­ки
    21.3
    Рас­хо­ды от куп­ли-про­да­жи ино­стран­ной ва­лю­ты
    22
    Ко­мис­си­он­ные рас­хо­ды
    23
    в том чис­ле:
    управ­ля­ю­ще­му ин­ве­сти­ци­он­ным порт­фе­лем
    23.1
    бро­ке­ру и ди­ле­ру
    23.2
    ка­сто­ди­а­ну и цен­траль­но­му де­по­зи­та­рию
    23.3
    про­чим ли­цам
    23.4
    Про­чие рас­хо­ды
    24
    Ито­го рас­хо­дов
    25
    Невы­яс­нен­ные (оши­боч­но за­чис­лен­ные) сум­мы
    26
    Воз­врат невы­яс­нен­ных (оши­боч­но) за­чис­лен­ных сумм
    27
    Чи­стые ак­ти­вы на ко­нец пе­ри­о­да
    28
    Из­ме­не­ния в чи­стых ак­ти­вах
    29
    Наименование _____________________ _________________________________
    Адрес _______________ ____________________
    Телефон ________________________________________________
    Адрес электронной почты _________________________________
    Исполнитель __________________________
    _______________
    фамилия, имя и отчество (при его наличии)
    подпись, телефон
    Главный бухгалтер ___________________
    __________
    __________
    фамилия, имя, отчество (при его наличии)
    подпись
    дата
    Руководитель или лицо, исполняющее его
    обязанности __________________________
    _______________
    фамилия, имя и отчество (при его наличии)
    Дата «______» ______________ 20__ года
    подпись
    Примечание: форма заполняется в соответствии с пояснением по заполнению формы, предназначенной для сбора административных данных на безвозмездной основе «Отчет о доходах и расходах по активам инвестиционного фонда (клиентов)».

    Приложение

    к форме, предназначенной

    для сбора административных

    данных на безвозмездной основе

    «Отчет о доходах и расходах

    по активам инвестиционного

    фонда (клиентов)»

    Пояснение по заполнению формы, предназначенной для сбора административных данных на безвозмездной основе

    «Отчет о доходах и расходах по активам инвестиционного фонда (клиентов)» (индекс – Ф2-ФСОНУИП, периодичность: ежемесячная/ежегодная)

    1. Настоящее пояснение определяет единые требования по заполнению формы, предназначенной для сбора административных данных на безвозмездной основе «Отчет о доходах и расходах по активам инвестиционного фонда (клиентов)» (далее – форма).

    2. Форма заполняется ежемесячно управляющим инвестиционным портфелем и страховыми организациями, имеющими лицензию в отрасли «страхование жизни» и осуществляющие заключение договоров страхования, предусматривающих условия участия страхователя в инвестициях страховщика в разрезе каждого клиента, ежемесячно и ежегодно филиалом страховых организаций-нерезидентов Республики Казахстан, имеющим лицензию в отрасли «страхование жизни» и осуществляющим заключение договоров страхования, предусматривающих условия участия страхователя в инвестициях, в разрезе каждого клиента по состоянию на конец отчетного периода.

    3. Единица измерения, используемая при заполнении формы, устанавливается в 1000 (тысячах) тенге. Сумма менее 500 (пятисот) тенге округляется до 0 (нуля), а сумма, равная 500 (пятистам) тенге и выше, округляется до 1000 (тысячи) тенге.

    4. Заполненную форму подписывают руководитель или лицо, исполняющее его обязанности, главный бухгалтер и исполнитель.

    5. В графе 3 указываются данные за период с начала года по отчетную дату, включая последний день отчетного периода.

    6. В графе 4 указываются данные за отчетный период, включая последний день отчетного периода.

    7. В строках с 1 по 29 указываются данные на основании информации из главной книги или базы данных, сгруппированные с учетом международных стандартов финансовой отчетности.

    8. В строке 1:

    в графе 3 указываются данные по состоянию на 1 января соответствующего года;

    в графе 4 указываются данные по состоянию на первое число каждого отчетного периода.

    Приложение 10

    к Правилам представления финансовой отчетности финансовыми организациями и отчетности по данным бухгалтерского учета филиалами банков-нерезидентов Республики Казахстан, филиалами страховых (перестраховочных) организаций-нерезидентов Республики Казахстан, филиалами страховых брокеров-нерезидентов Республики Казахстан

    Форма,

    предназначенная для сбора

    административных данных

    Представляется: в Национальный Банк Республики Казахстан.

    Форма, предназначенная для сбора административных данных на безвозмездной основе размещена на официальном интернет-ресурсе: www.nationalbank.kz.

    Наименование административной формы: отчет о чистых пенсионных активах, сформированных за счет обязательных пенсионных взносов, обязательных профессиональных пенсионных взносов и добровольных пенсионных взносов.

    Индекс формы, предназначенной для сбора административных данных на безвозмездной основе: Ф1ПА1-ЕиДНПФ.

    Периодичность: ежегодная.

    Отчетный период: по состоянию на «___» ____________ 20___года.

    Круг лиц, представляющих форму, предназначенную для сбора административных данных на безвозмездной основе: единый накопительный пенсионный фонд, добровольный накопительный пенсионный фонд.

    Срок представления формы, предназначенной для сбора административных данных на безвозмездной основе: в срок до 30 (тридцатого) апреля (включительно) года, следующего за отчетным годом.

    БИН: _______________________

    Метод сбора: в электронном виде.

     
    (в тысячах тенге)
    Наименование статьи
    На конец отчетного года
    На конец предыдущего года
    1
    2
    3
    …
    …
    Итого активы
    …
    ….
    Итого обязательства
    Чистые пенсионные активы
    Наименование _____________________ _________________________________
    Адрес _______________ ____________________
    Телефон ________________________________________________
    Адрес электронной почты _________________________________
    Исполнитель __________________________
    _______________
    фамилия, имя и отчество (при его наличии)
    подпись, телефон
    Главный бухгалтер ___________________
    __________
    __________
    фамилия, имя, отчество (при его наличии)
    подпись
    дата
    Руководитель или лицо, исполняющее его
    обязанности __________________________
    _______________
    фамилия, имя и отчество (при его наличии)
    Дата «______» ______________ 20__ года
    подпись
    Примечание: форма заполняется в соответствии с пояснением по заполнению формы, предназначенной для сбора административных данных на безвозмездной основе «Отчет о чистых пенсионных активах, сформированных за счет обязательных пенсионных взносов, обязательных профессиональных пенсионных взносов и добровольных пенсионных взносов».

    Приложение

    к форме, предназначенной для сбора административных данных на безвозмездной основе «Отчет о чистых пенсионных активах, сформированных за счет обязательных пенсионных взносов, обязательных профессиональных пенсионных взносов, добровольных пенсионных взносов»

    Пояснение по заполнению формы, предназначенной для сбора административных данных на безвозмездной основе

    «Отчет о чистых пенсионных активах, сформированных за счет обязательных пенсионных взносов, обязательных профессиональных пенсионных взносов и добровольных пенсионных взносов» (индекс – Ф1ПА1-ЕиДНПФ, периодичность: ежегодная)

    1. Настоящее пояснение определяет единые требования по заполнению формы, предназначенной для сбора административных данных на безвозмездной основе «Отчет о чистых пенсионных активах, сформированных за счет обязательных пенсионных взносов, обязательных профессиональных пенсионных взносов, добровольных пенсионных взносов» (далее – форма).

    2. Форма представляется ежегодно единым накопительным пенсионном фондом и добровольными накопительными пенсионными фондами по состоянию на конец отчетного года.

    3. Единица измерения, используемая при заполнении формы, устанавливается в тысячах тенге. Сумма менее 500 (пятисот) тенге округляется до 0 (нуля), а сумма, равная 500 (пятистам) тенге и выше, округляется до 1000 (тысячи) тенге.

    4. Заполненную форму подписывают руководитель или лицо, исполняющее его обязанности, главный бухгалтер и исполнитель.

    5. При заполнении графы 1 наименования статей заполняются произвольно, исходя из операций единого накопительного пенсионного фонда и добровольных накопительных пенсионных фондов.

    6. В графе 2 указываются данные на конец отчетного года, включая последний день отчетного года.

    7. В графе 3 указываются данные на конец предыдущего года.

    8. Вид финансовой отчетности: отдельная.

    Приложение 11

    к Правилам представления финансовой отчетности финансовыми организациями и отчетности по данным бухгалтерского учета филиалами банков-нерезидентов Республики Казахстан, филиалами страховых (перестраховочных) организаций-нерезидентов Республики Казахстан, филиалами страховых брокеров-нерезидентов Республики Казахстан

    Форма,

    предназначенная для сбора

    административных данных

    Представляется: в Национальный Банк Республики Казахстан.

    Форма, предназначенная для сбора административных данных на безвозмездной основе размещена на официальном интернет-ресурсе: www.nationalbank.kz.

    Наименование административной формы: отчет о чистых пенсионных активах, сформированных за счет обязательных пенсионных взносов работодателя.

    Индекс формы, предназначенной для сбора административных данных на безвозмездной основе: Ф1ПА1-ЕНПФ.

    Периодичность: ежегодная.

    Отчетный период: по состоянию на «___» ____________ 20___года.

    Круг лиц, представляющих форму, предназначенную для сбора административных данных на безвозмездной основе: единый накопительный пенсионный фонд.

    Срок представления формы, предназначенной для сбора административных данных на безвозмездной основе: в срок до 30 (тридцатого) апреля (включительно) года, следующего за отчетным годом.

    БИН: _______________________

    Метод сбора: в электронном виде.

     
    (в тысячах тенге)
    Наименование статьи
    На конец отчетного года
    На конец предыдущего года
    1
    2
    3
    …
    …
    Итого активы
    …
    ….
    Итого обязательства
    Чистые пенсионные активы
    Наименование _____________________ _________________________________
    Адрес _______________ ____________________
    Телефон ________________________________________________
    Адрес электронной почты _________________________________
    Исполнитель __________________________
    _______________
    фамилия, имя и отчество (при его наличии)
    подпись, телефон
    Главный бухгалтер ___________________
    __________
    __________
    фамилия, имя, отчество (при его наличии)
    подпись
    дата
    Руководитель или лицо, исполняющее его
    обязанности __________________________
    _______________
    фамилия, имя и отчество (при его наличии)
    Дата «______» ______________ 20__ года
    подпись
    Примечание: форма заполняется в соответствии с пояснением по заполнению формы, предназначенной для сбора административных данных на безвозмездной основе «Отчет о чистых пенсионных активах, сформированных за счет обязательных пенсионных взносов работодателя».

    Приложение

    к форме, предназначенной для сбора административных данных на безвозмездной основе «Отчет о чистых пенсионных активах, сформированных за счет обязательных пенсионных взносов работодателя»

    Пояснение по заполнению формы, предназначенной для сбора административных данных на безвозмездной основе

    «Отчет о чистых пенсионных активах, сформированных за счет обязательных пенсионных взносов работодателя» (индекс – Ф1ПА1-ЕНПФ, периодичность: ежегодная)

    1. Настоящее пояснение определяет единые требования по заполнению формы, предназначенной для сбора административных данных на безвозмездной основе «Отчет о чистых пенсионных активах, сформированных за счет обязательных пенсионных взносов работодателя» (далее – форма).

    2. Форма представляется ежегодно единым накопительным пенсионном фондом по состоянию на конец отчетного года.

    3. Единица измерения, используемая при заполнении формы, устанавливается в тысячах тенге. Сумма менее 500 (пятисот) тенге округляется до 0 (нуля), а сумма, равная 500 (пятистам) тенге и выше, округляется до 1000 (тысячи) тенге.

    4. Заполненную форму подписывают руководитель или лицо, исполняющее его обязанности, главный бухгалтер и исполнитель.

    5. При заполнении графы 1 наименования статей заполняются произвольно, исходя из операций единого накопительного пенсионного фонда и добровольных накопительных пенсионных фондов.

    6. В графе 2 указываются данные на конец отчетного года, включая последний день отчетного года.

    7. В графе 3 указываются данные на конец предыдущего года.

    8. Вид финансовой отчетности: отдельная.

    Приложение 12

    к Правилам представления финансовой отчетности финансовыми организациями и отчетности по данным бухгалтерского учета филиалами банков-нерезидентов Республики Казахстан, филиалами страховых (перестраховочных) организаций-нерезидентов Республики Казахстан, филиалами страховых брокеров-нерезидентов Республики Казахстан

    Форма,

    предназначенная для сбора

    административных данных

    Представляется: в Национальный Банк Республики Казахстан.

    Форма, предназначенная для сбора административных данных на безвозмездной основе размещена на официальном интернет-ресурсе: www.nationalbank.kz.

    Наименование административной формы: отчет о целевых активах, сформированных за счет целевых накоплений.

    Индекс формы, предназначенной для сбора административных данных на безвозмездной основе: Ф1-1ЦА-ЕНПФ.

    Периодичность: ежегодная.

    Отчетный период: по состоянию на «___» ____________ 20___года.

    Круг лиц, представляющих форму, предназначенную для сбора административных данных на безвозмездной основе: единый накопительный пенсионный фонд.

    Срок представления формы, предназначенной для сбора административных данных на безвозмездной основе: в срок до 30 (тридцатого) апреля (включительно) года, следующего за отчетным годом.

    БИН: _______________________

    Метод сбора: в электронном виде.

     
    (в тысячах тенге)
    Наименование статьи
    Код строки
    На конец отчетного года
    На конец предыдущего года
    1
    2
    3
    4
    ….
    ….
    Итого активы
    ….
    ….
    Итого обязательства
    Итого чистые активы
    Наименование _____________________ _________________________________
    Адрес _______________ ____________________
    Телефон ________________________________________________
    Адрес электронной почты _________________________________
    Исполнитель __________________________
    _______________
    фамилия, имя и отчество (при его наличии)
    подпись, телефон
    Главный бухгалтер ___________________
    __________
    __________
    фамилия, имя, отчество (при его наличии)
    подпись
    дата
    Руководитель или лицо, исполняющее его
    обязанности __________________________
    _______________
    фамилия, имя и отчество (при его наличии)
    Дата «______» ______________ 20__ года
    подпись
    Примечание: форма заполняется в соответствии с пояснением по заполнению формы, предназначенной для сбора административных данных на безвозмездной основе «Отчет о целевых активах, сформированных за счет целевых накоплений».

    Приложение к форме,

    предназначенной для сбора

    административных данных на

    безвозмездной основе

    «Отчет о целевых активах,

    сформированных за счет

    целевых накоплений»

    Пояснение по заполнению формы, предназначенной для сбора административных данных на безвозмездной основе

    «Отчет о целевых активах, сформированных за счет целевых накоплений» (индекс – Ф1-1ЦА-ЕНПФ, периодичность: ежегодная)

    1. Настоящее пояснение определяет единые требования по заполнению формы, предназначенной для сбора административных данных на безвозмездной основе «Отчет о целевых активах, сформированных за счет целевых накоплений» (далее – форма).

    2. Форма заполняется ежегодно единым накопительным пенсионным фондом по целевым активам по состоянию на конец отчетного периода.

    3. Единица измерения, используемая при заполнении формы, устанавливается в тысячах тенге. Сумма менее 500 (пятисот) тенге округляется до 0 (нуля), а сумма, равная 500 (пятистам) тенге и выше, округляется до 1000 (тысячи) тенге.

    4. Заполненную форму подписывают руководитель или лицо, исполняющее его обязанности, главный бухгалтер и исполнитель.

    5. В графе 3 указываются данные на конец отчетного года, включая последний день отчетного года.

    6. В графе 4 указываются данные на конец предыдущего года.

    7. Вид финансовой отчетности: отдельная.

    Приложение 13

    к Правилам представления финансовой отчетности финансовыми организациями и отчетности по данным бухгалтерского учета филиалами банков-нерезидентов Республики Казахстан, филиалами страховых (перестраховочных) организаций-нерезидентов Республики Казахстан, филиалами страховых брокеров-нерезидентов Республики Казахстан

    Форма,

    предназначенная для сбора

    административных данных

    Представляется: в Национальный Банк Республики Казахстан.

    Форма, предназначенная для сбора административных данных на безвозмездной основе размещена на официальном интернет-ресурсе: www.nationalbank.kz.

    Наименование административной формы: отчет об изменениях в чистых пенсионных активах, сформированных за счет обязательных пенсионных взносов, обязательных профессиональных пенсионных взносов и добровольных пенсионных взносов

    Индекс формы, предназначенной для сбора административных данных на безвозмездной основе: Ф2ПА1-ЕиДНПФ.

    Периодичность: ежегодная.

    Отчетный период: по состоянию на «___» ____________ 20___года.

    Круг лиц, представляющих форму, предназначенную для сбора административных данных на безвозмездной основе: единый накопительный пенсионный фонд, добровольные накопительные пенсионные фонды.

    Срок представления формы, предназначенной для сбора административных данных на безвозмездной основе: в срок до 30 (тридцатого) апреля (включительно) года, следующего за отчетным годом.

    БИН: _______________________

    Метод сбора: в электронном виде.

    (в тысячах тенге)
    Наименование статьи
    За период с начала текущего года (с нарастающим итогом)
    За аналогичный период с начала предыдущего года (с нарастающим итогом)
    1
    2
    3
    …
    …
    …
    Итого доходов
    …
    Итого расходов
    Чистая прибыль за год
    …
    Изменения в чистых пенсионных активах
    Чистые пенсионные активы на начало периода
    Чистые активы на конец периода
    Наименование _____________________ _________________________________
    Адрес _______________ ____________________
    Телефон ________________________________________________
    Адрес электронной почты _________________________________
    Исполнитель __________________________
    _______________
    фамилия, имя и отчество (при его наличии)
    подпись, телефон
    Главный бухгалтер ___________________
    __________
    __________
    фамилия, имя, отчество (при его наличии)
    подпись
    дата
    Руководитель или лицо, исполняющее его
    обязанности __________________________
    _______________
    фамилия, имя и отчество (при его наличии)
    Дата «______» ______________ 20__ года
    подпись
    Примечание: форма заполняется в соответствии с пояснением по заполнению формы, предназначенной для сбора административных данных на безвозмездной основе «Отчет об изменениях в чистых пенсионных активах, сформированных за счет обязательных пенсионных взносов, обязательных профессиональных пенсионных взносов и добровольных пенсионных взносов».

    Приложение к форме,

    предназначенной для сбора административных данных на безвозмездной основе «Отчет об изменениях в чистых пенсионных активах, сформированных за счет обязательных пенсионных взносов, обязательных профессиональных пенсионных взносов и добровольных пенсионных взносов»

    Пояснение по заполнению формы, предназначенной для сбора административных данных на безвозмездной основе

    «Отчет об изменениях в чистых пенсионных активах, сформированных за счет обязательных пенсионных взносов, обязательных профессиональных пенсионных взносов и добровольных пенсионных взносов» (индекс – Ф2ПА1-ЕиДНПФ, периодичность: ежегодная)

    1. Настоящее пояснение определяет единые требования по заполнению формы, предназначенной для сбора административных данных на безвозмездной основе «Отчет об изменениях в чистых пенсионных активах, сформированных за счет обязательных пенсионных взносов, обязательных профессиональных пенсионных взносов и добровольных пенсионных взносов» (далее – форма).

    2. Форма представляется ежегодно единым накопительным пенсионным фондом и добровольными накопительными пенсионными фондами по состоянию на конец отчетного периода.

    3. Единица измерения, используемая при заполнении формы, устанавливается в 1000 (тысячах) тенге. Сумма менее 500 (пятисот) тенге округляется до 0 (нуля), а сумма, равная 500 (пятистам) тенге и выше, округляется до 1000 (тысячи) тенге.

    4. Заполненную форму подписывают руководитель или лицо, исполняющее его обязанности, главный бухгалтер и исполнитель.

    5. При заполнении графы 1 наименования статей заполняются произвольно, исходя из операций единого накопительного фонда и добровольных накопительных пенсионных фондов.

    6. В графе 2 указываются данные за период с начала текущего года (с нарастающим итогом).

    7. В графе 3 указываются данные за аналогичный период с начала предыдущего года (с нарастающим итогом).

    8. Вид финансовой отчетности: отдельная.

    Приложение 14

    к Правилам представления финансовой отчетности финансовыми организациями и отчетности по данным бухгалтерского учета филиалами банков-нерезидентов Республики Казахстан, филиалами страховых (перестраховочных) организаций-нерезидентов Республики Казахстан, филиалами страховых брокеров-нерезидентов Республики Казахстан

    Форма,

    предназначенная для сбора

    административных данных

    Представляется: в Национальный Банк Республики Казахстан.

    Форма, предназначенная для сбора административных данных на безвозмездной основе размещена на официальном интернет-ресурсе: www.nationalbank.kz.

    Наименование административной формы: отчет об изменениях в чистых пенсионных активах, сформированных за счет обязательных пенсионных взносов работодателя.

    Индекс формы, предназначенной для сбора административных данных на безвозмездной основе: Ф2ПА1-ЕНПФ.

    Периодичность: ежегодная.

    Отчетный период: по состоянию на «___» ____________ 20___года.

    Круг лиц, представляющих форму, предназначенную для сбора административных данных на безвозмездной основе: единый накопительный пенсионный фонд.

    Срок представления формы, предназначенной для сбора административных данных на безвозмездной основе: в срок до 30 (тридцатого) апреля (включительно) года, следующего за отчетным годом.

    БИН: _______________________

    Метод сбора: в электронном виде.

     
    (в тысячах тенге)
    Наименование статьи
    За период с начала текущего года (с нарастающим итогом)
    За аналогичный период с начала предыдущего года (с нарастающим итогом)
    1
    2
    3
    …
    …
    …
    Итого доходов
    …
    Итого расходов
    Чистая прибыль за год
    …
    Изменения в чистых пенсионных активах
    Чистые пенсионные активы на начало периода
    Чистые активы на конец периода
    Наименование _____________________ _________________________________
    Адрес _______________ ____________________
    Телефон ________________________________________________
    Адрес электронной почты _________________________________
    Исполнитель __________________________
    _______________
    фамилия, имя и отчество (при его наличии)
    подпись, телефон
    Главный бухгалтер ___________________
    __________
    __________
    фамилия, имя, отчество (при его наличии)
    подпись
    дата
    Руководитель или лицо, исполняющее его
    обязанности __________________________
    _______________
    фамилия, имя и отчество (при его наличии)
    Дата «______» ______________ 20__ года
    подпись
    Примечание: форма заполняется в соответствии с пояснением по заполнению формы, предназначенной для сбора административных данных на безвозмездной основе «Отчет об изменениях в чистых пенсионных активах, сформированных за счет обязательных пенсионных взносов работодателя».

    Приложение

    к форме, предназначенной для сбора административных данных на безвозмездной основе «Отчет об изменениях в чистых пенсионных активах, сформированных за счет обязательных пенсионных взносов работодателя»

    Пояснение по заполнению формы, предназначенной для сбора административных данных на безвозмездной основе

    «Отчет об изменениях в чистых пенсионных активах, сформированных за счет обязательных пенсионных взносов работодателя» (индекс – Ф2ПА1-ЕНПФ, периодичность: ежегодная)

    1. Настоящее пояснение определяет единые требования по заполнению формы, предназначенной для сбора административных данных на безвозмездной основе «Отчет об изменениях в чистых пенсионных активах, сформированных за счет обязательных пенсионных взносов работодателя» (далее – форма).

    2. Форма представляется ежегодно единым накопительным пенсионным фондом по состоянию на конец отчетного периода.

    3. Единица измерения, используемая при заполнении формы, устанавливается в 1000 (тысячах) тенге. Сумма менее 500 (пятисот) тенге округляется до 0 (нуля), а сумма, равная 500 (пятистам) тенге и выше, округляется до 1000 (тысячи) тенге.

    4. Заполненную форму подписывают руководитель или лицо, исполняющее его обязанности, главный бухгалтер и исполнитель.

    5. При заполнении графы 1 наименования статей заполняются произвольно, исходя из операций единого накопительного фонда.

    6. В графе 2 указываются данные за период с начала текущего года (с нарастающим итогом).

    7. В графе 3 указываются данные за аналогичный период с начала предыдущего года (с нарастающим итогом).

    8. Вид финансовой отчетности: отдельная.

    Приложение 15

    к Правилам представления финансовой отчетности финансовыми организациями и отчетности по данным бухгалтерского учета филиалами банков-нерезидентов Республики Казахстан, филиалами страховых (перестраховочных) организаций-нерезидентов Республики Казахстан, филиалами страховых брокеров-нерезидентов Республики Казахстан

    Форма,

    предназначенная для сбора

    административных данных

    Представляется: в Национальный Банк Республики Казахстан, территориальный филиал Национального Банка Республики Казахстан.

    Форма, предназначенная для сбора административных данных на безвозмездной основе размещена на официальном интернет-ресурсе: www.nationalbank.kz.

    Наименование административной формы: бухгалтерский баланс.

    Индекс формы, предназначенной для сбора административных данных на безвозмездной основе: Ф1-МФОиСБ.

    Периодичность: ежеквартальная/ежемесячная.

    Отчетный период: по состоянию на «___» ____________ 20___года.

    Круг лиц, представляющих форму, предназначенную для сбора административных данных на безвозмездной основе: Национальный оператор почты, центральный депозитарий, организатор торгов, клиринговая организация, страховые брокеры, организации, осуществляющие отдельные виды банковских операций (за исключением ипотечных организаций, юридических лиц осуществляющих деятельность исключительно через обменные пункты на основании лицензии Национального Банка Республики Казахстан на обменные операции с наличной иностранной валютой, и юридических лиц, исключительной деятельностью которых является инкассация банкнот, монет и ценностей, центрального депозитария, организатора торгов, клиринговой организации, брокеров и (или) дилеров, осуществляющих отдельные виды банковских операций на основании соответствующей лицензии уполномоченного органа), организации, осуществляющие микрофинансовую деятельность, применяющие международные стандарты финансовой отчетности.

    Срок представления формы, предназначенной для сбора административных данных на безвозмездной основе:

    1) страховые брокеры – ежеквартально, не позднее 6 (шестого) рабочего дня месяца, следующего за отчетным кварталом;

    2) организации, осуществляющие отдельные виды банковских операций (за исключением Национального оператора почты, ипотечных организаций, юридических лиц осуществляющих деятельность исключительно через обменные пункты на основании лицензии Национального Банка Республики Казахстан на обменные операции с наличной иностранной валютой, и юридических лиц, исключительной деятельностью которых является инкассация банкнот, монет и ценностей, центрального депозитария, организатора торгов, клиринговой организации, брокеров и (или) дилеров, осуществляющих отдельные виды банковских операций на основании соответствующей лицензии уполномоченного органа) – ежеквартально, не позднее 20 (двадцатого) числа месяца, следующего за отчетным кварталом;

    3) организации, осуществляющие микрофинансовую деятельность, применяющие международные стандарты финансовой отчетности – ежеквартально, не позднее 25 (двадцать пятого) числа месяца, следующего за отчетным кварталом;

    4) Национальный оператор почты – ежемесячно, не позднее 25 (двадцать пятого) числа месяца, следующего за отчетным месяцем;

    5) центральный депозитарий, организатор торгов и клиринговая организация – ежемесячно, не позднее 20 (двадцатого) числа месяца, следующего за отчетным месяцем.

    БИН: _______________________

    Метод сбора: в электронном виде.

     
    (в тысячах тенге)
    На­име­но­ва­ние ста­тьи
    Код стро­ки
    На ко­нец от­чет­но­го пе­ри­о­да
    На ко­нец преды­ду­ще­го го­да
    1
    2
    3
    4
    Ак­ти­вы
    Де­неж­ные сред­ства
    1
    в том чис­ле:
    на­лич­ные день­ги в кас­се
    1.1
    день­ги на сче­тах в бан­ках и ор­га­ни­за­ци­ях, осу­ществ­ля­ю­щих от­дель­ные ви­ды бан­ков­ских опе­ра­ций
    1.2
    эк­ви­ва­лен­ты де­неж­ных средств
    1.3
    Аф­фи­ни­ро­ван­ные дра­го­цен­ные ме­тал­лы
    2
    Вкла­ды раз­ме­щен­ные
    3
    Цен­ные бу­ма­ги, оце­ни­ва­е­мые по спра­вед­ли­вой сто­и­мо­сти че­рез при­быль или убы­ток
    4
    Цен­ные бу­ма­ги, оце­ни­ва­е­мые по спра­вед­ли­вой сто­и­мо­сти че­рез про­чий со­во­куп­ный до­ход
    5
    Цен­ные бу­ма­ги, оце­ни­ва­е­мые по амор­ти­зи­ро­ван­ной сто­и­мо­сти
    6
    Про­из­вод­ные фи­нан­со­вые ин­стру­мен­ты
    7
    Опе­ра­ция «об­рат­ное РЕ­ПО» 
    8
    Зай­мы (мик­ро­кре­ди­ты), оце­ни­ва­е­мые по спра­вед­ли­вой сто­и­мо­сти че­рез при­быль или убы­ток
    9
    Зай­мы (мик­ро­кре­ди­ты), оце­ни­ва­е­мые по спра­вед­ли­вой сто­и­мо­сти че­рез про­чий со­во­куп­ный до­ход
    10
    Зай­мы (мик­ро­кре­ди­ты), оце­ни­ва­е­мые по амор­ти­зи­ро­ван­ной сто­и­мо­сти
    11
    Стра­хо­вые пре­мии к по­лу­че­нию
    12
    Аван­сы вы­дан­ные
    13
    Де­би­тор­ская за­дол­жен­ность
    14
    За­па­сы
    15
    Ко­мис­си­он­ные воз­на­граж­де­ния
    16
    Фи­нан­со­вая арен­да предо­став­лен­ная
    17
    Ин­ве­сти­ци­он­ное иму­ще­ство
    18
    Ин­ве­сти­ции в ка­пи­тал дру­гих юри­ди­че­ских лиц и суб­ор­ди­ни­ро­ван­ный долг
    19
    Дол­го­сроч­ные ак­ти­вы (вы­бы­ва­ю­щие груп­пы), пред­на­зна­чен­ные для про­да­жи
    20
    Ак­ти­вы в фор­ме пра­ва поль­зо­ва­ния
    21
    Нема­те­ри­аль­ные ак­ти­вы
    22
    Ос­нов­ные сред­ства
    23
    Рас­хо­ды бу­ду­щих пе­ри­о­дов
    24
    Те­ку­щий на­ло­го­вый ак­тив
    25
    От­ло­жен­ный на­ло­го­вый ак­тив
    26
    Про­чая де­би­тор­ская за­дол­жен­ность
    27
    Про­чие ак­ти­вы
    28
    Ито­го ак­ти­вы
    29
    Обя­за­тель­ства
    Бан­ков­ские сче­та кли­ен­тов
    30
    Вкла­ды при­вле­чен­ные
    31
    Про­из­вод­ные фи­нан­со­вые ин­стру­мен­ты
    32
    Вы­пу­щен­ные дол­го­вые цен­ные бу­ма­ги
    33
    Опе­ра­ция «РЕ­ПО»
    34
    Зай­мы по­лу­чен­ные
    35
    Кре­ди­тор­ская за­дол­жен­ность
    36
    Аван­сы по­лу­чен­ные
    37
    Обя­за­тель­ства по арен­де
    38
    Ре­зер­вы
    39
    Рас­че­ты с ак­ци­о­не­ра­ми (по ди­ви­ден­дам)
    40
    Суб­ор­ди­ни­ро­ван­ный долг
    41
    Рас­че­ты с пе­ре­стра­хов­щи­ка­ми
    42
    Рас­че­ты с по­сред­ни­ка­ми по стра­хо­вой (пе­ре­стра­хо­воч­ной) де­я­тель­но­сти
    43
    Обя­за­тель­ство пе­ред бюд­же­том по на­ло­гам и дру­гим обя­за­тель­ным пла­те­жам в бюд­жет
    44
    От­ло­жен­ное на­ло­го­вое обя­за­тель­ство
    45
    Сче­та к упла­те по до­го­во­рам стра­хо­ва­ния (пе­ре­стра­хо­ва­ния)
    46
    Про­чие обя­за­тель­ства
    47
    Ито­го обя­за­тель­ства
    48
    Соб­ствен­ный ка­пи­тал
    Устав­ный ка­пи­тал
    49
    в том чис­ле:
    про­стые ак­ции
    49.1
    при­ви­ле­ги­ро­ван­ные ак­ции
    49.2
    До­пол­ни­тель­ный опла­чен­ный ка­пи­тал
    50
    Изъ­ятый ка­пи­тал
    51
    Ре­зерв­ный ка­пи­тал
    52
    Ре­зерв пе­ре­оцен­ки цен­ных бу­маг, оце­ни­ва­е­мых по спра­вед­ли­вой сто­и­мо­сти че­рез про­чий со­во­куп­ный до­ход
    53
    Ре­зерв обес­це­не­ния цен­ных бу­маг, оце­ни­ва­е­мых по спра­вед­ли­вой сто­и­мо­сти че­рез про­чий со­во­куп­ный до­ход
    54
    Ре­зерв пе­ре­оцен­ки зай­мов (мик­ро­кре­ди­тов), оце­ни­ва­е­мых по спра­вед­ли­вой сто­и­мо­сти че­рез про­чий со­во­куп­ный до­ход
    55
    Ре­зерв обес­це­не­ния зай­мов, оце­ни­ва­е­мых по спра­вед­ли­вой сто­и­мо­сти че­рез про­чий со­во­куп­ный до­ход
    56
    Ре­зерв на пе­ре­оцен­ку ос­нов­ных средств
    57
    Про­чие ре­зер­вы
    58
    Нерас­пре­де­лен­ная при­быль (непо­кры­тый убы­ток)
    59
    в том чис­ле:
    преды­ду­щих лет
    59.1
    от­чет­но­го пе­ри­о­да
    59.2
    Ито­го ка­пи­тал
    60
    Ито­го ка­пи­тал и обя­за­тель­ства
    61
    Наименование _____________________ _________________________________
    Адрес _______________ ____________________
    Телефон ________________________________________________
    Адрес электронной почты _________________________________
    Исполнитель __________________________
    _______________
    фамилия, имя и отчество (при его наличии)
    подпись, телефон
    Главный бухгалтер ___________________
    __________
    __________
    фамилия, имя, отчество (при его наличии)
    подпись
    дата
    Руководитель или лицо, исполняющее его
    обязанности __________________________
    _______________
    фамилия, имя и отчество (при его наличии)
    Дата «______» ______________ 20__ года
    подпись
    Примечание: форма заполняется в соответствии с пояснением по заполнению формы, предназначенной для сбора административных данных на безвозмездной основе «Бухгалтерский баланс».

    Приложение

    к форме, предназначенной для

    сбора административных данных

    на безвозмездной основе

    «Бухгалтерский баланс»

    Пояснение по заполнению формы, предназначенной для сбора административных данных на безвозмездной основе

    «Бухгалтерский баланс» (индекс – Ф1-МФОиСБ, периодичность: ежеквартальная/ежемесячная)

    1. Настоящее пояснение определяет единые требования по заполнению формы, предназначенной для сбора административных данных на безвозмездной основе «Бухгалтерский баланс» (далее – форма).

    2. Форма заполняется ежеквартально организацией, осуществляющей отдельные виды банковских операций (за исключением Национального оператора почты, ипотечных организаций, юридических лиц осуществляющих деятельность исключительно через обменные пункты на основании лицензии Национального Банка Республики Казахстан на обменные операции с наличной иностранной валютой, и юридических лиц, исключительной деятельностью которых является инкассация банкнот, монет и ценностей, центрального депозитария, организатора торгов, клиринговой организации, брокеров и (или) дилеров, осуществляющих отдельные виды банковских операций на основании соответствующей лицензии уполномоченного органа), страховым брокером и организацией, осуществляющей микрофинансовую деятельность, применяющей международные стандарты финансовой отчетности и ежемесячно Национальным оператором почты, центральным депозитарием, организатором торгов, клиринговой организацией по состоянию на конец отчетного периода.

    3. Единица измерения, используемая при заполнении формы, устанавливается в 1000 (тысячах) тенге. Сумма менее 500 (пятисот) тенге округляется до 0 (нуля), а сумма, равная 500 (пятистам) тенге и выше, округляется до 1000 (тысячи) тенге.

    4. Заполненную форму подписывают руководитель или лицо, исполняющее его обязанности, главный бухгалтер и исполнитель.

    5. При заполнении графы 3 указываются данные на конец отчетного периода, включая последний день отчетного периода.

    6. В графе 4 указываются данные на конец предыдущего года.

    7. В строках с 1 по 61 указываются данные на основании информации из главной книги или базы данных, сгруппированные с учетом требований международных стандартов финансовой отчетности.

    8. Строки 30, 31, 39, 49.1 и 49.2 заполняются только акционерными обществами при осуществлении соответствующей деятельности.

    9. Вид финансовой отчетности: отдельная.

    Приложение 16

    к Правилам представления финансовой отчетности финансовыми организациями и отчетности по данным бухгалтерского учета филиалами банков-нерезидентов Республики Казахстан, филиалами страховых (перестраховочных) организаций-нерезидентов Республики Казахстан, филиалами страховых брокеров-нерезидентов Республики Казахстан

    Форма,

    предназначенная для сбора

    административных данных

    Представляется: в Национальный Банк Республики Казахстан, территориальный филиал Национального Банка Республики Казахстан

    Форма, предназначенная для сбора административных данных на безвозмездной основе размещена на официальном интернет-ресурсе: www.nationalbank.kz.

    Наименование административной формы: отчет о прибылях и убытках.

    Индекс формы, предназначенной для сбора административных данных на безвозмездной основе: Ф2-МФОиСБ.

    Периодичность: ежеквартальная/ежемесячная.

    Отчетный период: по состоянию на «___» ____________ 20___года.

    Круг лиц, представляющих форму, предназначенную для сбора административных данных на безвозмездной основе: центральный депозитарий, организатор торгов, клиринговая организация, страховые брокеры, организации, осуществляющие отдельные виды банковских операций (за исключением Национального оператора почты, ипотечных организаций, юридических лиц осуществляющих деятельность исключительно через обменные пункты на основании лицензии Национального Банка Республики Казахстан на обменные операции с наличной иностранной валютой, и юридических лиц, исключительной деятельностью которых является инкассация банкнот, монет и ценностей, центрального депозитария, организатора торгов, клиринговой организации, брокеров и (или) дилеров, осуществляющих отдельные виды банковских операций на основании соответствующей лицензии уполномоченного органа), организации, осуществляющие микрофинансовую деятельность, применяющие международные стандарты финансовой отчетности.

    Срок представления формы, предназначенной для сбора административных данных на безвозмездной основе:

    1) страховые брокеры – ежеквартально, не позднее 6 (шестого) рабочего дня месяца, следующего за отчетным кварталом;

    2) организации, осуществляющие отдельные виды банковских операций (за исключением Национального оператора почты, ипотечных организаций, юридических лиц осуществляющих деятельность исключительно через обменные пункты на основании лицензии Национального Банка Республики Казахстан на обменные операции с наличной иностранной валютой, и юридических лиц, исключительной деятельностью которых является инкассация банкнот, монет и ценностей, центрального депозитария, организатора торгов, клиринговой организации, брокеров и (или) дилеров, осуществляющих отдельные виды банковских операций на основании соответствующей лицензии уполномоченного органа) – ежеквартально, не позднее 20 (двадцатого) числа месяца, следующего за отчетным кварталом;

    3) организации, осуществляющие микрофинансовую деятельность, применяющие международные стандарты финансовой отчетности – ежеквартально, не позднее 25 (двадцать пятого) числа месяца, следующего за отчетным кварталом;

    4) центральный депозитарий, организатор торгов и клиринговая организация – ежемесячно, не позднее 20 (двадцатого) числа месяца, следующего за отчетным месяцем.

    БИН: _______________________

    Метод сбора: в электронном виде.

     
    (в тысячах тенге)
    На­име­но­ва­ние ста­тьи
    Код стро­ки
    За от­чет­ный пе­ри­од
    За пе­ри­од с на­ча­ла те­ку­ще­го го­да (с на­рас­та­ю­щим ито­гом)
    За ана­ло­гич­ный пе­ри­од преды­ду­ще­го го­да
    За ана­ло­гич­ный пе­ри­од с на­ча­ла преды­ду­ще­го го­да (с на­рас­та­ю­щим ито­гом)
    1
    2
    3
    4
    5
    6
    До­хо­ды, свя­зан­ные с по­лу­че­ни­ем воз­на­граж­де­ния
    1
    в том чис­ле:
    по раз­ме­щен­ным вкла­дам
    1.1
    по предо­став­лен­ным зай­мам (мик­ро­кре­ди­там)
    1.2
    по предо­став­лен­ной фи­нан­со­вой арен­де
    1.3
    по при­об­ре­тен­ным цен­ным бу­ма­гам
    1.4
    по опе­ра­ци­ям «об­рат­ное РЕ­ПО»
    1.5
    про­чие до­хо­ды, свя­зан­ные с по­лу­че­ни­ем воз­на­граж­де­ния
    1.6
    Ко­мис­си­он­ные воз­на­граж­де­ния
    2
    в том чис­ле:
    до­хо­ды в ви­де ко­мис­си­он­но­го воз­на­граж­де­ния по де­я­тель­но­сти стра­хо­во­го бро­ке­ра
    2.1
    До­хо­ды от осу­ществ­ле­ния бан­ков­ской и иной де­я­тель­но­сти, не свя­зан­ные с по­лу­че­ни­ем воз­на­граж­де­ния
    3
    в том чис­ле:
    до­хо­ды от осу­ществ­ле­ния пе­ре­вод­ных опе­ра­ций
    3.1
    до­хо­ды от осу­ществ­ле­ния кли­рин­го­вых опе­ра­ций
    3.2
    до­хо­ды от осу­ществ­ле­ния кас­со­вых опе­ра­ций
    3.3
    до­хо­ды от осу­ществ­ле­ния сей­фо­вых опе­ра­ций
    3.4
    до­хо­ды от ин­кас­са­ции
    3.5
    про­чие до­хо­ды от бан­ков­ской, де­я­тель­но­сти стра­хо­во­го бро­ке­ра и иной де­я­тель­но­сти, не свя­зан­ные с по­лу­че­ни­ем воз­на­граж­де­ния
    3.6
    До­хо­ды (рас­хо­ды) по фи­нан­со­вым ак­ти­вам (нет­то)
    4
    в том чис­ле:
    до­хо­ды (рас­хо­ды) от куп­ли-про­да­жи фи­нан­со­вых ак­ти­вов (нет­то)
    4.1
    до­хо­ды (рас­хо­ды) от из­ме­не­ния сто­и­мо­сти фи­нан­со­вых ак­ти­вов, оце­ни­ва­е­мых по спра­вед­ли­вой сто­и­мо­сти че­рез при­быль или убы­ток (нет­то)
    4.2
    До­хо­ды (рас­хо­ды) от пе­ре­оцен­ки ино­стран­ной ва­лю­ты (нет­то)
    5
    До­хо­ды от вос­ста­нов­ле­ния ре­зер­вов на воз­мож­ные по­те­ри по фи­нан­со­вым ак­ти­вам
    6
    До­хо­ды в ви­де ди­ви­ден­дов по ак­ци­ям
    7
    До­хо­ды, свя­зан­ные с уча­сти­ем в ка­пи­та­ле дру­гих юри­ди­че­ских лиц
    8
    До­хо­ды от ре­а­ли­за­ции ак­ти­вов
    9
    Про­чие до­хо­ды
    10
    Ито­го до­хо­дов
    11
    Рас­хо­ды, свя­зан­ные с вы­пла­той воз­на­граж­де­ния
    12
    в том чис­ле:
    по при­вле­чен­ным вкла­дам
    12.1
    по по­лу­чен­ным зай­мам
    12.2
    по обя­за­тель­ствам по арен­де
    12.3
    по вы­пу­щен­ным цен­ным бу­ма­гам
    12.4
    по опе­ра­ци­ям «РЕ­ПО»
    12.5
    про­чие рас­хо­ды, свя­зан­ные с вы­пла­той воз­на­граж­де­ния
    12.6
    Ко­мис­си­он­ные рас­хо­ды
    13
    в том чис­ле:
    воз­на­граж­де­ние управ­ля­ю­ще­му аген­ту
    13.1
    воз­на­граж­де­ние за ка­сто­ди­аль­ное об­слу­жи­ва­ние
    13.2
    по вы­пла­те ко­мис­си­он­но­го воз­на­граж­де­ния по де­я­тель­но­сти стра­хо­во­го бро­ке­ра
    13.3
    Рас­хо­ды по бан­ков­ской и иной де­я­тель­но­сти, не свя­зан­ные с вы­пла­той воз­на­граж­де­ния
    14
    в том чис­ле:
    рас­хо­ды от осу­ществ­ле­ния пе­ре­вод­ных опе­ра­ций
    14.1
    рас­хо­ды от осу­ществ­ле­ния кли­рин­го­вых опе­ра­ций
    14.2
    рас­хо­ды от осу­ществ­ле­ния кас­со­вых опе­ра­ций
    14.3
    рас­хо­ды от осу­ществ­ле­ния сей­фо­вых опе­ра­ций
    14.4
    рас­хо­ды от осу­ществ­ле­ния ин­кас­са­ции
    14.5
    Рас­хо­ды по со­зда­нию ре­зер­вов на воз­мож­ные по­те­ри по фи­нан­со­вым ак­ти­вам
    15
    Опе­ра­ци­он­ные рас­хо­ды
    16
    в том чис­ле:
    рас­хо­ды на опла­ту тру­да и ко­ман­ди­ро­воч­ные
    16.1
    амор­ти­за­ци­он­ные от­чис­ле­ния
    16.2
    рас­хо­ды по упла­те на­ло­гов и дру­гих обя­за­тель­ных пла­те­жей в бюд­жет, за ис­клю­че­ни­ем кор­по­ра­тив­но­го по­до­ход­но­го на­ло­га
    16.3
    Рас­хо­ды по опе­ра­ци­он­ной арен­де
    16.4
    Рас­хо­ды от ре­а­ли­за­ции или без­воз­мезд­ной пе­ре­да­чи ак­ти­вов
    17
    Про­чие рас­хо­ды
    18
    Ито­го рас­хо­дов
    19
    Чи­стая при­быль (убы­ток) до упла­ты кор­по­ра­тив­но­го по­до­ход­но­го на­ло­га
    20
    Кор­по­ра­тив­ный по­до­ход­ный на­лог
    21
    Чи­стая при­быль (убы­ток) по­сле упла­ты кор­по­ра­тив­но­го по­до­ход­но­го на­ло­га
    22
    При­быль (убы­ток) от пре­кра­щен­ной де­я­тель­но­сти
    23
    Ито­го чи­стая при­быль (убы­ток) за пе­ри­од
    24
    Наименование _____________________ _________________________________
    Адрес _______________ ____________________
    Телефон ________________________________________________
    Адрес электронной почты _________________________________
    Исполнитель __________________________
    _______________
    фамилия, имя и отчество (при его наличии)
    подпись, телефон
    Главный бухгалтер ___________________
    __________
    __________
    фамилия, имя, отчество (при его наличии)
    подпись
    дата
    Руководитель или лицо, исполняющее его
    обязанности __________________________
    _______________
    фамилия, имя и отчество (при его наличии)
    Дата «______» ______________ 20__ года
    подпись
    Примечание: форма заполняется в соответствии с пояснением по заполнению формы, предназначенной для сбора административных данных на безвозмездной основе «Отчет о прибылях и убытках».

    Приложение

    к форме, предназначенной для

    сбора административных данных

    на безвозмездной основе

    «Отчет о прибылях и убытках»

    Пояснение по заполнению формы, предназначенной для сбора административных данных на безвозмездной основе

    «Отчет о прибылях и убытках» (индекс – Ф2-МФОиСБ, периодичность: ежемесячная/ежеквартальная)

    1. Настоящее пояснение определяет единые требования по заполнению формы, предназначенной для сбора административных данных на безвозмездной основе «Отчет о прибылях и убытках» (далее – форма).

    2. Форма заполняется ежеквартально организацией, осуществляющей отдельные виды банковских операций (за исключением Национального оператора почты, ипотечных организаций, юридических лиц осуществляющих деятельность исключительно через обменные пункты на основании лицензии Национального Банка Республики Казахстан на обменные операции с наличной иностранной валютой, и юридических лиц, исключительной деятельностью которых является инкассация банкнот, монет и ценностей, центрального депозитария, организатора торгов, клиринговой организации, брокеров и (или) дилеров, осуществляющих отдельные виды банковских операций на основании соответствующей лицензии уполномоченного органа), страховым брокером и организацией, осуществляющей микрофинансовой деятельности, применяющей международные стандарты финансовой отчетности и ежемесячно центральным депозитарием, организатором торгов, клиринговой организацией по состоянию на конец отчетного периода.

    3. Единица измерения, используемая при заполнении формы, устанавливается в тысячах тенге. Сумма менее 500 (пятисот) тенге округляется до 0 (нуля), а сумма, равная 500 (пятистам) тенге и выше, округляется до 1000 (тысячи) тенге.

    4. Заполненную форму подписывают руководитель или лицо, исполняющее его обязанности, главный бухгалтер и исполнитель.

    5. При заполнении графы 3 указываются данные за отчетный период, включая последний день отчетного периода.

    6. В графе 4 указываются данные за период с начала текущего года (с нарастающим итогом).

    7. В графе 5 указываются данные за аналогичный период предыдущего года.

    8. В графе 6 указываются данные за аналогичный период с начала предыдущего года (с нарастающим итогом).

    9. В строках с 1 по 24 указываются данные на основании информации из главной книги или базы данных, сгруппированные с учетом требований международных стандартов финансовой отчетности.

    10. Строки 2.1, 3.1, 3.2, 3.3, 3.4, 3.5, 13.1, 13.2, 13.3, 14.1, 14.2, 14.3, 14.4 и 14.5 заполняются при осуществлении соответствующей деятельности.

    11. Строки 12.1 и 12.4 заполняются только акционерными обществами при осуществлении соответствующей деятельности.

    12. Вид финансовой отчетности: отдельная.

    Приложение 17

    к Правилам представления финансовой отчетности финансовыми организациями и отчетности по данным бухгалтерского учета филиалами банков-нерезидентов Республики Казахстан, филиалами страховых (перестраховочных) организаций-нерезидентов Республики Казахстан, филиалами страховых брокеров-нерезидентов Республики Казахстан

    Форма,

    предназначенная для сбора

    административных данных

    Представляется: в территориальный филиал Национального Банка Республики Казахстан.

    Форма, предназначенная для сбора административных данных на безвозмездной основе размещена на официальном интернет-ресурсе: www.nationalbank.kz.

    Наименование административной формы: бухгалтерский баланс.

    Индекс формы, предназначенной для сбора административных данных на безвозмездной основе: Ф1-МФО.

    Периодичность: ежеквартальная.

    Отчетный период: по состоянию на «___» ____________ 20___года

    Круг лиц, представляющих форму, предназначенную для сбора административных данных на безвозмездной основе: организации, осуществляющие микрофинансовую деятельность, применяющие международные стандарты финансовой отчетности для малого и среднего бизнеса.

    Срок представления формы, предназначенной для сбора административных данных на безвозмездной основе:

    организации, осуществляющие микрофинансовую деятельность, применяющие международные стандарты финансовой отчетности для малого и среднего бизнеса - не позднее 25 (двадцать пятого) числа месяца, следующего за отчетным кварталом.

    БИН: _______________________

    Метод сбора: в электронном виде.

    (в тысячах тенге)

    Наименование статьи
    Код строки
    На конец отчетного периода
    На конец предыдущего года
    1
    2
    3
    4
    Активы
    Денежные средства
    1
    в том числе:
    наличные деньги в кассе
    1.1
    деньги на счетах в банках и организациях, осуществляющих отдельные виды банковских операций
    1.2
    эквиваленты денежных средств
    1.3
    Аффинированные драгоценные металлы
    2
    Вклады размещенные (за вычетом резервов на обесценение)
    3
    Ценные бумаги, оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или убыток
    4
    Ценные бумаги, имеющиеся в наличии для продажи (за вычетом резервов на обесценение)
    5
    Ценные бумаги, удерживаемые до погашения (за вычетом резервов на обесценение)
    6
    Займы (микрокредиты) предоставленные (за вычетом резервов на обесценение)
    7
    Авансы выданные
    8
    Дебиторская задолженность
    9
    Запасы
    10
    Комиссионные вознаграждения
    11
    Финансовая аренда предоставленная (за вычетом резервов на обесценение)
    12
    Инвестиционное имущество
    13
    Инвестиции в капитал других юридических лиц и субординированный долг
    14
    Нематериальные активы (за вычетом амортизации и убытков от обесценения)
    15
    Основные средства (за вычетом амортизации и убытков от обесценения)
    16
    Расходы будущих периодов
    17
    Текущий налоговый актив
    18
    Отложенный налоговый актив
    19
    Прочая дебиторская задолженность
    20
    Прочие активы
    21
    Итого активы
    22
    Обязательства
    Доходы будущих периодов
    23
    Займы полученные
    24
    Кредиторская задолженность
    25
    Авансы полученные
    26
    Обязательства по финансовой аренде
    27
    Резервы
    28
    Субординированный долг
    29
    Обязательство перед бюджетом по налогам и другим обязательным платежам в бюджет
    30
    Отложенное налоговое обязательство
    31
    Прочие обязательства
    32
    Итого обязательства
    33
    Собственный капитал
    Уставный капитал
    34
    Дополнительный оплаченный капитал
    35
    Изъятый капитал
    36
    Резервный капитал
    37
    Резервы на переоценку основных средств
    38
    Прочие резервы
    39
    Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)
    40
    в том числе:
    предыдущих лет
    40.1
    отчетного периода
    40.2
    Итого капитал
    41
    Итого капитал и обязательства
    42
    Наименование _____________________ _________________________________
    Адрес _______________ ____________________
    Телефон ________________________________________________
    Адрес электронной почты _________________________________
    Исполнитель __________________________
    _______________
    фамилия, имя и отчество (при его наличии)
    подпись, телефон
    Главный бухгалтер ___________________
    __________
    __________
    фамилия, имя, отчество (при его наличии)
    подпись
    дата
    Руководитель или лицо, исполняющее его
    обязанности __________________________
    _______________
    фамилия, имя и отчество (при его наличии)
    Дата «______» ______________ 20__ года
    подпись
    Примечание: форма заполняется в соответствии с пояснением по заполнению формы, предназначенной для сбора административных данных на безвозмездной основе «Бухгалтерский баланс».

    Приложение

    к форме, предназначенной для

    сбора административных данных

    на безвозмездной основе

    «Бухгалтерский баланс»

    Пояснение по заполнению формы, предназначенной для сбора административных данных на безвозмездной основе

    «Бухгалтерский баланс» (индекс – Ф1-МФО, периодичность: ежеквартальная)

    1. Настоящее пояснение определяет единые требования по заполнению формы, предназначенной для сбора административных данных на безвозмездной основе «Бухгалтерский баланс» (далее – форма).

    2. Форма заполняется ежеквартально организациями, осуществляющими микрофинансовую деятельность, применяющими международные стандарты финансовой отчетности для малого и среднего бизнеса, по состоянию на конец отчетного периода.

    3. Единица измерения, используемая при заполнении формы, устанавливается в тысячах тенге. Сумма менее 500 (пятисот) тенге округляется до 0 (нуля), а сумма, равная 500 (пятистам) тенге и выше, округляется до 1000 (тысячи) тенге.

    4. Заполненную форму подписывают руководитель или лицо, исполняющее его обязанности, главный бухгалтер и исполнитель.

    5. При заполнении графы 3 указываются данные на конец отчетного периода, включая последний день отчетного периода.

    6. В графе 4 указываются данные на конец предыдущего года.

    7. В строках с 1 по 41 указываются данные на основании информации из главной книги или базы данных, сгруппированные с учетом требований международных стандартов финансовой отчетности для малого и среднего бизнеса.

    8. Вид финансовой отчетности: отдельная.

    Приложение 18

    к Правилам представления финансовой отчетности финансовыми организациями и отчетности по данным бухгалтерского учета филиалами банков-нерезидентов Республики Казахстан, филиалами страховых (перестраховочных) организаций-нерезидентов Республики Казахстан, филиалами страховых брокеров-нерезидентов Республики Казахстан

    Форма,

    предназначенная для сбора

    административных данных

    Представляется: в территориальный филиал Национального Банка Республики Казахстан.

    Форма, предназначенная для сбора административных данных на безвозмездной основе размещена на официальном интернет-ресурсе: www.nationalbank.kz.

    Наименование административной формы: отчет о прибылях и убытках.

    Индекс формы, предназначенной для сбора административных данных на безвозмездной основе: Ф2-МФО.

    Периодичность: ежеквартальная.

    Отчетный период: по состоянию на: «___» ____________ 20___года

    Круг лиц, представляющих форму, предназначенную для сбора административных данных на безвозмездной основе: организации, осуществляющие микрофинансовую деятельность, применяющие международные стандарты финансовой отчетности для малого и среднего бизнеса.

    Срок представления формы, предназначенной для сбора административных данных на безвозмездной основе:

    организации, осуществляющие микрофинансовую деятельность, применяющие международные стандарты финансовой отчетности для малого и среднего бизнеса – не позднее 25 (двадцать пятого) числа месяца, следующего за отчетным кварталом.

    БИН: _______________________

    Метод сбора: в электронном виде.

     
    (в тысячах тенге)
    На­име­но­ва­ние ста­тьи
    Код стро­ки
    За от­чет­ный пе­ри­од
    За пе­ри­од с на­ча­ла те­ку­ще­го го­да (с на­рас­та­ю­щим ито­гом)
    За ана­ло­гич­ный пе­ри­од преды­ду­ще­го го­да
    За ана­ло­гич­ный пе­ри­од с на­ча­ла преды­ду­ще­го го­да (с на­рас­та­ю­щим ито­гом)
    1
    2
    3
    4
    5
    6
    До­хо­ды, свя­зан­ные с по­лу­че­ни­ем воз­на­граж­де­ния
    1
    в том чис­ле:
    по те­ку­щим сче­там
    1.1
    по раз­ме­щен­ным вкла­дам
    1.2
    по предо­став­лен­ным зай­мам (мик­ро­кре­ди­там)
    1.3
    по предо­став­лен­ной фи­нан­со­вой арен­де
    1.4
    по при­об­ре­тен­ным цен­ным бу­ма­гам
    1.5
    про­чие до­хо­ды, свя­зан­ные с по­лу­че­ни­ем воз­на­граж­де­ния
    1.6
    Ко­мис­си­он­ные воз­на­граж­де­ния
    2
    До­хо­ды (рас­хо­ды) по фи­нан­со­вым ак­ти­вам (нет­то)
    3
    в том чис­ле:
    до­хо­ды (рас­хо­ды) от куп­ли-про­да­жи фи­нан­со­вых ак­ти­вов (нет­то)
    3.1
    до­хо­ды (рас­хо­ды) от из­ме­не­ния сто­и­мо­сти фи­нан­со­вых ак­ти­вов, оце­ни­ва­е­мых по спра­вед­ли­вой сто­и­мо­сти че­рез при­быль или убы­ток (нет­то)
    3.2
    До­хо­ды (рас­хо­ды) от пе­ре­оцен­ки ино­стран­ной ва­лю­ты (нет­то)
    4
    Про­чие до­хо­ды
    5
    Ито­го до­хо­дов
    6
    Рас­хо­ды, свя­зан­ные с вы­пла­той воз­на­граж­де­ния
    7
    в том чис­ле:
    по по­лу­чен­ным зай­мам
    7.1
    по по­лу­чен­ной фи­нан­со­вой арен­де
    7.2
    про­чие рас­хо­ды, свя­зан­ные с вы­пла­той воз­на­граж­де­ния
    7.3
    Ко­мис­си­он­ные рас­хо­ды
    8
    Рас­хо­ды по со­зда­нию ре­зер­вов на воз­мож­ные по­те­ри по фи­нан­со­вым ак­ти­вам
    9
    Опе­ра­ци­он­ные рас­хо­ды
    10
    в том чис­ле:
    рас­хо­ды на опла­ту тру­да и ко­ман­ди­ро­воч­ные
    10.1
    амор­ти­за­ци­он­ные от­чис­ле­ния и из­нос
    10.2
    рас­хо­ды по опе­ра­ци­он­ной арен­де
    10.3
    рас­хо­ды по упла­те на­ло­гов и дру­гих обя­за­тель­ных пла­те­жей в бюд­жет, за ис­клю­че­ни­ем кор­по­ра­тив­но­го по­до­ход­но­го на­ло­га
    10.4
    Про­чие опе­ра­ци­он­ные рас­хо­ды
    10.5
    Про­чие рас­хо­ды
    11
    Ито­го рас­хо­дов
    12
    Чи­стая при­быль (убы­ток) до упла­ты кор­по­ра­тив­но­го по­до­ход­но­го на­ло­га
    13
    Кор­по­ра­тив­ный по­до­ход­ный на­лог
    14
    Чи­стая при­быль (убы­ток) по­сле упла­ты кор­по­ра­тив­но­го по­до­ход­но­го на­ло­га
    15
    При­быль (убы­ток) от пре­кра­щен­ной де­я­тель­но­сти
    16
    Ито­го чи­стая при­быль (убы­ток) за пе­ри­од
    17
    Наименование _____________________ _________________________________
    Адрес _______________ ____________________
    Телефон ________________________________________________
    Адрес электронной почты _________________________________
    Исполнитель __________________________
    _______________
    фамилия, имя и отчество (при его наличии)
    подпись, телефон
    Главный бухгалтер ___________________
    __________
    __________
    фамилия, имя, отчество (при его наличии)
    подпись
    дата
    Руководитель или лицо, исполняющее его
    обязанности __________________________
    _______________
    фамилия, имя и отчество (при его наличии)
    Дата «______» ______________ 20__ года
    подпись
    Примечание: форма заполняется в соответствии с пояснением по заполнению формы, предназначенной для сбора административных данных на безвозмездной основе «Отчет о прибылях и убытках».

    Приложение

    к форме, предназначенной для

    сбора административных данных

    на безвозмездной основе

    «Отчет о прибылях и убытках»

    Пояснение по заполнению формы, предназначенной для сбора административных данных на безвозмездной основе

    «Отчет о прибылях и убытках» (индекс – Ф2-МФО, периодичность: ежеквартальная)

    1. Настоящее пояснение определяет единые требования по заполнению формы, предназначенной для сбора административных данных на безвозмездной основе «Отчет о прибылях и убытках» (далее – форма).

    2. Форма заполняется ежеквартально организациями, осуществляющими микрофинансовую деятельность, применяющие международные стандарты финансовой отчетности для малого и среднего бизнеса, по состоянию на конец отчетного периода.

    3. Единица измерения, используемая при заполнении формы, устанавливается в тысячах тенге. Сумма менее 500 (пятисот) тенге округляется до 0 (нуля), а сумма, равная 500 (пятистам) тенге и выше, округляется до 1000 (тысячи) тенге.

    4. Заполненную форму подписывают руководитель или лицо, исполняющее его обязанности, главный бухгалтер и исполнитель.

    5. При заполнении графы 3 указываются данные за отчетный период, включая последний день отчетного периода.

    6. В графе 4 указываются данные за период с начала текущего года (с нарастающим итогом).

    7. В графе 5 указываются данные за аналогичный период предыдущего года.

    8. В графе 6 указываются данные за аналогичный период с начала предыдущего года (с нарастающим итогом).

    10. В строках с 1 по 17 указываются данные на основании информации из главной книги или базы данных, сгруппированные с учетом требований международных стандартов финансовой отчетности для малого и среднего бизнеса.

    11. Вид финансовой отчетности: отдельная.

    Приложение 19

    к Правилам представления финансовой отчетности финансовыми организациями и отчетности по данным бухгалтерского учета филиалами банков-нерезидентов Республики Казахстан, филиалами страховых (перестраховочных) организаций-нерезидентов Республики Казахстан, филиалами страховых брокеров-нерезидентов Республики Казахстан

    Форма,

    предназначенная для сбора

    административных данных

    Представляется: в Национальный Банк Республики Казахстан.

    Форма, предназначенная для сбора административных данных на безвозмездной основе размещена на официальном интернет-ресурсе: www.nationalbank.kz.

    Наименование административной формы: бухгалтерский баланс.

    Индекс формы, предназначенной для сбора административных данных на безвозмездной основе: Ф1-СО.

    Периодичность: ежемесячно.

    Отчетный период: по состоянию на «___» ____________ 20___года.

    Круг лиц, представляющих форму, предназначенную для сбора административных данных на безвозмездной основе: страховые (перестраховочные) организации, исламские страховые (перестраховочные) организации.

    Срок представления формы, предназначенной для сбора административных данных на безвозмездной основе: не позднее 10 (десятого) рабочего дня месяца, следующего за отчетным месяцем. 

    БИН: _______________________

    Метод сбора: в электронном виде.

    (в тысячах тенге)

    На­име­но­ва­ние ста­тьи
    Код стро­ки
    На ко­нец от­чет­но­го пе­ри­о­да
    На ко­нец преды­ду­ще­го го­да
    1
    2
    3
    4
    Ак­ти­вы
    Де­неж­ные сред­ства
    1
    в том чис­ле:
    на­лич­ные день­ги в кас­се
    1.1
    день­ги на сче­тах в бан­ках и ор­га­ни­за­ци­ях, осу­ществ­ля­ю­щих от­дель­ные ви­ды бан­ков­ских опе­ра­ций
    1.2
    эк­ви­ва­лен­ты де­неж­ных средств
    1.3
    Аф­фи­ни­ро­ван­ные дра­го­цен­ные ме­тал­лы
    2
    Вкла­ды раз­ме­щен­ные
    3
    Цен­ные бу­ма­ги, оце­ни­ва­е­мые по спра­вед­ли­вой сто­и­мо­сти че­рез при­быль или убы­ток
    4
    Цен­ные бу­ма­ги, оце­ни­ва­е­мые по спра­вед­ли­вой сто­и­мо­сти че­рез про­чий со­во­куп­ный до­ход
    5
    Цен­ные бу­ма­ги, оце­ни­ва­е­мые по амор­ти­зи­ро­ван­ной сто­и­мо­сти
    6
    Про­из­вод­ные фи­нан­со­вые ин­стру­мен­ты
    7
    Опе­ра­ции «об­рат­ное РЕ­ПО»
    8
    Зай­мы, предо­став­лен­ные стра­хо­ва­те­лям
    9
    Де­би­тор­ская за­дол­жен­ность по стра­хо­ва­нию и пе­ре­стра­хо­ва­нию
    10
    Аван­сы вы­дан­ные
    11
    Де­би­тор­ская за­дол­жен­ность
    12
    За­па­сы
    13
    Ко­мис­си­он­ные воз­на­граж­де­ния
    14
    Ак­ти­вы по порт­фе­лям до­го­во­ров стра­хо­ва­ния и вы­пу­щен­ных до­го­во­ров пе­ре­стра­хо­ва­ния
    15
    Ак­ти­вы по порт­фе­лям удер­жи­ва­е­мых до­го­во­ров пе­ре­стра­хо­ва­ния по воз­ник­шим убыт­кам
    16
    Ак­ти­вы по удер­жи­ва­е­мым до­го­во­рам пе­ре­стра­хо­ва­ния:
    17
    в том чис­ле:
    наи­луч­шая оцен­ка ожи­да­е­мых де­неж­ных по­то­ков по ак­ти­ву пе­ре­стра­хо­ва­ния
    17.1
    ак­тив пе­ре­стра­хо­ва­ния по рис­ко­вой по­прав­ке на нефи­нан­со­вый риск
    17.2
    мар­жа за преду­смот­рен­ные до­го­во­ром услу­ги по пе­ре­стра­хо­ва­нию
    17.3
    ком­по­нент воз­ме­ще­ния убыт­ка мар­жи по до­го­во­рам пе­ре­стра­хо­ва­ния
    17.4
    Ак­тив пе­ре­стра­хо­ва­ния по рис­ко­вой по­прав­ке на нефи­нан­со­вый риск по воз­ник­шим убыт­кам
    18
    Фи­нан­со­вая арен­да предо­став­лен­ная
    19
    Ин­ве­сти­ци­он­ное иму­ще­ство
    20
    Ин­ве­сти­ции в ка­пи­тал дру­гих юри­ди­че­ских лиц и суб­ор­ди­ни­ро­ван­ный долг
    21
    Дол­го­сроч­ные ак­ти­вы (вы­бы­ва­ю­щие груп­пы), пред­на­зна­чен­ные для про­да­жи
    22
    Ак­ти­вы в фор­ме пра­ва поль­зо­ва­ния
    23
    Нема­те­ри­аль­ные ак­ти­вы
    24
    Ос­нов­ные сред­ства
    25
    Рас­хо­ды бу­ду­щих пе­ри­о­дов
    26
    Те­ку­щий на­ло­го­вый ак­тив
    27
    От­ло­жен­ный на­ло­го­вый ак­тив
    28
    Про­чая де­би­тор­ская за­дол­жен­ность
    29
    Про­чие ак­ти­вы
    30
    Ито­го ак­ти­вы
    31
    Обя­за­тель­ства
    Обя­за­тель­ства по остав­шей­ся ча­сти стра­хо­во­го по­кры­тия по порт­фе­лям до­го­во­ров стра­хо­ва­ния и вы­пу­щен­ных до­го­во­ров пе­ре­стра­хо­ва­ния
    32
    в том чис­ле:
    наи­луч­шая оцен­ка ожи­да­е­мых де­неж­ных по­то­ков
    32.1
    рис­ко­вая по­прав­ка на нефи­нан­со­вый риск
    32.2
    мар­жа за преду­смот­рен­ные до­го­во­ром стра­хо­ва­ния услу­ги
    32.3
    ком­по­нент убыт­ка
    32.4
    в том чис­ле:
    по наи­луч­шей оцен­ке ожи­да­е­мых де­неж­ных по­то­ков
    32.4.1
    по рис­ко­вой по­прав­ке на нефи­нан­со­вый риск
    32.4.2
    Про­из­вод­ные фи­нан­со­вые ин­стру­мен­ты
    33
    Вы­пу­щен­ные дол­го­вые цен­ные бу­ма­ги
    34
    Опе­ра­ции «РЕ­ПО»
    35
    До­хо­ды бу­ду­щих пе­ри­о­дов
    36
    Мар­жа за преду­смот­рен­ные до­го­во­ром пе­ре­стра­хо­ва­ния услу­ги
    37
    Обя­за­тель­ства по остав­шей­ся ча­сти стра­хо­во­го по­кры­тия по порт­фе­лям удер­жи­ва­е­мых до­го­во­ров пе­ре­стра­хо­ва­ния
    38
    Обя­за­тель­ства по воз­ник­шим убыт­кам
    39
    Рис­ко­вая по­прав­ка на нефи­нан­со­вый риск по воз­ник­шим убыт­кам
    40
    Зай­мы по­лу­чен­ные
    41
    Кре­ди­тор­ская за­дол­жен­ность
    42
    Аван­сы по­лу­чен­ные
    43
    Обя­за­тель­ства по арен­де
    44
    Рас­че­ты с ак­ци­о­не­ра­ми по ди­ви­ден­дам
    45
    Суб­ор­ди­ни­ро­ван­ный долг
    46
    Обя­за­тель­ство пе­ред бюд­же­том по на­ло­гам и дру­гим обя­за­тель­ным пла­те­жам в бюд­жет
    47
    От­ло­жен­ное на­ло­го­вое обя­за­тель­ство
    48
    Про­чая кре­ди­тор­ская за­дол­жен­ность
    49
    Оце­ноч­ные обя­за­тель­ства
    50
    Про­чие обя­за­тель­ства
    51
    Ито­го обя­за­тель­ства
    52
    Соб­ствен­ный ка­пи­тал
    Устав­ный ка­пи­тал
    53
    До­пол­ни­тель­ный опла­чен­ный ка­пи­тал
    54
    Изъ­ятый ка­пи­тал
    55
    Ре­зерв­ный ка­пи­тал
    56
    Ре­зерв пе­ре­оцен­ки цен­ных бу­маг, оце­ни­ва­е­мых по спра­вед­ли­вой сто­и­мо­сти че­рез про­чий со­во­куп­ный до­ход
    57
    Ре­зерв обес­це­не­ния цен­ных бу­маг, оце­ни­ва­е­мых по спра­вед­ли­вой сто­и­мо­сти че­рез про­чий со­во­куп­ный до­ход
    58
    Ре­зерв непред­ви­ден­ных рис­ков
    59
    Ста­би­ли­за­ци­он­ный ре­зерв
    60
    Ре­зерв по пе­ре­оцен­ке ос­нов­ных средств
    61
    Про­чие ре­зер­вы
    62
    Вли­я­ние фи­нан­со­во­го рис­ка
    63
    Нерас­пре­де­лен­ная при­быль (непо­кры­тый убы­ток)
    64
    в том чис­ле:
    преды­ду­щих лет
    64.1
    от­чет­но­го пе­ри­о­да
    64.2
    Ито­го ка­пи­тал
    65
    Ито­го ка­пи­тал и обя­за­тель­ства
    66
    Наименование _____________________ _________________________________
    Адрес _______________ ____________________
    Телефон ________________________________________________
    Адрес электронной почты _________________________________
    Исполнитель __________________________
    _______________
    фамилия, имя и отчество (при его наличии)
    подпись, телефон
    Главный бухгалтер ___________________
    __________
    __________
    фамилия, имя, отчество (при его наличии)
    подпись
    дата
    Руководитель или лицо, исполняющее его
    обязанности __________________________
    _______________
    фамилия, имя и отчество (при его наличии)
    Дата «______» ______________ 20__ года
    подпись
    Примечание: форма заполняется в соответствии с пояснением по заполнению формы, предназначенной для сбора административных данных на безвозмездной основе «Бухгалтерский баланс».

    Приложение

    к форме, предназначенной для

    сбора административных данных

    на безвозмездной основе

    «Бухгалтерский баланс»

    Пояснение по заполнению формы, предназначенной для сбора административных данных на безвозмездной основе

    «Бухгалтерский баланс» (индекс – Ф1-СО, периодичность: ежемесячная)

    1. Настоящее пояснение определяет единые требования по заполнению формы, предназначенной для сбора административных данных на безвозмездной основе «Бухгалтерский баланс» (далее – форма).

    2. Форма заполняется ежемесячно страховой (перестраховочной) организацией, исламской страховой (перестраховочной) организацией.

    3. Единица измерения, используемая при заполнении формы, устанавливается в тысячах тенге. Сумма менее 500 (пятисот) тенге округляется до 0 (нуля), а сумма, равная 500 (пятистам) тенге и выше, округляется до 1000 (тысячи) тенге.

    4. Заполненную форму подписывают руководитель или лицо, исполняющее его обязанности, главный бухгалтер и исполнитель.

    5. При заполнении графы 3 указываются данные на конец отчетного периода, включая последний день отчетного периода.

    6. В графе 4 указываются данные на конец предыдущего года.

    7. В строках с 1 по 66 указываются данные на основании информации из главной книги или базы данных, сгруппированные с учетом требований международных стандартов финансовой отчетности.

    8. Вид финансовой отчетности: отдельная.

    Приложение 20

    к Правилам представления финансовой отчетности финансовыми организациями и отчетности по данным бухгалтерского учета филиалами банков-нерезидентов Республики Казахстан, филиалами страховых (перестраховочных) организаций-нерезидентов Республики Казахстан, филиалами страховых брокеров-нерезидентов Республики Казахстан

    Форма,

    предназначенная для сбора

    административных данных

    Представляется: в Национальный Банк Республики Казахстан.

    Форма, предназначенная для сбора административных данных на безвозмездной основе размещена на официальном интернет-ресурсе: www.nationalbank.kz.

    Наименование административной формы: отчет о прибылях и убытках.

    Индекс формы, предназначенной для сбора административных данных на безвозмездной основе: Ф2-СО.

    Периодичность: ежемесячно.

    Отчетный период: по состоянию на «___» ____________ 20___года.

    Круг лиц, представляющих форму, предназначенную для сбора административных данных на безвозмездной основе: страховые (перестраховочные) организации, исламские страховые (перестраховочные) организации.

    Срок представления формы, предназначенной для сбора административных данных на безвозмездной основе: не позднее 10 (десятого) рабочего дня месяца, следующего за отчетным месяцем.

    БИН: _______________________

    Метод сбора: в электронном виде.

    (в тысячах тенге)

    На­име­но­ва­ние ста­тьи
    Код стро­ки
    За от­чет­ный пе­ри­од
    За пе­ри­од с на­ча­ла те­ку­ще­го го­да (с на­рас­та­ю­щим ито­гом)
    За ана­ло­гич­ный пе­ри­од преды­ду­ще­го го­да
    За ана­ло­гич­ный пе­ри­од с на­ча­ла преды­ду­ще­го го­да (с на­рас­та­ю­щим ито­гом)
    1
    2
    3
    4
    5
    6
    До­хо­ды
    До­хо­ды (рас­хо­ды) от стра­хо­вой (пе­ре­стра­хо­воч­ной) де­я­тель­но­сти
    1
    в том чис­ле
    стра­хо­вая вы­руч­ка по порт­фе­лям до­го­во­ров стра­хо­ва­ния и вы­пу­щен­ных до­го­во­ров пе­ре­стра­хо­ва­ния
    1.1
    до­ход (рас­ход) от рис­ко­вой по­прав­ки на нефи­нан­со­вый риск по порт­фе­лям до­го­во­ров стра­хо­ва­ния и вы­пу­щен­ных до­го­во­ров пе­ре­стра­хо­ва­ния
    1.2
    до­ход от амор­ти­за­ции мар­жи за преду­смот­рен­ные до­го­во­ром услу­ги
    1.3
    До­хо­ды (рас­хо­ды) по стра­хо­вым услу­гам
    2
    в том чис­ле:
    ак­ви­зи­ци­он­ные рас­хо­ды
    2.1
    стра­хо­вые рас­хо­ды по вы­пла­те
    2.2
    стра­хо­вые рас­хо­ды в ви­де ком­по­нен­та убыт­ка
    2.3
    кор­рек­ти­ров­ка рас­хо­дов по ком­по­нен­ту убыт­ка
    2.4
    рас­хо­ды по воз­ник­шим стра­хо­вым убыт­кам
    2.5
    рас­хо­ды по осу­ществ­ле­нию стра­хо­вых вы­плат по пе­ре­стра­хо­ва­нию
    2.6
    фи­нан­со­вые до­хо­ды по стра­хо­ва­нию (пе­ре­стра­хо­ва­нию)
    2.7
    фи­нан­со­вые рас­хо­ды по стра­хо­ва­нию (пе­ре­стра­хо­ва­нию)
    2.8
    До­хо­ды (рас­хо­ды) по удер­жи­ва­е­мым до­го­во­рам пе­ре­стра­хо­ва­ния
    3
    в том чис­ле:
    Рас­хо­ды по амор­ти­за­ции наи­луч­шей оцен­ки ожи­да­е­мых де­неж­ных по­то­ков по ак­ти­ву пе­ре­стра­хо­ва­ния
    3.1
    До­хо­ды (рас­хо­ды) по ак­ти­ву пе­ре­стра­хо­ва­ния по рис­ко­вой по­прав­ке на нефи­нан­со­вый риск
    3.2
    До­хо­ды (рас­хо­ды) в ви­де амор­ти­за­ции мар­жи по до­го­во­рам пе­ре­стра­хо­ва­ния
    3.3
    Рас­хо­ды по амор­ти­за­ции наи­луч­шей оцен­ки ожи­да­е­мых де­неж­ных по­то­ков по ак­ти­ву пе­ре­стра­хо­ва­ния, оце­ни­ва­е­мо­му на ос­но­ва­нии под­хо­да рас­пре­де­ле­ния пре­мии.
    3.4
    До­хо­ды от пе­ре­стра­хо­ва­ния
    3.5
    Рас­хо­ды (до­хо­ды) по ак­ти­ву пе­ре­стра­хо­ва­ния по воз­ник­шим стра­хо­вым убыт­кам
    3.6
    Фи­нан­со­вые до­хо­ды по удер­жи­ва­е­мым до­го­во­рам пе­ре­стра­хо­ва­ния
    3.7
    Фи­нан­со­вые рас­хо­ды по удер­жи­ва­е­мым до­го­во­рам пе­ре­стра­хо­ва­ния
    3.8
    До­хо­ды, свя­зан­ные с воз­ме­ще­ни­ем пе­ре­стра­хов­щи­ком стра­хо­вых вы­плат
    3.9
    До­хо­ды в ви­де ко­мис­си­он­но­го воз­на­граж­де­ния по стра­хо­вой де­я­тель­но­сти
    3.10
    Ко­мис­си­он­ные до­хо­ды по до­го­во­рам пе­ре­стра­хо­ва­ния
    3.11
    До­хо­ды (рас­хо­ды), свя­зан­ные с воз­ме­ще­ни­ем ре­гресс­ных тре­бо­ва­ний и убыт­ков (суб­ро­га­ция)
    3.12
    Про­чие до­хо­ды от стра­хо­вой де­я­тель­но­сти
    3.13
    До­хо­ды от ин­ве­сти­ци­он­ной де­я­тель­но­сти / Ин­ве­сти­ци­он­ный до­ход
    4
    До­хо­ды, свя­зан­ные с по­лу­че­ни­ем воз­на­граж­де­ния
    4.1
    в том чис­ле:
    до­хо­ды в ви­де воз­на­граж­де­ния по цен­ным бу­ма­гам
    4.1.1
    до­хо­ды в ви­де воз­на­граж­де­ния по раз­ме­щен­ным вкла­дам
    4.1.2
    До­хо­ды (рас­хо­ды) по опе­ра­ци­ям с фи­нан­со­вы­ми ак­ти­ва­ми (нет­то)
    4.2
    в том чис­ле:
    до­хо­ды (рас­хо­ды) от куп­ли-про­да­жи цен­ных бу­маг (нет­то)
    4.2.1
    до­хо­ды (рас­хо­ды) от опе­ра­ций «РЕ­ПО» (нет­то)
    4.2.2
    до­хо­ды (рас­хо­ды) от опе­ра­ций с аф­фи­ни­ро­ван­ны­ми дра­го­цен­ны­ми ме­тал­ла­ми
    4.2.3
    до­хо­ды (рас­хо­ды) от опе­ра­ций с про­из­вод­ны­ми фи­нан­со­вы­ми ин­стру­мен­та­ми
    4.2.4
    До­хо­ды (рас­хо­ды) от пе­ре­оцен­ки (нет­то)
    4.3
    в том чис­ле:
    до­хо­ды (рас­хо­ды) от из­ме­не­ния сто­и­мо­сти цен­ных бу­маг, оце­ни­ва­е­мых по спра­вед­ли­вой сто­и­мо­сти че­рез при­быль или убы­ток (нет­то)
    4.3.1
    до­хо­ды (рас­хо­ды) от пе­ре­оцен­ки ино­стран­ной ва­лю­ты (нет­то)
    4.3.2
    до­хо­ды (рас­хо­ды) от пе­ре­оцен­ки аф­фи­ни­ро­ван­ных дра­го­цен­ных ме­тал­лов
    4.3.3
    до­хо­ды (рас­хо­ды) от пе­ре­оцен­ки про­из­вод­ных фи­нан­со­вых ин­стру­мен­тов
    4.3.4
    До­хо­ды от уча­стия в ка­пи­та­ле дру­гих юри­ди­че­ских лиц
    4.4
    Про­чие до­хо­ды от ин­ве­сти­ци­он­ной де­я­тель­но­сти
    4.5
    До­хо­ды от иной де­я­тель­но­сти
    5
    До­хо­ды (рас­хо­ды) от ре­а­ли­за­ции ак­ти­вов и по­лу­че­ния (пе­ре­да­чи) ак­ти­вов
    6
    Про­чие до­хо­ды от иной де­я­тель­но­сти
    7
    Про­чие до­хо­ды
    8
    Ито­го до­хо­дов
    9
    Рас­хо­ды
    Рас­хо­ды, свя­зан­ные с вы­пла­той воз­на­граж­де­ния
    10
    в том чис­ле:
    рас­хо­ды в ви­де пре­мии по цен­ным бу­ма­гам
    10.1
    Про­цент­ные рас­хо­ды по обя­за­тель­ствам по арен­де
    11
    Рас­хо­ды на ре­зер­вы по обес­це­не­нию
    12
    Вос­ста­нов­ле­ние ре­зер­вов по обес­це­не­нию
    13
    Об­щие и ад­ми­ни­стра­тив­ные рас­хо­ды
    14
    в том чис­ле:
    рас­хо­ды на опла­ту тру­да и ко­ман­ди­ро­воч­ные
    14.1
    те­ку­щие на­ло­ги и дру­гие обя­за­тель­ные пла­те­жи в бюд­жет, за ис­клю­че­ни­ем кор­по­ра­тив­но­го по­до­ход­но­го на­ло­га
    14.2
    рас­хо­ды по те­ку­щей арен­де
    14.3
    рас­хо­ды на ре­кла­му
    14.4
    услу­ги тре­тьих лиц
    14.5
    рас­хо­ды на ауди­тор­ские, кон­суль­та­ци­он­ные услу­ги и ин­фор­ма­ци­он­ные рас­хо­ды
    14.6
    Амор­ти­за­ци­он­ные от­чис­ле­ния
    14.7
    Про­чие рас­хо­ды
    15
    Ито­го рас­хо­дов
    16
    При­быль (убы­ток) за пе­ри­од
    17
    При­быль (убы­ток) от пре­кра­щен­ной де­я­тель­но­сти
    18
    Чи­стая при­быль (убы­ток) до упла­ты кор­по­ра­тив­но­го по­до­ход­но­го на­ло­га
    19
    Кор­по­ра­тив­ный по­до­ход­ный на­лог
    20
    в том чис­ле:
    от ос­нов­ной де­я­тель­но­сти
    20.1
    от иной де­я­тель­но­сти
    20.2
    Ито­го чи­стая при­быль (убы­ток) по­сле упла­ты на­ло­гов
    21
    Наименование _____________________ _________________________________
    Адрес _______________ ____________________
    Телефон ________________________________________________
    Адрес электронной почты _________________________________
    Исполнитель __________________________
    _______________
    фамилия, имя и отчество (при его наличии)
    подпись, телефон
    Главный бухгалтер ___________________
    __________
    __________
    фамилия, имя, отчество (при его наличии)
    подпись
    дата
    Руководитель или лицо, исполняющее его
    обязанности __________________________
    _______________
    фамилия, имя и отчество (при его наличии)
    Дата «______» ______________ 20__ года
    подпись
    Примечание: форма заполняется в соответствии с пояснением по заполнению формы, предназначенной для сбора административных данных на безвозмездной основе «Отчет о прибылях и убытках».

    Приложение

    к форме, предназначенной для

    сбора административных данных

    на безвозмездной основе

    «Отчет о прибылях и убытках»

    Пояснение по заполнению формы, предназначенной для сбора административных данных на безвозмездной основе

    «Отчет о прибылях и убытках» (индекс – Ф2-СО, периодичность: ежемесячная)

    1. Настоящее пояснение определяет единые требования по заполнению формы, предназначенной для сбора административных данных на безвозмездной основе «Отчет о прибылях и убытках» (далее – форма).

    2. Форма заполняется ежемесячно страховой (перестраховочной) организацией, исламской страховой (перестраховочной) организацией по состоянию на конец отчетного периода.

    3. Единица измерения, используемая при заполнении формы, устанавливается в тысячах тенге. Сумма менее 500 (пятисот) тенге округляется до 0 (нуля), а сумма, равная 500 (пятистам) тенге и выше, округляется до 1000 (тысячи) тенге.

    4. Заполненную форму подписывают руководитель или лицо, исполняющее его обязанности, главный бухгалтер и исполнитель.

    6. При заполнении графы 3 указываются данные за отчетный период, включая последний день отчетного периода.

    7. В графе 4 указываются данные за период с начала текущего года (с нарастающим итогом).

    8. В графе 5 указываются данные за аналогичный период предыдущего года.

    9. В графе 6 указываются данные за аналогичный период с начала предыдущего года (с нарастающим итогом).

    10. В строках с 1 по 46 указываются данные на основании информации из главной книги или базы данных, сгруппированные с учетом требований международных стандартов финансовой отчетности.

    11. Вид финансовой отчетности: отдельная.

    Приложение 21

    к Правилам представления финансовой отчетности финансовыми организациями и отчетности по данным бухгалтерского учета филиалами банков-нерезидентов Республики Казахстан, филиалами страховых (перестраховочных) организаций-нерезидентов Республики Казахстан, филиалами страховых брокеров-нерезидентов Республики Казахстан

    Форма,

    предназначенная для сбора

    административных данных

    Представляется: в Национальный Банк Республики Казахстан.

    Форма, предназначенная для сбора административных данных на безвозмездной основе размещена на официальном интернет-ресурсе: www.nationalbank.kz.

    Наименование административной формы: отчет об активах и обязательствах.

    Индекс формы, предназначенной для сбора административных данных на безвозмездной основе: Ф1-ФСБН.

    Периодичность: ежеквартальная.

    Отчетный период: по состоянию на «___» ____________ 20___года.

    Круг лиц, представляющих форму, предназначенную для сбора административных данных на безвозмездной основе: филиалы страховых брокеров-нерезидентов Республики Казахстан

    Срок представления формы, предназначенной для сбора административных данных на безвозмездной основе: не позднее 6 (шестого) рабочего дня месяца, следующего за отчетным кварталом.

    БИН: _______________________

    Метод сбора: в электронном виде.

    (в тысячах тенге)

    На­име­но­ва­ние ста­тьи
    Код стро­ки
    На ко­нец от­чет­но­го пе­ри­о­да
    На ко­нец преды­ду­ще­го го­да
    1
    2
    3
    4
    Ак­ти­вы
    Ак­ти­вы, при­ня­тые в ка­че­стве ре­зер­ва
    1
    Де­неж­ные сред­ства
    2
    в том чис­ле:
    на­лич­ные день­ги в кас­се
    2.1
    день­ги на сче­тах в бан­ках и ор­га­ни­за­ци­ях, осу­ществ­ля­ю­щих от­дель­ные ви­ды бан­ков­ских опе­ра­ций
    2.2
    эк­ви­ва­лен­ты де­неж­ных средств
    2.3
    Стра­хо­вые пре­мии к по­лу­че­нию (за вы­че­том ре­зер­вов на обес­це­не­ние)
    3
    Аван­сы вы­дан­ные
    4
    Де­би­тор­ская за­дол­жен­ность
    5
    За­па­сы
    6
    Ко­мис­си­он­ные воз­на­граж­де­ния
    7
    Фи­нан­со­вая арен­да предо­став­лен­ная (за вы­че­том ре­зер­вов на обес­це­не­ние)
    8
    Ин­ве­сти­ци­он­ное иму­ще­ство
    9
    Ин­ве­сти­ции в ка­пи­тал дру­гих юри­ди­че­ских лиц и суб­ор­ди­ни­ро­ван­ный долг
    10
    Вкла­ды раз­ме­щен­ные (за вы­че­том ре­зер­вов на обес­це­не­ние)
    11
    Дол­го­сроч­ные ак­ти­вы (вы­бы­ва­ю­щие груп­пы), пред­на­зна­чен­ные для про­да­жи
    12
    Ак­ти­вы в фор­ме пра­ва поль­зо­ва­ния (за вы­че­том амор­ти­за­ции и убыт­ков от обес­це­не­ния)
    13
    Нема­те­ри­аль­ные ак­ти­вы (за вы­че­том амор­ти­за­ции и убыт­ков от обес­це­не­ния)
    14
    Ос­нов­ные сред­ства (за вы­че­том амор­ти­за­ции и убыт­ков от обес­це­не­ния)
    15
    Рас­хо­ды бу­ду­щих пе­ри­о­дов
    16
    Те­ку­щий на­ло­го­вый ак­тив
    17
    От­ло­жен­ный на­ло­го­вый ак­тив
    18
    Про­чая де­би­тор­ская за­дол­жен­ность
    19
    Про­чие ак­ти­вы
    20
    Ито­го ак­ти­вы
    21
    Обя­за­тель­ства
    Зай­мы по­лу­чен­ные
    22
    Кре­ди­тор­ская за­дол­жен­ность
    23
    Обя­за­тель­ства по арен­де
    24
    Ре­зер­вы
    25
    Рас­че­ты с пе­ре­стра­хов­щи­ка­ми
    26
    Рас­че­ты с по­сред­ни­ка­ми по стра­хо­вой (пе­ре­стра­хо­воч­ной) де­я­тель­но­сти
    27
    Обя­за­тель­ство пе­ред бюд­же­том по на­ло­гам и дру­гим обя­за­тель­ным пла­те­жам в бюд­жет
    28
    От­ло­жен­ное на­ло­го­вое обя­за­тель­ство
    29
    Сче­та к упла­те по до­го­во­рам стра­хо­ва­ния (пе­ре­стра­хо­ва­ния)
    30
    Оце­ноч­ные обя­за­тель­ства
    31
    Про­чие обя­за­тель­ства
    32
    Ито­го обя­за­тель­ства
    33
    Счет го­лов­но­го офи­са
    34
    Ре­зер­вы
    35
    Ре­зуль­та­ты де­я­тель­но­сти фи­ли­а­ла стра­хо­во­го бро­ке­ра-нере­зи­ден­та Рес­пуб­ли­ки Ка­зах­стан
    36
    Ито­го обя­за­тель­ства, счет го­лов­но­го офи­са, ре­зер­вы и ре­зуль­та­ты де­я­тель­но­сти фи­ли­а­ла стра­хо­во­го бро­ке­ра-нере­зи­ден­та Рес­пуб­ли­ки Ка­зах­стан
    37
    Наименование _____________________ _________________________________
    Адрес _______________ ____________________
    Телефон ________________________________________________
    Адрес электронной почты _________________________________
    Исполнитель __________________________
    _______________
    фамилия, имя и отчество (при его наличии)
    подпись, телефон
    Главный бухгалтер ___________________
    __________
    __________
    фамилия, имя, отчество (при его наличии)
    подпись
    дата
    Руководитель или лицо, исполняющее его
    обязанности __________________________
    _______________
    фамилия, имя и отчество (при его наличии)
    Дата «______» ______________ 20__ года
    подпись
    Примечание: форма заполняется в соответствии с пояснением по заполнению формы, предназначенной для сбора административных данных на безвозмездной основе «Отчет об активах и обязательствах».

    Приложение

    к форме, предназначенной для

    сбора административных данных

    на безвозмездной основе

    «Отчет об активах и обязательствах»

    Пояснение по заполнению формы, предназначенной для сбора административных данных на безвозмездной основе

    «Отчет об активах и обязательствах» (индекс – Ф1-ФСБН, периодичность: ежеквартальная)

    1. Настоящее пояснение определяет единые требования по заполнению формы, предназначенной для сбора административных данных на безвозмездной основе «Отчет об активах и обязательствах» (далее – форма).

    2. Форма заполняется ежеквартально филиалом страхового брокера-нерезидента Республики Казахстан по состоянию на конец отчетного периода.

    3. Единица измерения, используемая при заполнении формы, устанавливается в 1000 (тысячах) тенге. Сумма менее 500 (пятисот) тенге округляется до 0 (нуля), а сумма, равная 500 (пятистам) тенге и выше, округляется до 1000 (тысячи) тенге.

    4. Заполненную форму подписывают руководитель или лицо, исполняющее его обязанности, главный бухгалтер и исполнитель.

    5. При заполнении графы 3 указываются данные на конец отчетного периода, включая последний день отчетного периода.

    6. В графе 4 указываются данные на конец предыдущего года.

    7. В строках с 1 по 37 указываются данные на основании информации из главной книги или базы данных, сгруппированные с учетом международных стандартов финансовой отчетности.

    Приложение 22

    к Правилам представления финансовой отчетности финансовыми организациями и отчетности по данным бухгалтерского учета филиалами банков-нерезидентов Республики Казахстан, филиалами страховых (перестраховочных) организаций-нерезидентов Республики Казахстан, филиалами страховых брокеров-нерезидентов Республики Казахстан

    Форма,

    предназначенная для сбора

    административных данных

    Представляется: в Национальный Банк Республики Казахстан.

    Форма, предназначенная для сбора административных данных на безвозмездной основе размещена на официальном интернет-ресурсе: www.nationalbank.kz.

    Наименование административной формы: отчет о доходах и расходах.

    Индекс формы, предназначенной для сбора административных данных на безвозмездной основе: Ф2-ФСБН.

    Периодичность: ежеквартальная.

    Отчетный период: по состоянию на «___» ____________ 20___года.

    Круг лиц, представляющих форму, предназначенную для сбора административных данных на безвозмездной основе: филиалы страховых брокеров-нерезидентов Республики Казахстан

    Срок представления формы, предназначенной для сбора административных данных на безвозмездной основе: не позднее 6 (шестого) рабочего дня месяца, следующего за отчетным кварталом.

    БИН: _______________________

    Метод сбора: в электронном виде.

    (в тысячах тенге)

    На­име­но­ва­ние ста­тьи
    Код стро­ки
    За от­чет­ный пе­ри­од
    За пе­ри­од с на­ча­ла те­ку­ще­го го­да (с на­рас­та­ю­щим ито­гом)
    За ана­ло­гич­ный пе­ри­од преды­ду­ще­го го­да
    За ана­ло­гич­ный пе­ри­од с на­ча­ла преды­ду­ще­го го­да (с на­рас­та­ю­щим ито­гом)
    1
    2
    3
    4
    5
    6
    До­хо­ды, свя­зан­ные с по­лу­че­ни­ем воз­на­граж­де­ния
    1
    в том чис­ле:
    по те­ку­щим сче­там
    1.1
    по раз­ме­щен­ным вкла­дам
    1.2
    по предо­став­лен­ной фи­нан­со­вой арен­де
    1.3
    про­чие до­хо­ды, свя­зан­ные с по­лу­че­ни­ем воз­на­граж­де­ния
    1.4
    Ко­мис­си­он­ное воз­на­граж­де­ние по де­я­тель­но­сти стра­хо­во­го бро­ке­ра
    2
    Про­чие до­хо­ды от де­я­тель­но­сти стра­хо­во­го бро­ке­ра и иной де­я­тель­но­сти, не свя­зан­ные с по­лу­че­ни­ем воз­на­граж­де­ния
    3
    До­хо­ды (рас­хо­ды) по фи­нан­со­вым ак­ти­вам (нет­то)
    4
    в том чис­ле:
    до­хо­ды (рас­хо­ды) от куп­ли-про­да­жи фи­нан­со­вых ак­ти­вов (нет­то)
    4.1
    до­хо­ды (рас­хо­ды) от из­ме­не­ния сто­и­мо­сти фи­нан­со­вых ак­ти­вов, оце­ни­ва­е­мых по спра­вед­ли­вой сто­и­мо­сти че­рез при­быль или убы­ток (нет­то)
    4.2
    До­хо­ды (рас­хо­ды) от пе­ре­оцен­ки ино­стран­ной ва­лю­ты (нет­то)
    5
    До­хо­ды от вос­ста­нов­ле­ния ре­зер­вов на воз­мож­ные по­те­ри по фи­нан­со­вым ак­ти­вам
    6
    До­хо­ды, свя­зан­ные с уча­сти­ем в ка­пи­та­ле дру­гих юри­ди­че­ских лиц
    7
    До­хо­ды от ре­а­ли­за­ции ак­ти­вов
    8
    Про­чие до­хо­ды
    9
    Ито­го до­хо­дов
    10
    Рас­хо­ды, свя­зан­ные с вы­пла­той воз­на­граж­де­ния
    11
    в том чис­ле:
    по по­лу­чен­ным зай­мам
    11.1
    по обя­за­тель­ствам по арен­де
    11.2
    про­чие рас­хо­ды, свя­зан­ные с вы­пла­той воз­на­граж­де­ния
    11.3
    Ко­мис­си­он­ные рас­хо­ды
    12
    в том чис­ле:
    воз­на­граж­де­ние управ­ля­ю­ще­му аген­ту
    12.1
    по вы­пла­те ко­мис­си­он­но­го воз­на­граж­де­ния по де­я­тель­но­сти стра­хо­во­го бро­ке­ра
    12.2
    Рас­хо­ды по со­зда­нию ре­зер­вов на воз­мож­ные по­те­ри по фи­нан­со­вым ак­ти­вам
    13
    Опе­ра­ци­он­ные рас­хо­ды
    14
    в том чис­ле:
    рас­хо­ды на опла­ту тру­да и ко­ман­ди­ро­воч­ные
    14.1
    амор­ти­за­ци­он­ные от­чис­ле­ния и из­нос
    14.2
    рас­хо­ды по упла­те на­ло­гов и дру­гих обя­за­тель­ных пла­те­жей в бюд­жет, за ис­клю­че­ни­ем кор­по­ра­тив­но­го по­до­ход­но­го на­ло­га
    14.3
    рас­хо­ды по опе­ра­ци­он­ной арен­де
    14.4
    Рас­хо­ды от ре­а­ли­за­ции или без­воз­мезд­ной пе­ре­да­чи ак­ти­вов
    15
    Про­чие рас­хо­ды
    16
    Ито­го рас­хо­дов
    17
    Чи­стый до­ход (рас­ход) до упла­ты кор­по­ра­тив­но­го по­до­ход­но­го на­ло­га
    18
    Кор­по­ра­тив­ный по­до­ход­ный на­лог
    19
    Чи­стый до­ход (рас­ход) по­сле упла­ты кор­по­ра­тив­но­го по­до­ход­но­го на­ло­га
    20
    Ито­го чи­стый до­ход (рас­ход) за пе­ри­од
    21
    Наименование _____________________ _________________________________
    Адрес _______________ ____________________
    Телефон ________________________________________________
    Адрес электронной почты _________________________________
    Исполнитель __________________________
    _______________
    фамилия, имя и отчество (при его наличии)
    подпись, телефон
    Главный бухгалтер ___________________
    __________
    __________
    фамилия, имя, отчество (при его наличии)
    подпись
    дата
    Руководитель или лицо, исполняющее его
    обязанности __________________________
    _______________
    фамилия, имя и отчество (при его наличии)
    Дата «______» ______________ 20__ года
    подпись
    Примечание: форма заполняется в соответствии с пояснением по заполнению формы, предназначенной для сбора административных данных на безвозмездной основе «Отчет о доходах и расходах».

    Приложение

    к форме, предназначенной для

    сбора административных данных

    на безвозмездной основе

    «Отчет о доходах и расходах»

    Пояснение по заполнению формы, предназначенной для сбора административных данных на безвозмездной основе

    «Отчет о доходах и расходах» (индекс – Ф2-ФСБН, периодичность: ежеквартальная)

    1. Настоящее пояснение определяет единые требования по заполнению формы, предназначенной для сбора административных данных на безвозмездной основе «Отчет о доходах и расходах» (далее – форма).

    2. Форма заполняется ежеквартально филиалом страхового брокера-нерезидента Республики Казахстан по состоянию на конец отчетного периода.

    3. Единица измерения, используемая при заполнении формы, устанавливается в 1000 (тысячах) тенге. Сумма менее 500 (пятисот) тенге округляется до 0 (нуля), а сумма, равная 500 (пятистам) тенге и выше, округляется до 1000 (тысячи) тенге.

    4. Заполненную форму подписывают руководитель или лицо, исполняющее его обязанности, главный бухгалтер и исполнитель.

    5. При заполнении графы 3 указываются данные за отчетный период, включая последний день отчетного периода.

    6. В графе 4 указываются данные за период с начала текущего года (с нарастающим итогом).

    7. В графе 5 указываются данные за аналогичный период предыдущего года.

    8. В графе 6 указываются данные за аналогичный период с начала предыдущего года (с нарастающим итогом).

    9. В строках с 1 по 21 указываются данные на основании информации из главной книги или базы данных, сгруппированные с учетом международных стандартов финансовой отчетности.

    Приложение 23

    к Правилам представления финансовой отчетности финансовыми организациями и отчетности по данным бухгалтерского учета филиалами банков-нерезидентов Республики Казахстан, филиалами страховых (перестраховочных) организаций-нерезидентов Республики Казахстан, филиалами страховых брокеров-нерезидентов Республики Казахстан

    Форма,

    предназначенная для сбора

    административных данных

    Представляется: в Национальный Банк Республики Казахстан.

    Форма, предназначенная для сбора административных данных на безвозмездной основе размещена на официальном интернет-ресурсе: www.nationalbank.kz.

    Наименование административной формы: бухгалтерский баланс.

    Индекс формы, предназначенной для сбора административных данных на безвозмездной основе: Ф1-ЕиДНПФ.

    Периодичность: ежемесячная.

    Отчетный период: по состоянию на «___» ____________ 20___года.

    Круг лиц, представляющих форму, предназначенную для сбора административных данных на безвозмездной основе: единый накопительный пенсионный фонд, добровольные накопительные пенсионные фонды.

    Срок представления формы, предназначенной для сбора административных данных на безвозмездной основе:

    1) единый накопительный пенсионный фонд – не позднее 20 (двадцатого) числа месяца, следующего за отчетным месяцем;

    2) добровольные накопительные пенсионные фонды – не позднее 5 (пятого) рабочего дня месяца, следующего за отчетным месяцем.

    БИН: _______________________

    Метод сбора: в электронном виде.

     
    (в тысячах тенге)
    На­име­но­ва­ние ста­тьи
    Код стро­ки
    На ко­нец от­чет­но­го пе­ри­о­да
    На ко­нец преды­ду­ще­го го­да
    1
    2
    3
    4
    Ак­ти­вы
    Де­неж­ные сред­ства
    1
    в том чис­ле:
    на­лич­ные день­ги в кас­се
    1.1
    день­ги на сче­тах в бан­ках и ор­га­ни­за­ци­ях, осу­ществ­ля­ю­щих от­дель­ные ви­ды бан­ков­ских опе­ра­ций
    1.2
    эк­ви­ва­лен­ты де­неж­ных средств
    1.3
    Аф­фи­ни­ро­ван­ные дра­го­цен­ные ме­тал­лы
    2
    Вкла­ды раз­ме­щен­ные
    3
    Цен­ные бу­ма­ги, оце­ни­ва­е­мые по спра­вед­ли­вой сто­и­мо­сти, че­рез при­быль или убы­ток
    4
    Цен­ные бу­ма­ги, оце­ни­ва­е­мые по спра­вед­ли­вой сто­и­мо­сти че­рез про­чий со­во­куп­ный до­ход
    5
    Цен­ные бу­ма­ги, оце­ни­ва­е­мые по амор­ти­зи­ро­ван­ной сто­и­мо­сти
    6
    Про­из­вод­ные фи­нан­со­вые ин­стру­мен­ты
    7
    Опе­ра­ции «об­рат­ное РЕ­ПО»
    8
    Аван­сы вы­дан­ные
    9
    Де­би­тор­ская за­дол­жен­ность
    10
    За­па­сы
    11
    Ко­мис­си­он­ные воз­на­граж­де­ния
    12
    в том чис­ле:
    от пен­си­он­ных ак­ти­вов
    12.1
    от ин­ве­сти­ци­он­но­го до­хо­да (убыт­ка) по пен­си­он­ным ак­ти­вам
    12.2
    Ин­ве­сти­ци­он­ное иму­ще­ство
    13
    Ин­ве­сти­ции в ка­пи­тал дру­гих юри­ди­че­ских лиц и суб­ор­ди­ни­ро­ван­ный долг
    14
    Дол­го­сроч­ные ак­ти­вы (вы­бы­ва­ю­щие груп­пы), пред­на­зна­чен­ные для про­да­жи
    15
    Ак­ти­вы в фор­ме пра­ва поль­зо­ва­ния
    16
    Нема­те­ри­аль­ные ак­ти­вы
    17
    Ос­нов­ные сред­ства
    18
    Рас­хо­ды бу­ду­щих пе­ри­о­дов
    19
    Те­ку­щий на­ло­го­вый ак­тив
    20
    От­ло­жен­ный на­ло­го­вый ак­тив
    21
    Про­чая де­би­тор­ская за­дол­жен­ность
    22
    Про­чие ак­ти­вы
    23
    Ито­го ак­ти­вы
    24
    Обя­за­тель­ства
    Про­из­вод­ные фи­нан­со­вые ин­стру­мен­ты
    25
    Опе­ра­ции «РЕ­ПО»
    26
    До­хо­ды бу­ду­щих пе­ри­о­дов
    27
    Зай­мы по­лу­чен­ные
    28
    Кре­ди­тор­ская за­дол­жен­ность
    29
    Аван­сы по­лу­чен­ные
    30
    Обя­за­тель­ства по арен­де
    31
    Ре­зер­вы
    32
    Обя­за­тель­ство пе­ред бюд­же­том по на­ло­гам и дру­гим обя­за­тель­ным пла­те­жам в бюд­жет
    33
    На­чис­лен­ные рас­хо­ды по рас­че­там с ак­ци­о­не­ра­ми по ак­ци­ям
    34
    На­чис­лен­ные рас­хо­ды по рас­че­там с пер­со­на­лом
    35
    От­ло­жен­ное на­ло­го­вое обя­за­тель­ство
    36
    Про­чие обя­за­тель­ства
    37
    Ито­го обя­за­тель­ства
    38
    Соб­ствен­ный ка­пи­тал
    Устав­ный ка­пи­тал
    39
    в том чис­ле:
    про­стые ак­ции
    39.1
    при­ви­ле­ги­ро­ван­ные ак­ции
    39.2
    До­пол­ни­тель­ный опла­чен­ный ка­пи­тал
    40
    Изъ­ятый ка­пи­тал
    41
    Ре­зерв­ный ка­пи­тал
    42
    Ре­зерв пе­ре­оцен­ки цен­ных бу­маг, оце­ни­ва­е­мых по спра­вед­ли­вой сто­и­мо­сти че­рез про­чий со­во­куп­ный до­ход
    43
    Ре­зерв обес­це­не­ния цен­ных бу­маг, оце­ни­ва­е­мых по спра­вед­ли­вой сто­и­мо­сти че­рез про­чий со­во­куп­ный до­ход
    44
    Ре­зерв на пе­ре­оцен­ку ос­нов­ных средств
    45
    Про­чие ре­зер­вы
    46
    Нерас­пре­де­лен­ная при­быль (непо­кры­тый убы­ток)
    47
    в том чис­ле:
    преды­ду­щих лет
    47.1
    от­чет­но­го пе­ри­о­да
    47.2
    Ито­го ка­пи­тал
    48
    Ито­го ка­пи­тал и обя­за­тель­ства
    49
    Наименование _____________________ _________________________________
    Адрес _______________ ____________________
    Телефон ________________________________________________
    Адрес электронной почты _________________________________
    Исполнитель __________________________
    _______________
    фамилия, имя и отчество (при его наличии)
    подпись, телефон
    Главный бухгалтер ___________________
    __________
    __________
    фамилия, имя, отчество (при его наличии)
    подпись
    дата
    Руководитель или лицо, исполняющее его
    обязанности __________________________
    _______________
    фамилия, имя и отчество (при его наличии)
    Дата «______» ______________ 20__ года
    подпись
    Примечание: форма заполняется в соответствии с пояснением по заполнению формы, предназначенной для сбора административных данных на безвозмездной основе «Бухгалтерский баланс».

    Приложение

    к форме, предназначенной для

    сбора административных данных

    на безвозмездной основе

    «Бухгалтерский баланс»

    Пояснение по заполнению формы, предназначенной для сбора административных данных на безвозмездной основе

    «Бухгалтерский баланс» (индекс – Ф1-ЕиДНПФ, периодичность: ежемесячная)

    1. Настоящее пояснение определяет единые требования по заполнению формы, предназначенной для сбора административных данных на безвозмездной основе «Бухгалтерский баланс» (далее – форма).

    2. Форма заполняется ежемесячно единым накопительным пенсионным фондом, добровольными накопительными пенсионными фондами по собственным активам по состоянию на конец отчетного периода.

    3. Единица измерения, используемая при заполнении формы, устанавливается в тысячах тенге. Сумма менее 500 (пятисот) тенге округляется до 0 (нуля), а сумма, равная 500 (пятистам) тенге и выше, округляется до 1000 (тысячи) тенге.

    4. Заполненную форму подписывают руководитель или лицо, исполняющее его обязанности, главный бухгалтер и исполнитель.

    5. При заполнении графы 3 указываются данные на конец отчетного периода, включая последний день отчетного периода.

    6. В графе 4 указываются данные на конец предыдущего года.

    7. В строках с 1 по 49 указываются данные на основании информации из главной книги или базы данных, сгруппированные с учетом требований международных стандартов финансовой отчетности.

    8. Вид финансовой отчетности: отдельная.

    Приложение 24

    к Правилам представления финансовой отчетности финансовыми организациями и отчетности по данным бухгалтерского учета филиалами банков-нерезидентов Республики Казахстан, филиалами страховых (перестраховочных) организаций-нерезидентов Республики Казахстан, филиалами страховых брокеров-нерезидентов Республики Казахстан

    Форма,

    предназначенная для сбора

    административных данных

    Представляется: в Национальный Банк Республики Казахстан.

    Форма, предназначенная для сбора административных данных на безвозмездной основе размещена на официальном интернет-ресурсе: www.nationalbank.kz.

    Наименование административной формы: отчет о прибылях и убытках.

    Индекс формы, предназначенной для сбора административных данных на безвозмездной основе: Ф2-ЕиДНПФ.

    Периодичность: ежемесячная.

    Отчетный период: по состоянию на «___» ____________ 20___года.

    Круг лиц, представляющих форму, предназначенную для сбора административных данных на безвозмездной основе: единый накопительный пенсионный фонд, добровольные накопительные пенсионные фонды.

    Срок представления формы, предназначенной для сбора административных данных на безвозмездной основе:

    1) единый накопительный пенсионный фонд – не позднее 20 (двадцатого) числа месяца, следующего за отчетным месяцем;

    2) добровольные накопительные пенсионные фонды – не позднее 5 (пятого) рабочего дня месяца, следующего за отчетным месяцем.

    БИН: _______________________

    Метод сбора: в электронном виде.

    (в тысячах тенге)
    На­име­но­ва­ние ста­тьи
    Код стро­ки
    За от­чет­ный пе­ри­од
    За пе­ри­од с на­ча­ла те­ку­ще­го го­да (с на­рас­та­ю­щим ито­гом)
    За ана­ло­гич­ный пе­ри­од преды­ду­ще­го го­да
    За ана­ло­гич­ный пе­ри­од с на­ча­ла преды­ду­ще­го го­да (с на­рас­та­ю­щим ито­гом)
    1
    2
    3
    4
    5
    6
    Ко­мис­си­он­ные воз­на­граж­де­ния
    1
    в том чис­ле:
    от пен­си­он­ных ак­ти­вов
    1.1
    от ин­ве­сти­ци­он­но­го до­хо­да (убыт­ка) по пен­си­он­ным ак­ти­вам
    1.2
    До­хо­ды в ви­де воз­на­граж­де­ния по те­ку­щим сче­там и раз­ме­щен­ным вкла­дам
    2
    До­хо­ды в ви­де воз­на­граж­де­ния (ку­по­на и (или) дис­кон­та) по при­об­ре­тен­ным цен­ным бу­ма­гам
    3
    До­хо­ды (рас­хо­ды) от куп­ли-про­да­жи цен­ных бу­маг (нет­то)
    4
    До­хо­ды (рас­хо­ды) от из­ме­не­ния сто­и­мо­сти цен­ных бу­маг, оце­ни­ва­е­мых по спра­вед­ли­вой сто­и­мо­сти че­рез при­быль или убы­ток
    5
    До­хо­ды по опе­ра­ци­ям «об­рат­ное РЕ­ПО»
    6
    До­хо­ды (рас­хо­ды) от опе­ра­ций с аф­фи­ни­ро­ван­ны­ми дра­го­цен­ны­ми ме­тал­ла­ми
    7
    До­хо­ды (рас­хо­ды) от пе­ре­оцен­ки ино­стран­ной ва­лю­ты (нет­то)
    8
    До­хо­ды от ре­а­ли­за­ции нефи­нан­со­вых ак­ти­вов и по­лу­че­ния ак­ти­вов
    9
    Про­чие до­хо­ды
    10
    Ито­го до­хо­дов
    11
    Ко­мис­си­он­ные рас­хо­ды
    12
    в том чис­ле:
    воз­на­граж­де­ния управ­ля­ю­щим ин­ве­сти­ци­он­ным порт­фе­лем
    12.1
    воз­на­граж­де­ния бан­кам-ка­сто­ди­а­нам
    12.2
    Рас­хо­ды в ви­де воз­на­граж­де­ния (пре­мии) по при­об­ре­тен­ным цен­ным бу­ма­гам
    13
    Рас­хо­ды по опе­ра­ци­ям «РЕ­ПО»
    14
    Рас­хо­ды в ви­де воз­на­граж­де­ния по по­лу­чен­ным зай­мам и по обя­за­тель­ствам по арен­де
    15
    Об­щие ад­ми­ни­стра­тив­ные рас­хо­ды
    16
    в том чис­ле:
    рас­хо­ды на опла­ту тру­да и ко­ман­ди­ро­воч­ные
    16.1
    амор­ти­за­ци­он­ные от­чис­ле­ния
    16.2
    рас­хо­ды по те­ку­щей арен­де
    16.3
    рас­хо­ды по упла­те на­ло­гов и дру­гих обя­за­тель­ных пла­те­жей в бюд­жет (кро­ме кор­по­ра­тив­но­го по­до­ход­но­го на­ло­га)
    16.4
    про­чие ад­ми­ни­стра­тив­ные рас­хо­ды
    16.5
    Рас­хо­ды от ре­а­ли­за­ции нефи­нан­со­вых ак­ти­вов и пе­ре­да­чи ак­ти­вов
    17
    Про­чие рас­хо­ды
    18
    Ито­го рас­хо­дов
    19
    При­быль (убы­ток) до от­чис­ле­ния в ре­зер­вы (про­ви­зии)
    20
    Ре­зер­вы (вос­ста­нов­ле­ние ре­зер­вов) на воз­мож­ные по­те­ри по ак­ти­вам
    21
    До­ход от уча­стия в ка­пи­та­ле дру­гих юри­ди­че­ских лиц
    22
    При­быль (убы­ток) за пе­ри­од
    23
    При­быль (убы­ток) до на­ло­го­об­ло­же­ния
    24
    Кор­по­ра­тив­ный по­до­ход­ный на­лог
    25
    Чи­стая при­быль (убы­ток) по­сле на­ло­го­об­ло­же­ния
    26
    При­быль (убы­ток) от пре­кра­щен­ной де­я­тель­но­сти
    27
    Ито­го чи­стая при­быль (убы­ток) за пе­ри­од
    28
    Наименование _____________________ _________________________________
    Адрес _______________ ____________________
    Телефон ________________________________________________
    Адрес электронной почты _________________________________
    Исполнитель __________________________
    _______________
    фамилия, имя и отчество (при его наличии)
    подпись, телефон
    Главный бухгалтер ___________________
    __________
    __________
    фамилия, имя, отчество (при его наличии)
    подпись
    дата
    Руководитель или лицо, исполняющее его
    обязанности __________________________
    _______________
    фамилия, имя и отчество (при его наличии)
    Дата «______» ______________ 20__ года
    подпись
    Примечание: форма заполняется в соответствии с пояснением по заполнению формы, предназначенной для сбора административных данных на безвозмездной основе «Отчет о прибылях и убытках».

    Приложение

    к форме, предназначенной для

    сбора административных данных

    на безвозмездной основе

    «Отчет о прибылях и убытках»

    Пояснение по заполнению формы, предназначенной для сбора административных данных на безвозмездной основе

    «Отчет о прибылях и убытках» (индекс – Ф2-ЕиДНПФ, периодичность: ежемесячная)

    1. Настоящее пояснение определяет единые требования по заполнению формы, предназначенной для сбора административных данных на безвозмездной основе «Отчет о прибылях и убытках» (далее – форма).

    2. Форма заполняется ежемесячно единым накопительным пенсионным фондом, добровольными накопительными пенсионными фондами по собственным средствам по состоянию на конец отчетного периода.

    3. Единица измерения, используемая при заполнении формы, устанавливается в тысячах тенге. Сумма менее 500 (пятисот) тенге округляется до 0 (нуля), а сумма, равная 500 (пятистам) тенге и выше, округляется до 1000 (тысячи) тенге.

    4. Заполненную форму подписывают руководитель или лицо, исполняющее его обязанности, главный бухгалтер и исполнитель.

    5. При заполнении графы 3 указываются данные за отчетный период, включая последний день отчетного периода.

    6. В графе 4 указываются данные за период с начала текущего года (с нарастающим итогом).

    7. В графе 5 указываются данные за аналогичный период предыдущего года.

    8. В графе 6 указываются данные за аналогичный период с начала предыдущего года (с нарастающим итогом).

    9. В строках с 1 по 28 указываются данные на основании информации из главной книги или базы данных, сгруппированные с учетом требований международных стандартов финансовой отчетности.

    10. Вид финансовой отчетности: отдельная.

    Приложение 25

    к Правилам представления финансовой отчетности финансовыми организациями и отчетности по данным бухгалтерского учета филиалами банков-нерезидентов Республики Казахстан, филиалами страховых (перестраховочных) организаций-нерезидентов Республики Казахстан, филиалами страховых брокеров-нерезидентов Республики Казахстан

    Форма,

    предназначенная для сбора

    административных данных

    Представляется: в Национальный Банк Республики Казахстан.

    Форма, предназначенная для сбора административных данных на безвозмездной основе размещена на официальном интернет-ресурсе: www.nationalbank.kz.

    Наименование административной формы: отчет о чистых пенсионных активах, сформированных за счет обязательных пенсионных взносов, обязательных профессиональных пенсионных взносов, добровольных пенсионных взносов.

    Индекс формы, предназначенной для сбора административных данных на безвозмездной основе: Ф1ПА-ЕиДНПФ.

    Периодичность: ежемесячная.

    Отчетный период: по состоянию на «___» ____________ 20___года.

    Круг лиц, представляющих форму, предназначенную для сбора административных данных на безвозмездной основе: единый накопительный пенсионный фонд, добровольные накопительные пенсионные фонды.

    Срок представления формы, предназначенной для сбора административных данных на безвозмездной основе:

    1) единый накопительный пенсионный фонд – не позднее 20 (двадцатого) числа месяца, следующего за отчетным месяцем;

    2) добровольные накопительные пенсионные фонды – не позднее 5 (пятого) рабочего дня месяца, следующего за отчетным месяцем.

    БИН: _______________________

    Метод сбора: в электронном виде.

    (в тысячах тенге)
    На­име­но­ва­ние ста­тьи
    Код стро­ки
    На ко­нец от­чет­но­го пе­ри­о­да
    На ко­нец преды­ду­ще­го го­да
    1
    2
    3
    4
    Ак­ти­вы
    Де­неж­ные сред­ства и эк­ви­ва­лен­ты де­неж­ных средств
    1
    Аф­фи­ни­ро­ван­ные дра­го­цен­ные ме­тал­лы
    2
    Вкла­ды в На­ци­о­наль­ном Бан­ке Рес­пуб­ли­ки Ка­зах­стан и бан­ках вто­ро­го уров­ня
    3
    Цен­ные бу­ма­ги, оце­ни­ва­е­мые по спра­вед­ли­вой сто­и­мо­сти
    4
    Тре­бо­ва­ния по опе­ра­ци­ям «об­рат­ное РЕ­ПО»
    5
    Про­из­вод­ные фи­нан­со­вые ин­стру­мен­ты
    6
    Ак­ти­вы, на­хо­дя­щи­е­ся во внеш­нем управ­ле­нии
    7
    Де­би­тор­ская за­дол­жен­ность
    8
    Тре­бо­ва­ния по по­лу­че­нию от­ри­ца­тель­ной раз­ни­цы меж­ду по­ка­за­те­лем но­ми­наль­ной до­ход­но­сти и ми­ни­маль­ным зна­че­ни­ем до­ход­но­сти
    9
    Тре­бо­ва­ния по воз­ме­ще­нию от­ри­ца­тель­но­го ко­мис­си­он­но­го воз­на­граж­де­ния от ин­ве­сти­ци­он­но­го до­хо­да
    10
    Цен­ные бу­ма­ги, оце­ни­ва­е­мые по амор­ти­зи­ро­ван­ной сто­и­мо­сти
    11
    Про­чие ак­ти­вы
    12
    Ито­го ак­ти­вы
    13
    Обя­за­тель­ства
    Обя­за­тель­ства по пен­си­он­ным вы­пла­там, еди­но­вре­мен­ным изъ­я­ти­ям в це­лях улуч­ше­ния жи­лищ­ных усло­вий и (или) ле­че­ния
    14
    Кре­ди­тор­ская за­дол­жен­ность по ко­мис­си­он­ным воз­на­граж­де­ни­ям
    15
    в том чис­ле:
    от пен­си­он­ных ак­ти­вов
    15.1
    от ин­ве­сти­ци­он­но­го до­хо­да (убыт­ка)
    15.2
    Кре­ди­тор­ская за­дол­жен­ность по ин­ди­ви­ду­аль­но­му по­до­ход­но­му на­ло­гу с пен­си­он­ных вы­плат
    16
    Про­из­вод­ные фи­нан­со­вые ин­стру­мен­ты
    17
    Обя­за­тель­ства по опе­ра­ци­ям РЕ­ПО
    18
    Про­чие обя­за­тель­ства
    19
    Ито­го обя­за­тель­ства
    20
    Ито­го чи­стые ак­ти­вы
    21
    Наименование _____________________ _________________________________
    Адрес _______________ ____________________
    Телефон ________________________________________________
    Адрес электронной почты _________________________________
    Исполнитель __________________________
    _______________
    фамилия, имя и отчество (при его наличии)
    подпись, телефон
    Главный бухгалтер ___________________
    __________
    __________
    фамилия, имя, отчество (при его наличии)
    подпись
    дата
    Руководитель или лицо, исполняющее его
    обязанности __________________________
    _______________
    фамилия, имя и отчество (при его наличии)
    Дата «______» ______________ 20__ года
    подпись
    Примечание: форма заполняется в соответствии с пояснением по заполнению формы, предназначенной для сбора административных данных на безвозмездной основе «Отчет о чистых пенсионных активах, сформированных за счет обязательных пенсионных взносов, обязательных профессиональных пенсионных взносов, добровольных пенсионных взносов».

    Приложение

    к форме, предназначенной для сбора административных данных на безвозмездной основе «Отчет о чистых пенсионных активах, сформированных за счет обязательных пенсионных взносов, обязательных профессиональных пенсионных взносов, добровольных пенсионных взносов»

    Пояснение по заполнению формы, предназначенной для сбора административных данных на безвозмездной основе

    «Отчет о чистых пенсионных активах, сформированных за счет обязательных пенсионных взносов, обязательных профессиональных пенсионных взносов, добровольных пенсионных взносов» (индекс – Ф1ПА-ЕиДНПФ, периодичность: ежемесячная)

    1. Настоящее пояснение определяет единые требования по заполнению формы, предназначенной для сбора административных данных на безвозмездной основе «Отчет о чистых пенсионных активах, сформированных за счет обязательных пенсионных взносов, обязательных профессиональных пенсионных взносов, добровольных пенсионных взносов» (далее – форма).

    2. Форма заполняется ежемесячно единым накопительным пенсионным фондом, добровольными накопительными пенсионными фондами по пенсионным активам по состоянию на конец отчетного периода.

    3. Единица измерения, используемая при заполнении формы, устанавливается в тысячах тенге. Сумма менее 500 (пятисот) тенге округляется до 0 (нуля), а сумма, равная 500 (пятистам) тенге и выше, округляется до 1000 (тысячи) тенге.

    4. Заполненную форму подписывают руководитель или лицо, исполняющее его обязанности, главный бухгалтер и исполнитель.

    5. При заполнении графы 3 указываются данные на конец отчетного периода, включая последний день отчетного периода.

    6. В графе 4 указываются данные на конец предыдущего года.

    7. В строках с 1 по 21 указываются данные на основании информации из главной книги или базы данных, сгруппированные с учетом требований постановления Правления Национального Банка Республики Казахстан от 26 июля 2013 года № 195 «Об утверждении Стандарта финансовой отчетности «Учет и раскрытие информации об операциях по пенсионным активам» (зарегистрировано в Реестре государственной регистрации нормативных правовых актов под № 8765).

    8. Вид финансовой отчетности: отдельная.

    Приложение 26

    к Правилам представления финансовой отчетности финансовыми организациями и отчетности по данным бухгалтерского учета филиалами банков-нерезидентов Республики Казахстан, филиалами страховых (перестраховочных) организаций-нерезидентов Республики Казахстан, филиалами страховых брокеров-нерезидентов Республики Казахстан

    Форма,

    предназначенная для сбора

    административных данных

    Представляется: в Национальный Банк Республики Казахстан.

    Форма, предназначенная для сбора административных данных на безвозмездной основе размещена на официальном интернет-ресурсе: www.nationalbank.kz.

    Наименование административной формы: отчет о чистых пенсионных активах, сформированных за счет обязательных пенсионных взносов работодателя.

    Индекс формы, предназначенной для сбора административных данных на безвозмездной основе: Ф1-1ПА-ЕНПФ.

    Периодичность: ежемесячная.

    Отчетный период: по состоянию на «___» ____________ 20___года.

    Круг лиц, представляющих форму, предназначенную для сбора административных данных на безвозмездной основе: единый накопительный пенсионный фонд.

    Срок представления формы, предназначенной для сбора административных данных на безвозмездной основе: не позднее 20 (двадцатого) числа месяца, следующего за отчетным месяцем.

    БИН: _______________________

    Метод сбора: в электронном виде.

    (в тысячах тенге)
    На­име­но­ва­ние ста­тьи
    Код стро­ки
    За от­чет­ный пе­ри­од
    За преды­ду­щий от­чет­ный пе­ри­од
    1
    2
    3
    4
    Ак­ти­вы
    Де­неж­ные сред­ства и эк­ви­ва­лен­ты де­неж­ных средств
    1
    Аф­фи­ни­ро­ван­ные дра­го­цен­ные ме­тал­лы
    2
    Вкла­ды в На­ци­о­наль­ном Бан­ке Рес­пуб­ли­ки Ка­зах­стан и бан­ках вто­ро­го уров­ня
    3
    Цен­ные бу­ма­ги, оце­ни­ва­е­мые по спра­вед­ли­вой сто­и­мо­сти
    4
    Тре­бо­ва­ния по опе­ра­ци­ям «об­рат­ное РЕ­ПО»
    5
    Про­из­вод­ные фи­нан­со­вые ин­стру­мен­ты
    6
    Ак­ти­вы, на­хо­дя­щи­е­ся во внеш­нем управ­ле­нии
    7
    Де­би­тор­ская за­дол­жен­ность
    8
    Тре­бо­ва­ния по воз­ме­ще­нию от­ри­ца­тель­но­го ко­мис­си­он­но­го воз­на­граж­де­ния от ин­ве­сти­ци­он­но­го до­хо­да
    9
    Цен­ные бу­ма­ги, оце­ни­ва­е­мые по амор­ти­зи­ро­ван­ной сто­и­мо­сти
    10
    Про­чие ак­ти­вы
    11
    Ито­го ак­ти­вы
    12
    Обя­за­тель­ства
    Обя­за­тель­ства по пен­си­он­ным вы­пла­там за счет обя­за­тель­ных пен­си­он­ных взно­сов ра­бо­то­да­те­ля
    13
    Кре­ди­тор­ская за­дол­жен­ность по ко­мис­си­он­но­му воз­на­граж­де­нию от ин­ве­сти­ци­он­но­го до­хо­да (убыт­ка)
    14
    Кре­ди­тор­ская за­дол­жен­ность по ин­ди­ви­ду­аль­но­му по­до­ход­но­му на­ло­гу с пен­си­он­ных вы­плат
    15
    Про­из­вод­ные фи­нан­со­вые ин­стру­мен­ты
    16
    Обя­за­тель­ства по опе­ра­ци­ям РЕ­ПО
    17
    Про­чие обя­за­тель­ства
    18
    Ито­го обя­за­тель­ства
    19
    Ито­го чи­стые ак­ти­вы
    20
    Наименование _____________________ _________________________________
    Адрес _______________ ____________________
    Телефон ________________________________________________
    Адрес электронной почты _________________________________
    Исполнитель __________________________
    _______________
    фамилия, имя и отчество (при его наличии)
    подпись, телефон
    Главный бухгалтер ___________________
    __________
    __________
    фамилия, имя, отчество (при его наличии)
    подпись
    дата
    Руководитель или лицо, исполняющее его
    обязанности __________________________
    _______________
    фамилия, имя и отчество (при его наличии)
    Дата «______» ______________ 20__ года
    подпись
    Примечание: форма заполняется в соответствии с пояснением по заполнению формы, предназначенной для сбора административных данных на безвозмездной основе «Отчет о чистых пенсионных активах, сформированных за счет обязательных пенсионных взносов работодателя».

    Приложение

    к форме, предназначенной для сбора административных данных на безвозмездной основе «Отчет о чистых пенсионных активах, сформированных за счет обязательных пенсионных взносов работодателя»

    Пояснение по заполнению формы, предназначенной для сбора административных данных на безвозмездной основе

    «Отчет о чистых пенсионных активах, сформированных за счет обязательных пенсионных взносов работодателя» (индекс – Ф1-1ПА-ЕНПФ, периодичность: ежемесячная)

    1. Настоящее пояснение определяет единые требования по заполнению формы, предназначенной для сбора административных данных на безвозмездной основе «Отчет о чистых пенсионных активах, сформированных за счет обязательных пенсионных взносов работодателя» (далее – форма).

    2. Форма заполняется ежемесячно единым накопительным пенсионным фондом по пенсионным активам, сформированным за счет обязательных пенсионных взносов работодателя, по состоянию на конец отчетного периода.

    3. Единица измерения, используемая при заполнении формы, устанавливается в тысячах тенге. Сумма менее 500 (пятисот) тенге округляется до 0 (нуля), а сумма, равная 500 (пятистам) тенге и выше, округляется до 1000 (тысячи) тенге.

    4. Заполненную форму подписывают руководитель или лицо, исполняющее его обязанности, главный бухгалтер и исполнитель.

    5. При заполнении графы 3 указываются данные на конец отчетного периода, включая последний день отчетного периода.

    6. В графе 4 указываются данные на конец предыдущего года.

    7. В строках с 1 по 20 указываются данные на основании информации из главной книги или базы данных, сгруппированные с учетом требований постановления Правления Национального Банка Республики Казахстан от 26 июля 2013 года № 195 «Об утверждении Стандарта финансовой отчетности «Учет и раскрытие информации об операциях по пенсионным активам» (зарегистрированного в Реестре государственной регистрации нормативных правовых актов под № 8765).

    8. Вид финансовой отчетности: отдельная.

    Приложение 27

    к Правилам представления финансовой отчетности финансовыми организациями и отчетности по данным бухгалтерского учета филиалами банков-нерезидентов Республики Казахстан, филиалами страховых (перестраховочных) организаций-нерезидентов Республики Казахстан, филиалами страховых брокеров-нерезидентов Республики Казахстан

    Форма,

    предназначенная для сбора

    административных данных

    Представляется: в Национальный Банк Республики Казахстан.

    Форма, предназначенная для сбора административных данных на безвозмездной основе размещена на официальном интернет-ресурсе: www.nationalbank.kz.

    Наименование административной формы: отчет о целевых активах, сформированных за счет целевых накоплений.

    Индекс формы, предназначенной для сбора административных данных на безвозмездной основе: Ф1-1ЦА-ЕНПФ.

    Периодичность: ежемесячная.

    Отчетный период: по состоянию на «___» ____________ 20___года.

    Круг лиц, представляющих форму, предназначенную для сбора административных данных на безвозмездной основе: единый накопительный пенсионный фонд.

    Срок представления формы, предназначенной для сбора административных данных на безвозмездной основе: не позднее 20 (двадцатого) числа месяца, следующего за отчетным месяцем.

    БИН: _______________________

    Метод сбора: в электронном виде.

     
    (в тысячах тенге)
    На­име­но­ва­ние ста­тьи
    Код стро­ки
    За от­чет­ный пе­ри­од
    За преды­ду­щий от­чет­ный пе­ри­од
    1
    2
    3
    4
    Ак­ти­вы
    Це­ле­вые ак­ти­вы
    1
    Ито­го ак­ти­вы
    2
    Обя­за­тель­ства
    Це­ле­вые на­коп­ле­ния
    3
    Обя­за­тель­ство по вы­пла­те це­ле­вых на­коп­ле­ний
    4
    Ито­го обя­за­тель­ства
    5
    Ито­го чи­стые ак­ти­вы
    6
    Наименование _____________________ _________________________________
    Адрес _______________ ____________________
    Телефон ________________________________________________
    Адрес электронной почты _________________________________
    Исполнитель __________________________
    _______________
    фамилия, имя и отчество (при его наличии)
    подпись, телефон
    Главный бухгалтер ___________________
    __________
    __________
    фамилия, имя, отчество (при его наличии)
    подпись
    дата
    Руководитель или лицо, исполняющее его
    обязанности __________________________
    _______________
    фамилия, имя и отчество (при его наличии)
    Дата «______» ______________ 20__ года
    подпись
    Примечание: форма заполняется в соответствии с пояснением по заполнению формы, предназначенной для сбора административных данных на безвозмездной основе «Отчет о целевых активах, сформированных за счет целевых накоплений».

    Приложение

    к форме, предназначенной для

    сбора административных данных

    на безвозмездной основе

    «Отчет о целевых активах,

    сформированных за счет

    целевых накоплений»

    Пояснение по заполнению формы, предназначенной для сбора административных данных на безвозмездной основе

    «Отчет о целевых активах, сформированных за счет целевых накоплений» (индекс – Ф1-1ЦА-ЕНПФ, периодичность: ежемесячная)

    1. Настоящее пояснение определяет единые требования по заполнению формы, предназначенной для сбора административных данных на безвозмездной основе «Отчет о целевых активах, сформированных за счет целевых накоплений» (далее – форма).

    2. Форма заполняется ежемесячно единым накопительным пенсионным фондом по целевым активам по состоянию на конец отчетного периода.

    3. Единица измерения, используемая при заполнении формы, устанавливается в тысячах тенге. Сумма менее 500 (пятисот) тенге округляется до 0 (нуля), а сумма, равная 500 (пятистам) тенге и выше, округляется до 1000 (тысячи) тенге.

    4. Заполненную форму подписывают руководитель или лицо, исполняющее его обязанности, главный бухгалтер и исполнитель.

    5. При заполнении графы 3 указываются данные на конец отчетного периода, включая последний день отчетного периода.

    6. В графе 4 указываются данные на конец предыдущего года.

    7. В строках с 1 по 6 указываются данные на основании информации из автоматизированной информационной системы.

    8. Вид финансовой отчетности: отдельная.

    Приложение 28

    к Правилам представления финансовой отчетности финансовыми организациями и отчетности по данным бухгалтерского учета филиалами банков-нерезидентов Республики Казахстан, филиалами страховых (перестраховочных) организаций-нерезидентов Республики Казахстан, филиалами страховых брокеров-нерезидентов Республики Казахстан

    Форма,

    предназначенная для сбора

    административных данных

    Представляется: в Национальный Банк Республики Казахстан.

    Форма, предназначенная для сбора административных данных на безвозмездной основе размещена на официальном интернет-ресурсе: www.nationalbank.kz.

    Наименование административной формы: отчет об изменениях в чистых пенсионных активах, сформированных за счет обязательных пенсионных взносов, обязательных профессиональных пенсионных взносов, добровольных пенсионных взносов.

    Индекс формы, предназначенной для сбора административных данных на безвозмездной основе: Ф2ПА-ЕиДНПФ.

    Периодичность: ежемесячная.

    Отчетный период: по состоянию на «___» ____________ 20___года.

    Круг лиц, представляющих форму, предназначенную для сбора административных данных на безвозмездной основе: единый накопительный пенсионный фонд, добровольные накопительные пенсионные фонды.

    Срок представления формы, предназначенной для сбора административных данных на безвозмездной основе:

    1) единый накопительный пенсионный фонд – не позднее 20 (двадцатого) числа месяца, следующего за отчетным месяцем;

    2) добровольные накопительные пенсионные фонды – не позднее 5 (пятого) рабочего дня месяца, следующего за отчетным месяцем.

    БИН: _______________________

    Метод сбора: в электронном виде.

     
    (в тысячах тенге)
    На­име­но­ва­ние ста­тьи
    Код стро­ки
    За пе­ри­од с на­ча­ла те­ку­ще­го го­да (с на­рас­та­ю­щим ито­гом)
    За ана­ло­гич­ный пе­ри­од с на­ча­ла преды­ду­ще­го го­да (с на­рас­та­ю­щим ито­гом)
    1
    2
    3
    4
    Чи­стые пен­си­он­ные ак­ти­вы на на­ча­ло пе­ри­о­да
    1
    Пен­си­он­ные взно­сы
    2
    в том чис­ле:
    обя­за­тель­ные
    2.1
    обя­за­тель­ные про­фес­си­о­наль­ные
    2.2
    доб­ро­воль­ные
    2.3
    По­сту­пив­шие пен­си­он­ные на­коп­ле­ния из дру­гих на­ко­пи­тель­ных пен­си­он­ных фон­дов
    3
    До­хо­ды в ви­де воз­на­граж­де­ния по раз­ме­щен­ным вкла­дам
    4
    До­хо­ды в ви­де воз­на­граж­де­ния (ку­по­на или дис­кон­та) по цен­ным бу­ма­гам
    5
    До­хо­ды по опе­ра­ци­ям «об­рат­ное РЕ­ПО»
    6
    До­хо­ды в ви­де ди­ви­ден­дов по ак­ци­ям
    7
    До­ход (рас­ход) от куп­ли-про­да­жи цен­ных бу­маг (нет­то)
    8
    До­хо­ды (рас­хо­ды) от пе­ре­оцен­ки (нет­то)
    9
    в том чис­ле:
    от из­ме­не­ния спра­вед­ли­вой сто­и­мо­сти цен­ных бу­маг, оце­ни­ва­е­мых по спра­вед­ли­вой сто­и­мо­сти
    9.1
    от пе­ре­оцен­ки ино­стран­ной ва­лю­ты
    9.2
    от пе­ре­оцен­ки про­чих ак­ти­вов
    9.3
    До­хо­ды (рас­хо­ды) по ак­ти­вам, на­хо­дя­щим­ся во внеш­нем управ­ле­нии (нет­то)
    10
    До­хо­ды в ви­де воз­на­граж­де­ния по про­чим фи­нан­со­вым ак­ти­вам
    11
    До­хо­ды в ви­де пе­ни и штра­фов
    12
    в том чис­ле:
    за несвое­вре­мен­ное пе­ре­чис­ле­ние обя­за­тель­ных пен­си­он­ных взно­сов
    12.1
    за несвое­вре­мен­ное пе­ре­чис­ле­ние обя­за­тель­ных про­фес­си­о­наль­ных пен­си­он­ных взно­сов
    12.2
    за несвое­вре­мен­ное осу­ществ­ле­ние пе­ре­во­дов пен­си­он­ных на­коп­ле­ний
    12.3
    за ненад­ле­жа­щее управ­ле­ние пен­си­он­ны­ми ак­ти­ва­ми
    12.4
    До­хо­ды по воз­ме­ще­нию от­ри­ца­тель­ной раз­ни­цы меж­ду по­ка­за­те­лем но­ми­наль­ной до­ход­но­сти и ми­ни­маль­ным зна­че­ни­ем до­ход­но­сти
    13
    Воз­ме­ще­ние от­ри­ца­тель­но­го ко­мис­си­он­но­го воз­на­граж­де­ния
    14
    Про­чие до­хо­ды от ин­ве­сти­ци­он­ной де­я­тель­но­сти
    15
    Про­чие по­ступ­ле­ния
    16
    Ито­го до­хо­дов
    17
    Пен­сии, вы­пла­чен­ные или под­ле­жа­щие вы­пла­те
    18
    в том чис­ле:
    по воз­рас­ту
    18.1
    на по­гре­бе­ние
    18.2
    по ин­ва­лид­но­сти
    18.3
    по вы­ез­ду на по­сто­ян­ное ме­сто жи­тель­ства за пре­де­лы Рес­пуб­ли­ки Ка­зах­стан
    18.4
    на­след­ни­кам
    18.5
    по вы­слу­ге лет
    18.6
    в стра­хо­вые ор­га­ни­за­ции
    18.7
    на улуч­ше­ние жи­лищ­ных усло­вий и (или) опла­ту ле­че­ния
    18.8
    про­чие
    18.9
    Ин­ди­ви­ду­аль­ный по­до­ход­ный на­лог у ис­точ­ни­ка вы­пла­ты
    19
    Ко­мис­си­он­ное воз­на­граж­де­ние, при­чи­та­ю­ще­е­ся на­ко­пи­тель­но­му пен­си­он­но­му фон­ду
    20
    в том чис­ле:
    от пен­си­он­ных ак­ти­вов
    20.1
    от ин­ве­сти­ци­он­но­го до­хо­да (убыт­ка) по раз­ме­щен­ным пен­си­он­ным ак­ти­вам
    20.2
    Пе­ре­во­ды пен­си­он­ных на­коп­ле­ний в доб­ро­воль­ные на­ко­пи­тель­ные пен­си­он­ные фон­ды
    21
    Про­чие рас­хо­ды от ин­ве­сти­ци­он­ной де­я­тель­но­сти
    22
    Рас­хо­ды, свя­зан­ные с вы­пла­той воз­на­граж­де­ния по опе­ра­ци­ям РЕ­ПО
    23
    Про­чие рас­хо­ды
    24
    Ито­го рас­хо­дов
    25
    Невы­яс­нен­ные сум­мы (оши­боч­но за­чис­лен­ные)
    26
    Воз­врат невы­яс­нен­ных сумм
    27
    Чи­стые ак­ти­вы на ко­нец пе­ри­о­да
    28
    Из­ме­не­ния в чи­стых пен­си­он­ных ак­ти­вах
    29
    Наименование _____________________ _________________________________
    Адрес _______________ ____________________
    Телефон ________________________________________________
    Адрес электронной почты _________________________________
    Исполнитель __________________________
    _______________
    фамилия, имя и отчество (при его наличии)
    подпись, телефон
    Главный бухгалтер ___________________
    __________
    __________
    фамилия, имя, отчество (при его наличии)
    подпись
    дата
    Руководитель или лицо, исполняющее его
    обязанности __________________________
    _______________
    фамилия, имя и отчество (при его наличии)
    Дата «______» ______________ 20__ года
    подпись
    Примечание: форма заполняется в соответствии с пояснением по заполнению формы, предназначенной для сбора административных данных на безвозмездной основе «Отчет об изменениях в чистых пенсионных активах, сформированных за счет обязательных пенсионных взносов, обязательных профессиональных пенсионных взносов, добровольных пенсионных взносов».

    Приложение

    к форме, предназначенной для сбора административных данных на безвозмездной основе «Отчет об изменениях в чистых пенсионных активах, сформированных за счет обязательных пенсионных взносов, обязательных профессиональных пенсионных взносов, добровольных пенсионных взносов»

    Пояснение по заполнению формы, предназначенной для сбора административных данных на безвозмездной основе

    «Отчет об изменениях в чистых пенсионных активах, сформированных за счет обязательных пенсионных взносов, обязательных профессиональных пенсионных взносов, добровольных пенсионных взносов» (индекс – Ф2ПА-ЕиДНПФ, периодичность: ежемесячная)

    1. Настоящее пояснение определяет единые требования по заполнению формы, предназначенной для сбора административных данных на безвозмездной основе «Отчет об изменениях в чистых пенсионных активах, сформированных за счет обязательных пенсионных взносов, обязательных профессиональных пенсионных взносов, добровольных пенсионных взносов» (далее – форма).

    2. Форма заполняется ежемесячно единым накопительным пенсионным фондом, добровольными накопительными пенсионными фондами по пенсионным активам по состоянию на конец отчетного периода.

    3. Единица измерения, используемая при заполнении формы, устанавливается в тысячах тенге. Сумма менее 500 (пятисот) тенге округляется до 0 (нуля), а сумма, равная 500 (пятистам) тенге и выше, округляется до 1000 (тысячи) тенге.

    4. Заполненную форму подписывают руководитель или лицо, исполняющее его обязанности, главный бухгалтер и исполнитель.

    5. При заполнении графы 3 указываются примечания.

    6. В графе 3 указываются данные, за период с начала текущего года (с нарастающим итогом).

    7. В графе 4 указываются данные за аналогичный период с начала предыдущего года (с нарастающим итогом).

    8. В строках с 1 по 29 указываются данные на основании информации из главной книги или базы данных и сгруппированные с учетом требований постановления Правления Национального Банка Республики Казахстан от 26 июля 2013 года № 195 «Об утверждении Стандарта финансовой отчетности «Учет и раскрытие информации об операциях по пенсионным активам» (зарегистрировано в Реестре государственной регистрации нормативных правовых актов под № 8765).

    9. Вид финансовой отчетности: отдельная.

    Приложение 29

    к Правилам представления финансовой отчетности финансовыми организациями и отчетности по данным бухгалтерского учета филиалами банков-нерезидентов Республики Казахстан, филиалами страховых (перестраховочных) организаций-нерезидентов Республики Казахстан, филиалами страховых брокеров-нерезидентов Республики Казахстан

    Форма,

    предназначенная для сбора

    административных данных

    Представляется: в Национальный Банк Республики Казахстан.

    Форма, предназначенная для сбора административных данных на безвозмездной основе размещена на официальном интернет-ресурсе: www.nationalbank.kz.

    Наименование административной формы: отчет об изменениях в чистых пенсионных активах, сформированных за счет обязательных пенсионных взносов работодателя.

    Индекс формы, предназначенной для сбора административных данных на безвозмездной основе: Ф2-1ПА-ЕНПФ.

    Периодичность: ежемесячная.

    Отчетный период: по состоянию на «___» ____________ 20___года.

    Круг лиц, представляющих форму, предназначенную для сбора административных данных на безвозмездной основе: единый накопительный пенсионный фонд.

    Срок представления формы, предназначенной для сбора административных данных на безвозмездной основе: не позднее 20 (двадцатого) числа месяца, следующего за отчетным месяцем.

    БИН: _______________________

    Метод сбора: в электронном виде.

     
    (в тысячах тенге)
    На­име­но­ва­ние ста­тьи
    Код стро­ки
    За пе­ри­од с на­ча­ла те­ку­ще­го го­да (с на­рас­та­ю­щим ито­гом)
    За ана­ло­гич­ный пе­ри­од с на­ча­ла преды­ду­ще­го го­да (с на­рас­та­ю­щим ито­гом)
    1
    2
    3
    4
    Чи­стые пен­си­он­ные ак­ти­вы на на­ча­ло пе­ри­о­да
    1
    Обя­за­тель­ные пен­си­он­ные взно­сы ра­бо­то­да­те­ля
    2
    До­хо­ды в ви­де воз­на­граж­де­ния по раз­ме­щен­ным вкла­дам
    3
    До­хо­ды в ви­де воз­на­граж­де­ния (ку­по­на или дис­кон­та) по цен­ным бу­ма­гам
    4
    До­хо­ды по опе­ра­ци­ям «об­рат­ное РЕ­ПО» 
    5
    До­хо­ды в ви­де ди­ви­ден­дов по ак­ци­ям
    6
    До­ход (рас­ход) от куп­ли-про­да­жи цен­ных бу­маг (нет­то)
    7
    До­хо­ды (рас­хо­ды) от пе­ре­оцен­ки (нет­то)
    8
    в том чис­ле: 
    от из­ме­не­ния спра­вед­ли­вой сто­и­мо­сти цен­ных бу­маг, оце­ни­ва­е­мых по спра­вед­ли­вой сто­и­мо­сти
    8.1
    от пе­ре­оцен­ки ино­стран­ной ва­лю­ты
    8.2
    от пе­ре­оцен­ки про­чих ак­ти­вов
    8.3
    До­хо­ды (рас­хо­ды) по ак­ти­вам, на­хо­дя­щим­ся во внеш­нем управ­ле­нии (нет­то)
    9
    До­хо­ды в ви­де воз­на­граж­де­ния по про­чим фи­нан­со­вым ак­ти­вам
    10
    До­хо­ды в ви­де пе­ни и штра­фов за несвое­вре­мен­ное пе­ре­чис­ле­ние обя­за­тель­ных пен­си­он­ных взно­сов ра­бо­то­да­те­ля
    11
    Воз­ме­ще­ние от­ри­ца­тель­но­го ко­мис­си­он­но­го воз­на­граж­де­ния
    12
    Про­чие до­хо­ды от ин­ве­сти­ци­он­ной де­я­тель­но­сти
    13
    Про­чие по­ступ­ле­ния
    14
    Ито­го до­хо­дов
    15
    Обя­за­тель­ства по вы­пла­там за счет обя­за­тель­ных пен­си­он­ных взно­сов ра­бо­то­да­те­ля
    16
    в том чис­ле:
    по воз­рас­ту
    16.1
    по ин­ва­лид­но­сти
    16.2
    про­чие
    16.3
    Ин­ди­ви­ду­аль­ный по­до­ход­ный на­лог у ис­точ­ни­ка вы­пла­ты
    17
    Ко­мис­си­он­ное воз­на­граж­де­ние от ин­ве­сти­ци­он­но­го до­хо­да (убыт­ка)
    18
    Про­чие рас­хо­ды от ин­ве­сти­ци­он­ной де­я­тель­но­сти
    19
    Рас­хо­ды, свя­зан­ные с вы­пла­той воз­на­граж­де­ния по опе­ра­ци­ям РЕ­ПО
    20
    Про­чие рас­хо­ды
    21
    Ито­го рас­хо­дов
    22
    Чи­стые ак­ти­вы на ко­нец пе­ри­о­да
    23
    Из­ме­не­ния в чи­стых пен­си­он­ных ак­ти­вах
    24
    Наименование _____________________ _________________________________
    Адрес _______________ ____________________
    Телефон ________________________________________________
    Адрес электронной почты _________________________________
    Исполнитель __________________________
    _______________
    фамилия, имя и отчество (при его наличии)
    подпись, телефон
    Главный бухгалтер ___________________
    __________
    __________
    фамилия, имя, отчество (при его наличии)
    подпись
    дата
    Руководитель или лицо, исполняющее его
    обязанности __________________________
    _______________
    фамилия, имя и отчество (при его наличии)
    Дата «______» ______________ 20__ года
    подпись
    Примечание: форма заполняется в соответствии с пояснением по заполнению формы, предназначенной для сбора административных данных на безвозмездной основе «Отчет об изменениях в чистых пенсионных активах, сформированных за счет обязательных пенсионных взносов работодателя».

    Приложение

    к форме, предназначенной для

    сбора административных данных

    на безвозмездной основе

    «Отчет об изменениях в чистых

    пенсионных активах, сформированных

    за счет обязательных пенсионных

    взносов работодателя»

    Пояснение по заполнению формы, предназначенной для сбора административных данных на безвозмездной основе

    «Отчет об изменениях в чистых пенсионных активах, сформированных за счет обязательных пенсионных взносов работодателя» (индекс – Ф2-1ПА-ЕНПФ, периодичность: ежемесячная)

    1. Настоящее пояснение определяет единые требования по заполнению формы, предназначенной для сбора административных данных на безвозмездной основе «Отчет об изменениях в чистых пенсионных активах, сформированных за счет обязательных пенсионных взносов работодателя» (далее – форма).

    2. Форма заполняется ежемесячно единым накопительным пенсионным фондом по пенсионным активам, сформированным за счет обязательных пенсионных взносов работодателя по состоянию на конец отчетного периода

    3. Единица измерения, используемая при заполнении формы, устанавливается в тысячах тенге. Сумма менее 500 (пятисот) тенге округляется до 0 (нуля), а сумма, равная 500 (пятистам) тенге и выше, округляется до 1000 (тысячи) тенге.

    4. Заполненную форму подписывают руководитель или лицо, исполняющее его обязанности, главный бухгалтер и исполнитель.

    5. При заполнении графы 3 указываются данные, за период с начала текущего года (с нарастающим итогом).

    6. В графе 4 указываются данные за аналогичный период с начала предыдущего года (с нарастающим итогом).

    7. В строках с 1 по 24 указываются данные на основании информации из главной книги или базы данных и сгруппированные с учетом требований постановления Правления Национального Банка Республики Казахстан от 26 июля 2013 года № 195 «Об утверждении Стандарта финансовой отчетности «Учет и раскрытие информации об операциях по пенсионным активам» (зарегистрированного в Реестре государственной регистрации нормативных правовых актов под № 8765).

    8. Вид финансовой отчетности: отдельная.

    Приложение 30

    к Правилам представления финансовой отчетности финансовыми организациями и отчетности по данным бухгалтерского учета филиалами банков-нерезидентов Республики Казахстан, филиалами страховых (перестраховочных) организаций-нерезидентов Республики Казахстан, филиалами страховых брокеров-нерезидентов Республики Казахстан

    Форма,

    предназначенная для сбора

    административных данных

    Представляется: в Национальный Банк Республики Казахстан.

    Форма, предназначенная для сбора административных данных на безвозмездной основе размещена на официальном интернет-ресурсе: www.nationalbank.kz.

    Наименование административной формы: бухгалтерский баланс.

    Индекс формы, предназначенной для сбора административных данных на безвозмездной основе: Ф1-БДиУИП.

    Периодичность: ежемесячная.

    Отчетный период: по состоянию на «___» ____________ 20___года.

    Круг лиц, представляющих форму, предназначенную для сбора административных данных на безвозмездной основе: организации, осуществляющие брокерскую и дилерскую деятельность на рынке ценных бумаг, управляющие инвестиционным портфелем.

    Срок представления формы, предназначенной для сбора административных данных на безвозмездной основе: не позднее 5 (пятого) рабочего дня месяца, следующего за отчетным месяцем.

    БИН: _______________________

    Метод сбора: в электронном виде.

     
    (в ты­ся­чах тен­ге)
    На­име­но­ва­ние ста­тьи
    Код стро­ки
    На ко­нец от­чет­но­го пе­ри­о­да
    На на­ча­ло от­чет­но­го пе­ри­о­да
    1
    2
    3
    4
    Ак­ти­вы
    Де­неж­ные сред­ства
    1
    в том чис­ле:
    на­лич­ные день­ги в кас­се
    1.1
    день­ги на сче­тах в бан­ках и ор­га­ни­за­ци­ях, осу­ществ­ля­ю­щих от­дель­ные ви­ды бан­ков­ских опе­ра­ций
    1.2
    эк­ви­ва­лен­ты де­неж­ных средств
    1.3
    Аф­фи­ни­ро­ван­ные дра­го­цен­ные ме­тал­лы
    2
    Вкла­ды раз­ме­щен­ные
    3
    в том чис­ле:
    на­чис­лен­ные, но не по­лу­чен­ные до­хо­ды в ви­де воз­на­граж­де­ния
    3.1
    Цен­ные бу­ма­ги, оце­ни­ва­е­мые по спра­вед­ли­вой сто­и­мо­сти че­рез при­быль или убы­ток
    4
    в том чис­ле:
    на­чис­лен­ные, но не по­лу­чен­ные до­хо­ды в ви­де воз­на­граж­де­ния
    4.1
    Цен­ные бу­ма­ги, оце­ни­ва­е­мые по спра­вед­ли­вой сто­и­мо­сти че­рез про­чий со­во­куп­ный до­ход
    5
    в том чис­ле:
    на­чис­лен­ные, но не по­лу­чен­ные до­хо­ды в ви­де воз­на­граж­де­ния
    5.1
    Цен­ные бу­ма­ги, оце­ни­ва­е­мые по амор­ти­зи­ро­ван­ной сто­и­мо­сти
    6
    в том чис­ле:
    на­чис­лен­ные, но не по­лу­чен­ные до­хо­ды в ви­де воз­на­граж­де­ния
    6.1
    Про­из­вод­ные фи­нан­со­вые ин­стру­мен­ты
    7
    в том чис­ле:
    тре­бо­ва­ния по сдел­ке фью­черсы
    7.1
    тре­бо­ва­ния по сдел­ке фор­вар­ды
    7.2
    тре­бо­ва­ния по сдел­ке оп­ци­о­ны
    7.3
    тре­бо­ва­ния по сдел­ке сво­пы
    7.4
    Опе­ра­ция «об­рат­ное РЕ­ПО»
    8
    в том чис­ле:
    на­чис­лен­ные, но не по­лу­чен­ные до­хо­ды в ви­де воз­на­граж­де­ния
    8.1
    Аван­сы вы­дан­ные 
    9
    Де­би­тор­ская за­дол­жен­ность
    10
    За­па­сы
    11
    Фи­нан­со­вая арен­да предо­став­лен­ная
    12
    Ин­ве­сти­ци­он­ное иму­ще­ство
    13
    Ин­ве­сти­ции в ка­пи­тал дру­гих юри­ди­че­ских лиц и суб­ор­ди­ни­ро­ван­ный долг
    14
    Дол­го­сроч­ные ак­ти­вы (вы­бы­ва­ю­щие груп­пы), пред­на­зна­чен­ные для про­да­жи
    15
    Ак­ти­вы в фор­ме пра­ва поль­зо­ва­ния
    16
    Нема­те­ри­аль­ные ак­ти­вы
    17
    Ос­нов­ные сред­ства
    18
    На­чис­лен­ные ко­мис­си­он­ные воз­на­граж­де­ния к по­лу­че­нию
    19
    в том чис­ле:
    от кон­сал­тин­го­вых услуг, в том чис­ле:
    19.1
    аф­фи­ли­ро­ван­ным ли­цам
    19.1.1
    про­чим кли­ен­там
    19.1.2
    от услуг пред­ста­ви­те­ля дер­жа­те­лей об­ли­га­ций
    19.2
    от услуг ан­дер­рай­те­ра
    19.3
    от бро­кер­ских услуг
    19.4
    от управ­ле­ния ак­ти­ва­ми
    19.5
    от услуг мар­кет-мей­ке­ра
    19.6
    от пен­си­он­ных ак­ти­вов
    19.7
    от ин­ве­сти­ци­он­но­го до­хо­да (убыт­ка) по пен­си­он­ным ак­ти­вам
    19.8
    про­чие
    19.9
    Рас­хо­ды бу­ду­щих пе­ри­о­дов
    20
    Те­ку­щий на­ло­го­вый ак­тив
    21
    От­ло­жен­ный на­ло­го­вый ак­тив
    22
    Про­чая де­би­тор­ская за­дол­жен­ность
    23
    Про­чие ак­ти­вы
    24
    Ито­го ак­ти­вы
    25
    Обя­за­тель­ства
    Про­из­вод­ные фи­нан­со­вые ин­стру­мен­ты
    26
    в том чис­ле:
    обя­за­тель­ства по сдел­ке фью­черсы
    26.1
    обя­за­тель­ства по сдел­ке фор­вар­ды
    26.2
    обя­за­тель­ства по сдел­ке оп­ци­о­ны
    26.3
    обя­за­тель­ства по сдел­ке сво­пы
    26.4
    Вы­пу­щен­ные дол­го­вые цен­ные бу­ма­ги
    27
    Опе­ра­ция «РЕ­ПО»
    28
    До­хо­ды бу­ду­щих пе­ри­о­дов
    29
    Зай­мы по­лу­чен­ные
    30
    Кре­ди­тор­ская за­дол­жен­ность
    31
    Аван­сы по­лу­чен­ные
    32
    Обя­за­тель­ства по арен­де
    33
    Ре­зер­вы
    34
    Рас­че­ты с ак­ци­о­не­ра­ми (по ди­ви­ден­дам)
    35
    Суб­ор­ди­ни­ро­ван­ный долг
    36
    Обя­за­тель­ство пе­ред бюд­же­том по на­ло­гам и дру­гим обя­за­тель­ным пла­те­жам в бюд­жет
    37
    На­чис­лен­ные ко­мис­си­он­ные рас­хо­ды к опла­те
    38
    в том чис­ле:
    по пе­ре­вод­ным опе­ра­ци­ям
    38.1
    по кли­рин­го­вым опе­ра­ци­ям
    38.2
    по кас­со­вым опе­ра­ци­ям
    38.3
    по сей­фо­вым опе­ра­ци­ям
    38.4
    по ин­кас­са­ции банк­нот, мо­нет и цен­но­стей
    38.5
    по до­ве­ри­тель­ным опе­ра­ци­ям
    38.6
    по услу­гам фон­до­вой бир­жи
    38.7
    по ка­сто­ди­аль­но­му об­слу­жи­ва­нию
    38.8
    по бро­кер­ским услу­гам
    38.9
    по услу­гам цен­траль­но­го де­по­зи­та­рия
    38.10
    по услу­гам иных про­фес­си­о­наль­ных участ­ни­ков рын­ка цен­ных бу­маг
    38.11
    От­ло­жен­ное на­ло­го­вое обя­за­тель­ство
    39
    Обя­за­тель­ства по воз­на­граж­де­ни­ям ра­бот­ни­кам
    40
    Про­чие обя­за­тель­ства
    41
    Ито­го обя­за­тель­ства
    42
    Соб­ствен­ный ка­пи­тал
    Устав­ный ка­пи­тал
    43
    в том чис­ле:
    про­стые ак­ции
    43.1
    при­ви­ле­ги­ро­ван­ные ак­ции
    43.2
    До­пол­ни­тель­ный опла­чен­ный ка­пи­тал
    44
    Изъ­ятый ка­пи­тал
    45
    Ре­зерв­ный ка­пи­тал
    46
    Ре­зерв пе­ре­оцен­ки цен­ных бу­маг, оце­ни­ва­е­мых по спра­вед­ли­вой сто­и­мо­сти че­рез про­чий со­во­куп­ный до­ход
    47
    Ре­зерв обес­це­не­ния цен­ных бу­маг, оце­ни­ва­е­мых по спра­вед­ли­вой сто­и­мо­сти че­рез про­чий со­во­куп­ный до­ход
    48
    Ре­зерв на пе­ре­оцен­ку ос­нов­ных средств
    49
    Про­чие ре­зер­вы
    50
    Нерас­пре­де­лен­ная при­быль (непо­кры­тый убы­ток)
    51
    в том чис­ле:
    преды­ду­щих лет
    51.1
    от­чет­но­го пе­ри­о­да
    51.2
    Ито­го ка­пи­тал
    52
    Ито­го ка­пи­тал и обя­за­тель­ства
    53
    Наименование _____________________ _________________________________
    Адрес _______________ ____________________
    Телефон ________________________________________________
    Адрес электронной почты _________________________________
    Исполнитель __________________________
    _______________
    фамилия, имя и отчество (при его наличии)
    подпись, телефон
    Главный бухгалтер ___________________
    __________
    __________
    фамилия, имя, отчество (при его наличии)
    подпись
    дата
    Руководитель или лицо, исполняющее его
    обязанности __________________________
    _______________
    фамилия, имя и отчество (при его наличии)
    Дата «______» ______________ 20__ года
    подпись
    Примечание: форма заполняется в соответствии с пояснением по заполнению формы, предназначенной для сбора административных данных на безвозмездной основе «Бухгалтерский баланс».

    Приложение

    к форме, предназначенной для

    сбора административных данных

    на безвозмездной основе

    «Бухгалтерский баланс»

    Пояснение по заполнению формы, предназначенной для сбора административных данных на безвозмездной основе

    «Бухгалтерский баланс» (индекс – Ф1-БДиУИП, периодичность: ежемесячная)

    1. Настоящее пояснение определяет единые требования по заполнению формы, предназначенной для сбора административных данных на безвозмездной основе «Бухгалтерский баланс» (далее – форма).

    2. Форма заполняется ежемесячно организацией, осуществляющей брокерскую и дилерскую деятельность на рынке ценных бумаг, управляющей инвестиционным портфелем по состоянию на конец отчетного периода.

    3. Единица измерения, используемая при заполнении формы, устанавливается в тысячах тенге. Сумма менее 500 (пятисот) тенге округляется до 0 (нуля), а сумма, равная 500 (пятистам) тенге и выше, округляется до 1000 (тысячи) тенге.

    4. Заполненную форму подписывают руководитель или лицо, исполняющее его обязанности, главный бухгалтер и исполнитель.

    5. При заполнении графы 3 указываются данные на конец отчетного периода, включая последний день отчетного периода.

    6. В графе 4 указываются данные на конец предыдущего года.

    7. В строках с 1 по 53 указываются данные на основании информации из главной книги или базы данных, сгруппированные с учетом требований международных стандартов финансовой отчетности.

    8. Строки 19.7 и 19.8 заполняются только управляющими инвестиционным портфелем.

    9. Вид финансовой отчетности: отдельная.

    Приложение 31

    к Правилам представления финансовой отчетности финансовыми организациями и отчетности по данным бухгалтерского учета филиалами банков-нерезидентов Республики Казахстан, филиалами страховых (перестраховочных) организаций-нерезидентов Республики Казахстан, филиалами страховых брокеров-нерезидентов Республики Казахстан

    Форма,

    предназначенная для сбора

    административных данных

    Представляется: в Национальный Банк Республики Казахстан.

    Форма, предназначенная для сбора административных данных на безвозмездной основе размещена на официальном интернет-ресурсе: www.nationalbank.kz.

    Наименование административной формы: отчет о прибылях и убытках.

    Индекс формы, предназначенной для сбора административных данных на безвозмездной основе: Ф2-БДиУИП.

    Периодичность: ежемесячная.

    Отчетный период: по состоянию на «___» ____________ 20___года.

    Круг лиц, представляющих форму, предназначенную для сбора административных данных на безвозмездной основе: организации, осуществляющие брокерскую и дилерскую деятельность на рынке ценных бумаг, управляющие инвестиционным портфелем.

    Срок представления формы, предназначенной для сбора административных данных на безвозмездной основе: не позднее 5 (пятого) рабочего дня месяца, следующего за отчетным месяцем.

    БИН: _______________________

    Метод сбора: в электронном виде.

    (в тысячах тенге)
    На­име­но­ва­ние ста­тьи
    Код стро­ки
    За от­чет­ный пе­ри­од
    За пе­ри­од с на­ча­ла те­ку­ще­го го­да (с на­рас­та­ю­щим ито­гом)
    За ана­ло­гич­ный пе­ри­од преды­ду­ще­го го­да
    За ана­ло­гич­ный пе­ри­од с на­ча­ла преды­ду­ще­го го­да (с на­рас­та­ю­щим ито­гом)
    1
    2
    3
    4
    5
    6
    До­хо­ды, свя­зан­ные с по­лу­че­ни­ем воз­на­граж­де­ния
    1
    в том чис­ле:
    по раз­ме­щен­ным вкла­дам
    1.1
    по при­об­ре­тен­ным цен­ным бу­ма­гам
    1.2
    в том чис­ле:
    по цен­ным бу­ма­гам, учи­ты­ва­е­мым по спра­вед­ли­вой сто­и­мо­сти че­рез про­чий со­во­куп­ный до­ход
    1.2.1
    в том чис­ле:
    до­хо­ды в ви­де ди­ви­ден­дов по ак­ци­ям, на­хо­дя­щим­ся в порт­фе­ле цен­ных бу­маг, учи­ты­ва­е­мых по спра­вед­ли­вой сто­и­мо­сти че­рез про­чий со­во­куп­ный до­ход
    1.​2.​1.​1
    до­хо­ды, свя­зан­ные с амор­ти­за­ци­ей дис­кон­та по цен­ным бу­ма­гам, учи­ты­ва­е­мым по спра­вед­ли­вой сто­и­мо­сти че­рез про­чий со­во­куп­ный до­ход
    1.​2.​1.​2
    по цен­ным бу­ма­гам, оце­ни­ва­е­мым по спра­вед­ли­вой сто­и­мо­сти че­рез при­быль или убы­ток
    1.2.2
    в том чис­ле:
    до­хо­ды в ви­де ди­ви­ден­дов по ак­ци­ям, на­хо­дя­щим­ся в порт­фе­ле цен­ных бу­маг, оце­ни­ва­е­мых по спра­вед­ли­вой сто­и­мо­сти че­рез при­быль или убы­ток
    1.​2.​2.​1
    до­хо­ды, свя­зан­ные с амор­ти­за­ци­ей дис­кон­та по цен­ным бу­ма­гам, оце­ни­ва­е­мым по спра­вед­ли­вой сто­и­мо­сти
    1.​2.​2.​2
    по цен­ным бу­ма­гам, учи­ты­ва­е­мым по амор­ти­зи­ро­ван­ной сто­и­мо­сти
    1.2.3
    в том чис­ле:
    до­хо­ды, свя­зан­ные с амор­ти­за­ци­ей дис­кон­та по цен­ным бу­ма­гам, учи­ты­ва­е­мым по амор­ти­зи­ро­ван­ной сто­и­мо­сти
    1.​2.​3.​1
    по опе­ра­ци­ям «об­рат­ное РЕ­ПО»
    1.3
    про­чие до­хо­ды, свя­зан­ные с по­лу­че­ни­ем воз­на­граж­де­ния
    1.4
    Ко­мис­си­он­ные воз­на­граж­де­ния
    2
    в том чис­ле:
    от кон­сал­тин­го­вых услуг
    2.1
    в том чис­ле:
    аф­фи­ли­ро­ван­ным ли­цам
    2.1.1
    про­чим кли­ен­там
    2.1.2
    от услуг пред­ста­ви­те­ля дер­жа­те­лей об­ли­га­ций
    2.2
    от услуг ан­дер­рай­те­ра
    2.3
    от управ­ле­ния ак­ти­ва­ми
    2.4
    от бро­кер­ских услуг
    2.5
    от услуг мар­кет-мей­ке­ра
    2.6
    от про­чих услуг
    2.7
    от пен­си­он­ных ак­ти­вов
    2.8
    от ин­ве­сти­ци­он­но­го до­хо­да (убыт­ка) по пен­си­он­ным ак­ти­вам
    2.9
    До­хо­ды от куп­ли-про­да­жи фи­нан­со­вых ак­ти­вов
    3
    До­хо­ды от из­ме­не­ния сто­и­мо­сти фи­нан­со­вых ак­ти­вов, оце­ни­ва­е­мых по спра­вед­ли­вой сто­и­мо­сти че­рез при­быль или убы­ток
    4
    До­хо­ды от опе­ра­ций с ино­стран­ной ва­лю­той
    5
    До­хо­ды от пе­ре­оцен­ки ино­стран­ной ва­лю­ты
    6
    До­хо­ды, свя­зан­ные с уча­сти­ем в ка­пи­та­ле юри­ди­че­ских лиц
    7
    До­хо­ды от ре­а­ли­за­ции ак­ти­вов
    8
    До­хо­ды от опе­ра­ций с аф­фи­ни­ро­ван­ны­ми дра­го­цен­ны­ми ме­тал­ла­ми
    9
    До­хо­ды от опе­ра­ций с про­из­вод­ны­ми фи­нан­со­вы­ми ин­стру­мен­та­ми
    10
    в том чис­ле:
    по сдел­кам фью­черс
    10.1
    по сдел­кам фор­вард
    10.2
    по сдел­кам оп­ци­он
    10.3
    по сдел­кам своп
    10.4
    До­хо­ды от вос­ста­нов­ле­ния ре­зер­вов по цен­ным бу­ма­гам, вкла­дам, де­би­тор­ской за­дол­жен­но­сти и услов­ным обя­за­тель­ствам
    11
    Про­чие до­хо­ды
    12
    Ито­го до­хо­дов
    13
    Рас­хо­ды, свя­зан­ные с вы­пла­той воз­на­граж­де­ния
    14
    в том чис­ле:
    по по­лу­чен­ным зай­мам
    14.1
    по вы­пу­щен­ным цен­ным бу­ма­гам
    14.2
    по опе­ра­ци­ям «РЕ­ПО»
    14.3
    про­чие рас­хо­ды, свя­зан­ные с вы­пла­той воз­на­граж­де­ния
    14.4
    Ко­мис­си­он­ные рас­хо­ды
    15
    в том чис­ле:
    управ­ля­ю­ще­му аген­ту
    15.1
    за ка­сто­ди­аль­ное об­слу­жи­ва­ние
    15.2
    за услу­ги фон­до­вой бир­жи
    15.3
    за услу­ги цен­траль­но­го де­по­зи­та­рия
    15.4
    за бро­кер­ские услу­ги
    15.5
    за про­чие услу­ги
    15.6
    Рас­хо­ды от де­я­тель­но­сти, не свя­зан­ной с вы­пла­той воз­на­граж­де­ния
    16
    в том чис­ле:
    от пе­ре­вод­ных опе­ра­ций
    16.1
    от кли­рин­го­вых опе­ра­ций
    16.2
    от кас­со­вых опе­ра­ций
    16.3
    от сей­фо­вых опе­ра­ций
    16.4
    от ин­кас­са­ции
    16.5
    Рас­хо­ды от куп­ли-про­да­жи фи­нан­со­вых ак­ти­вов
    17
    Рас­хо­ды от из­ме­не­ния сто­и­мо­сти фи­нан­со­вых ак­ти­вов, оце­ни­ва­е­мых по спра­вед­ли­вой сто­и­мо­сти че­рез при­быль или убы­ток
    18
    Рас­хо­ды от опе­ра­ций ино­стран­ной ва­лю­ты
    19
    Рас­хо­ды от пе­ре­оцен­ки ино­стран­ной ва­лю­ты
    20
    Рас­хо­ды, свя­зан­ные с уча­сти­ем в ка­пи­та­ле юри­ди­че­ских лиц
    21
    Рас­хо­ды от ре­а­ли­за­ции или без­воз­мезд­ной пе­ре­да­чи ак­ти­вов
    22
    Рас­хо­ды от опе­ра­ций с аф­фи­ни­ро­ван­ны­ми дра­го­цен­ны­ми ме­тал­ла­ми
    23
    Рас­хо­ды от опе­ра­ций с про­из­вод­ны­ми фи­нан­со­вы­ми ин­стру­мен­та­ми
    24
    в том чис­ле:
    по сдел­кам фью­черс
    24.1
    по сдел­кам фор­вард
    24.2
    по сдел­кам оп­ци­он
    24.3
    по сдел­кам своп
    24.4
    Рас­хо­ды от со­зда­ния ре­зер­вов по цен­ным бу­ма­гам, раз­ме­щен­ным вкла­дам, де­би­тор­ской за­дол­жен­но­сти и услов­ным обя­за­тель­ствам
    25
    Опе­ра­ци­он­ные рас­хо­ды
    26
    в том чис­ле:
    рас­хо­ды на опла­ту тру­да и ко­ман­ди­ро­воч­ные
    26.1
    транс­порт­ные рас­хо­ды
    26.2
    об­ще­хо­зяй­ствен­ные и ад­ми­ни­стра­тив­ные рас­хо­ды
    26.3
    амор­ти­за­ци­он­ные от­чис­ле­ния
    26.4
    рас­хо­ды по упла­те на­ло­гов и дру­гих обя­за­тель­ных пла­те­жей в бюд­жет, за ис­клю­че­ни­ем кор­по­ра­тив­но­го по­до­ход­но­го на­ло­га
    26.5
    неустой­ка (штраф, пе­ня)
    26.6
    Про­чие рас­хо­ды
    27
    Ито­го рас­хо­дов
    28
    Чи­стая при­быль (убы­ток) до упла­ты кор­по­ра­тив­но­го по­до­ход­но­го на­ло­га
    29
    Кор­по­ра­тив­ный по­до­ход­ный на­лог
    30
    Чи­стая при­быль (убы­ток) по­сле упла­ты кор­по­ра­тив­но­го по­до­ход­но­го на­ло­га
    31
    При­быль (убы­ток) от пре­кра­щен­ной де­я­тель­но­сти
    32
    Ито­го чи­стая при­быль (убы­ток) за пе­ри­од
    33
    Наименование _____________________ _________________________________
    Адрес _______________ ____________________
    Телефон ________________________________________________
    Адрес электронной почты _________________________________
    Исполнитель __________________________
    _______________
    фамилия, имя и отчество (при его наличии)
    подпись, телефон
    Главный бухгалтер ___________________
    __________
    __________
    фамилия, имя, отчество (при его наличии)
    подпись
    дата
    Руководитель или лицо, исполняющее его
    обязанности __________________________
    _______________
    фамилия, имя и отчество (при его наличии)
    Дата «______» ______________ 20__ года
    подпись
    Примечание: форма заполняется в соответствии с пояснением по заполнению формы, предназначенной для сбора административных данных на безвозмездной основе «Отчет о прибылях и убытках».

    Приложение

    к форме, предназначенной для

    сбора административных данных

    на безвозмездной основе

    «Отчет о прибылях и убытках»

    Пояснение по заполнению формы, предназначенной для сбора административных данных на безвозмездной основе

    «Отчет о прибылях и убытках» (индекс – Ф2-БДиУИП, периодичность: ежемесячная)

    1. Настоящее пояснение определяет единые требования по заполнению формы, предназначенной для сбора административных данных на безвозмездной основе «Отчет о прибылях и убытках» (далее – форма).

    2. Форма заполняется ежемесячно организацией, осуществляющей брокерскую и дилерскую деятельность на рынке ценных бумаг, управляющей инвестиционным портфелем по состоянию на конец отчетного периода.

    3. Единица измерения, используемая при заполнении формы, устанавливается в тысячах тенге. Сумма менее 500 (пятисот) тенге округляется до 0 (нуля), а сумма, равная 500 (пятистам) тенге и выше, округляется до 1000 (тысячи) тенге.

    4. Заполненную форму подписывают руководитель или лицо, исполняющее его обязанности, главный бухгалтер и исполнитель.

    5. При заполнении графы 3 указываются данные за отчетный период, включая последний день отчетного периода.

    6. В графе 4 указываются данные за период с начала текущего года (с нарастающим итогом).

    7. В графе 5 указываются данные за аналогичный период предыдущего года.

    8. В графе 6 указываются данные за аналогичный период с начала предыдущего года (с нарастающим итогом).

    9. В строках с 1 по 33 указываются данные на основании информации из главной книги или базы данных, сгруппированные с учетом требований международных стандартов финансовой отчетности.

    10. Строки 2.8 и 2.9 заполняются только управляющими инвестиционным портфелем.

    11. Вид финансовой отчетности: отдельная.

    Приложение 32

    к Правилам представления финансовой отчетности финансовыми организациями и отчетности по данным бухгалтерского учета филиалами банков-нерезидентов Республики Казахстан, филиалами страховых (перестраховочных) организаций-нерезидентов Республики Казахстан, филиалами страховых брокеров-нерезидентов Республики Казахстан

    Форма,

    предназначенная для сбора

    административных данных

    Представляется: в Национальный Банк Республики Казахстан.

    Форма, предназначенная для сбора административных данных на безвозмездной основе размещена на официальном интернет-ресурсе: www.nationalbank.kz.

    Наименование административной формы: отчет о чистых пенсионных активах.

    Индекс формы, предназначенной для сбора административных данных на безвозмездной основе: Ф1ПА-УИП.

    Периодичность: ежемесячная.

    Отчетный период: по состоянию на «___» ___________ 20___года.

    Круг лиц, представляющих форму, предназначенную для сбора административных данных на безвозмездной основе: управляющие инвестиционным портфелем, осуществляющие доверительное управление пенсионными активами.

    Срок представления формы, предназначенной для сбора административных данных на безвозмездной основе: не позднее 5 (пятого) рабочего дня месяца, следующего за отчетным месяцем.

    БИН: _______________________

    Метод сбора: в электронном виде.

    (в тысячах тенге)
    На­име­но­ва­ние ста­тьи
    Код стро­ки
    На ко­нец от­чет­но­го пе­ри­о­да
    На на­ча­ло от­чет­но­го пе­ри­о­да
    1
    2
    3
    4
    Ак­ти­вы
    Де­неж­ные сред­ства и эк­ви­ва­лен­ты де­неж­ных средств
    1
    Аф­фи­ни­ро­ван­ные дра­го­цен­ные ме­тал­лы
    2
    Вкла­ды в бан­ках
    3
    Цен­ные бу­ма­ги, оце­ни­ва­е­мые по спра­вед­ли­вой сто­и­мо­сти
    4
    Тре­бо­ва­ния по опе­ра­ци­ям «об­рат­ное РЕ­ПО»
    5
    Де­би­тор­ская за­дол­жен­ность
    6
    Про­из­вод­ные фи­нан­со­вые ин­стру­мен­ты
    7
    Тре­бо­ва­ния по по­лу­че­нию от­ри­ца­тель­ной раз­ни­цы меж­ду по­ка­за­те­лем но­ми­наль­ной до­ход­но­сти и ми­ни­маль­ным зна­че­ни­ем до­ход­но­сти
    8
    Цен­ные бу­ма­ги, оце­ни­ва­е­мые по амор­ти­зи­ро­ван­ной сто­и­мо­сти
    9
    Про­чие ак­ти­вы
    10
    Ито­го ак­ти­вы
    11
    Обя­за­тель­ства
    Про­из­вод­ные фи­нан­со­вые ин­стру­мен­ты
    12
    Кре­ди­тор­ская за­дол­жен­ность
    13
    Обя­за­тель­ства по опе­ра­ци­ям «РЕ­ПО»
    14
    Про­чие обя­за­тель­ства
    15
    Ито­го обя­за­тель­ства
    16
    Ито­го чи­стые ак­ти­вы
    17
    Наименование _____________________ _________________________________
    Адрес _______________ ____________________
    Телефон ________________________________________________
    Адрес электронной почты _________________________________
    Исполнитель __________________________
    _______________
    фамилия, имя и отчество (при его наличии)
    подпись, телефон
    Главный бухгалтер ___________________
    __________
    __________
    фамилия, имя, отчество (при его наличии)
    подпись
    дата
    Руководитель или лицо, исполняющее его
    обязанности __________________________
    _______________
    фамилия, имя и отчество (при его наличии)
    Дата «______» ______________ 20__ года
    подпись
    Примечание: форма заполняется в соответствии с пояснением по заполнению формы, предназначенной для сбора административных данных на безвозмездной основе «Отчет о чистых пенсионных активах».

    Приложение

    к форме, предназначенной для

    сбора административных данных

    на безвозмездной основе

    «Отчет о чистых пенсионных активах»

    Пояснение по заполнению формы, предназначенной для сбора административных данных на безвозмездной основе

    «Отчет о чистых пенсионных активах» (индекс – Ф1ПА-УИП, периодичность: ежемесячная)

    1. Настоящее пояснение определяет единые требования по заполнению формы, предназначенной для сбора административных данных на безвозмездной основе «Отчет о чистых пенсионных активах» (далее – форма).

    2. Форма заполняется ежемесячно управляющим инвестиционным портфелем, осуществляющим доверительное управление пенсионными активами по состоянию на конец отчетного периода.

    3. Единица измерения, используемая при заполнении формы, устанавливается в тысячах тенге. Сумма менее 500 (пятисот) тенге округляется до 0 (нуля), а сумма, равная 500 (пятистам) тенге и выше, округляется до 1000 (тысячи) тенге.

    4. Заполненную форму подписывают руководитель или лицо, исполняющее его обязанности, главный бухгалтер и исполнитель.

    5. В графе 3 указываются данные на конец отчетного периода, включая последний день отчетного периода.

    6. В графе 4 указываются данные на начало отчетного периода.

    7. В строках с 1 по 17 указываются данные на основании информации из главной книги или базы данных, сгруппированные с учетом требований постановления Правления Национального Банка Республики Казахстан от 26 июля 2013 года № 195 «Об утверждении Стандарта финансовой отчетности «Учет и раскрытие информации об операциях по пенсионным активам» (зарегистрировано в Реестре государственной регистрации нормативных правовых актов под № 8765).

    8. Вид финансовой отчетности: отдельная.

    Приложение 33

    к Правилам представления финансовой отчетности финансовыми организациями и отчетности по данным бухгалтерского учета филиалами банков-нерезидентов Республики Казахстан, филиалами страховых (перестраховочных) организаций-нерезидентов Республики Казахстан, филиалами страховых брокеров-нерезидентов Республики Казахстан

    Форма,

    предназначенная для сбора

    административных данных

    Представляется: в Национальный Банк Республики Казахстан.

    Форма, предназначенная для сбора административных данных на безвозмездной основе размещена на официальном интернет-ресурсе: www.nationalbank.kz.

    Наименование административной формы: отчет об изменениях в чистых пенсионных активах.

    Индекс формы, предназначенной для сбора административных данных на безвозмездной основе: Ф2ПА-УИП.

    Периодичность: ежемесячная.

    Отчетный период: по состоянию на «___» ___________ 20___года.

    Круг лиц, представляющих форму, предназначенную для сбора административных данных на безвозмездной основе: управляющие инвестиционным портфелем, осуществляющие доверительное управление пенсионными активами.

    Срок представления формы, предназначенной для сбора административных данных на безвозмездной основе: не позднее 5 (пятого) рабочего дня месяца, следующего за отчетным.

    БИН: _______________________

    Метод сбора: в электронном виде.

    (в тысячах тенге)
    На­име­но­ва­ние ста­тьи
    Код стро­ки
    За пе­ри­од с на­ча­ла го­да по от­чет­ную да­ту
    За от­чет­ный пе­ри­од
    1
    2
    3
    4
    Чи­стые пен­си­он­ные ак­ти­вы на на­ча­ло пе­ри­о­да
    1
    Пен­си­он­ные взно­сы
    2
    в том чис­ле:
    обя­за­тель­ные
    2.1
    обя­за­тель­ные про­фес­си­о­наль­ные
    2.2
    доб­ро­воль­ные
    2.3
    До­хо­ды в ви­де воз­на­граж­де­ния по раз­ме­щен­ным вкла­дам
    3
    До­хо­ды в ви­де воз­на­граж­де­ния (ку­по­на и (или) дис­кон­та) по пен­си­он­ным ак­ти­вам
    4
    До­хо­ды по опе­ра­ци­ям «об­рат­ное РЕ­ПО»
    5
    До­хо­ды в ви­де ди­ви­ден­дов по ак­ци­ям
    6
    До­ход (рас­ход) от куп­ли-про­да­жи цен­ных бу­маг (нет­то)
    7
    До­хо­ды (рас­хо­ды) от пе­ре­оцен­ки (нет­то)
    8
    в том чис­ле:
    от из­ме­не­ния спра­вед­ли­вой сто­и­мо­сти цен­ных бу­маг, оце­ни­ва­е­мых по спра­вед­ли­вой сто­и­мо­сти
    8.1
    от пе­ре­оцен­ки ино­стран­ной ва­лю­ты
    8.2
    про­чие до­хо­ды от пе­ре­оцен­ки
    8.3
    До­хо­ды в ви­де воз­на­граж­де­ния по про­чим фи­нан­со­вым ак­ти­вам
    9
    Про­чие до­хо­ды
    10
    Ито­го до­хо­дов
    11
    Рас­хо­ды по вы­пла­чен­ным ди­ви­ден­дам пен­си­он­ным ак­ти­вам
    12
    Рас­хо­ды от куп­ли-про­да­жи цен­ных бу­маг
    13
    Рас­хо­ды от пе­ре­оцен­ки
    14
    в том чис­ле:
    от из­ме­не­ния спра­вед­ли­вой сто­и­мо­сти пен­си­он­ных ак­ти­вов
    14.1
    от пе­ре­оцен­ки ино­стран­ной ва­лю­ты
    14.2
    про­чие рас­хо­ды от пе­ре­оцен­ки
    14.3
    Рас­хо­ды от куп­ли-про­да­жи ино­стран­ной ва­лю­ты
    15
    Про­чие рас­хо­ды
    16
    Ито­го рас­хо­дов
    17
    Невы­яс­нен­ные (оши­боч­но за­чис­лен­ные) сум­мы
    18
    Воз­врат невы­яс­нен­ных (оши­боч­но) за­чис­лен­ных сумм
    19
    Чи­стые пен­си­он­ные ак­ти­вы на ко­нец пе­ри­о­да
    20
    Из­ме­не­ния в чи­стых пен­си­он­ных ак­ти­вах
    21
    Наименование _____________________ _________________________________
    Адрес _______________ ____________________
    Телефон ________________________________________________
    Адрес электронной почты _________________________________
    Исполнитель __________________________
    _______________
    фамилия, имя и отчество (при его наличии)
    подпись, телефон
    Главный бухгалтер ___________________
    __________
    __________
    фамилия, имя, отчество (при его наличии)
    подпись
    дата
    Руководитель или лицо, исполняющее его
    обязанности __________________________
    _______________
    фамилия, имя и отчество (при его наличии)
    Дата «______» ______________ 20__ года
    подпись
    Примечание: форма заполняется в соответствии с пояснением по заполнению формы, предназначенной для сбора административных данных на безвозмездной основе «Отчет об изменениях в чистых пенсионных активах».

    Приложение

    к форме, предназначенной для

    сбора административных данных

    на безвозмездной основе

    «Отчет об изменениях в чистых

    пенсионных активах»

    Пояснение по заполнению формы, предназначенной для сбора административных данных на безвозмездной основе

    «Отчет об изменениях в чистых пенсионных активах» (индекс – Ф2ПА-УИП, периодичность: ежемесячная)

    1. Настоящее пояснение определяет единые требования по заполнению формы, предназначенной для сбора административных данных на безвозмездной основе «Отчет об изменениях в чистых пенсионных активах» (далее – форма).

    2. Форма заполняется ежемесячно управляющими инвестиционным портфелем, осуществляющими доверительное управление пенсионными активами, по состоянию на конец отчетного периода.

    3. Единица измерения, используемая при заполнении формы, устанавливается в тысячах тенге. Сумма менее 500 (пятисот) тенге округляется до 0 (нуля), а сумма, равная 500 (пятистам) тенге и выше, округляется до 1000 (тысячи) тенге.

    4. Заполненную форму подписывают руководитель или лицо, исполняющее его обязанности, главный бухгалтер и исполнитель.

    5. В графе 3 указываются данные за период с начала года по отчетную дату, включая последний день отчетного периода.

    6. В графе 4 указываются данные за отчетный период, включая последний день отчетного периода.

    7. В строках с 1 по 21 указываются данные на основании информации из главной книги или базы данных, сгруппированные с учетом требований постановления Правления Национального Банка Республики Казахстан от 26 июля 2013 года № 195 «Об утверждении Стандарта финансовой отчетности «Учет и раскрытие информации об операциях по пенсионным активам» (зарегистрировано в Реестре государственной регистрации нормативных правовых актов под № 8765).

    8. По строке 1 в графе 3 указываются данные по состоянию на 1 января соответствующего года, в графе 4 указываются данные по состоянию на первое число каждого отчетного месяца.

    9. Вид финансовой отчетности: отдельная.

    Приложение 34

    к Правилам представления финансовой отчетности финансовыми организациями и отчетности по данным бухгалтерского учета филиалами банков-нерезидентов Республики Казахстан, филиалами страховых (перестраховочных) организаций-нерезидентов Республики Казахстан, филиалами страховых брокеров-нерезидентов Республики Казахстан

    Форма,

    предназначенная для сбора

    административных данных

    Представляется: в Национальный Банк Республики Казахстан.

    Форма, предназначенная для сбора административных данных на безвозмездной основе размещена на официальном интернет-ресурсе: www.nationalbank.kz.

    Наименование административной формы: отчет о прибылях и убытках.

    Индекс формы, предназначенной для сбора административных данных на безвозмездной основе: Ф2-Нацпочта.

    Периодичность: ежемесячная.

    Отчетный период: по состоянию на «___» ____________ 20___года.

    Круг лиц, представляющих форму, предназначенную для сбора административных данных на безвозмездной основе: Национальный оператор почты.

    Срок представления формы, предназначенной для сбора административных данных на безвозмездной основе: не позднее 25 (двадцать пятого) числа месяца, следующего за отчетным месяцем.

    БИН: _______________________

    Метод сбора: в электронном виде.

    (в тысячах тенге)
    На­име­но­ва­ние ста­тьи
    Код стро­ки
    За от­чет­ный пе­ри­од
    За пе­ри­од с на­ча­ла те­ку­ще­го го­да (с на­рас­та­ю­щим ито­гом)
    За ана­ло­гич­ный пе­ри­од преды­ду­ще­го го­да
    За ана­ло­гич­ный пе­ри­од с на­ча­ла преды­ду­ще­го го­да (с на­рас­та­ю­щим ито­гом)
    1
    2
    3
    4
    5
    6
    До­ход от ре­а­ли­за­ции го­то­вой про­дук­ции (ра­бот, услуг)
    1
    Се­бе­сто­и­мость ре­а­ли­зо­ван­ной го­то­вой про­дук­ции (ра­бот, услуг)
    2
    из них:
    рас­хо­ды на ма­те­ри­а­лы
    2.1
    рас­хо­ды на опла­ту тру­да и ко­ман­ди­ро­воч­ные
    2.2
    про­чие
    2.3
    Ва­ло­вая при­быль
    3
    До­хо­ды, свя­зан­ные с фи­нан­со­вой де­я­тель­но­стью
    До­хо­ды, свя­зан­ные с по­лу­че­ни­ем воз­на­граж­де­ния
    4
    в том чис­ле:
    по раз­ме­щен­ным вкла­дам
    4.1
    по предо­став­лен­ным зай­мам
    4.2
    по предо­став­лен­ной фи­нан­со­вой арен­де
    4.3
    по при­об­ре­тен­ным цен­ным бу­ма­гам
    4.4
    по опе­ра­ци­ям «об­рат­ное РЕ­ПО»
    4.5
    про­чие до­хо­ды, свя­зан­ные с по­лу­че­ни­ем воз­на­граж­де­ния
    4.6
    До­хо­ды, не свя­зан­ные с по­лу­че­ни­ем воз­на­граж­де­ния
    5
    в том чис­ле:
    до­хо­ды от осу­ществ­ле­ния пе­ре­вод­ных опе­ра­ций
    5.1
    до­хо­ды от осу­ществ­ле­ния кли­рин­го­вых опе­ра­ций
    5.2
    до­хо­ды от осу­ществ­ле­ния кас­со­вых опе­ра­ций
    5.3
    до­хо­ды от осу­ществ­ле­ния ин­кас­са­ции
    5.4
    Про­чие до­хо­ды, свя­зан­ные с фи­нан­со­вой де­я­тель­но­стью
    6
    До­хо­ды (рас­хо­ды) по фи­нан­со­вым ак­ти­вам (нет­то)
    7
    в том чис­ле:
    до­хо­ды (рас­хо­ды) от куп­ли-про­да­жи фи­нан­со­вых ак­ти­вов (нет­то)
    7.1
    до­хо­ды (рас­хо­ды) от из­ме­не­ния сто­и­мо­сти фи­нан­со­вых ак­ти­вов, оце­ни­ва­е­мых по спра­вед­ли­вой сто­и­мо­сти (нет­то)
    7.2
    До­хо­ды (рас­хо­ды) от пе­ре­оцен­ки ино­стран­ной ва­лю­ты (нет­то)
    8
    До­хо­ды от вос­ста­нов­ле­ния ре­зер­вов на воз­мож­ные по­те­ри по фи­нан­со­вым ак­ти­вам
    9
    Про­чие до­хо­ды, не свя­зан­ные с фи­нан­со­вой де­я­тель­но­стью
    10
    До­хо­ды от уча­стия в ка­пи­та­ле дру­гих юри­ди­че­ских лиц
    11
    До­хо­ды от ре­а­ли­за­ции (вы­бы­тия) ак­ти­вов
    12
    Про­чие до­хо­ды
    13
    Ито­го до­хо­дов
    14
    Рас­хо­ды, свя­зан­ные с ре­а­ли­за­ци­ей го­то­вой про­дук­ции (ра­бот, услуг)
    15
    Опе­ра­ци­он­ные рас­хо­ды
    16
    в том чис­ле:
    рас­хо­ды на опла­ту тру­да и ко­ман­ди­ро­воч­ные
    16.1
    амор­ти­за­ци­он­ные от­чис­ле­ния
    16.2
    рас­хо­ды по упла­те на­ло­гов и дру­гих обя­за­тель­ных пла­те­жей в бюд­жет (кро­ме кор­по­ра­тив­но­го по­до­ход­но­го на­ло­га)
    16.3
    Рас­хо­ды, свя­зан­ные с фи­нан­со­вой де­я­тель­но­стью
    17
    Рас­хо­ды, свя­зан­ные с вы­пла­той воз­на­граж­де­ния
    18
    в том чис­ле:
    по при­вле­чен­ным вкла­дам
    18.1
    по по­лу­чен­ным зай­мам
    18.2
    по обя­за­тель­ствам по арен­де
    18.3
    по вы­пу­щен­ным цен­ным бу­ма­гам
    18.4
    по опе­ра­ци­ям «РЕ­ПО»
    18.5
    про­чие рас­хо­ды, свя­зан­ные с вы­пла­той воз­на­граж­де­ния
    18.6
    Рас­хо­ды по фи­нан­со­вой де­я­тель­но­сти, не свя­зан­ные с вы­пла­той воз­на­граж­де­ния
    19
    в том чис­ле:
    рас­хо­ды от осу­ществ­ле­ния пе­ре­вод­ных опе­ра­ций
    19.1
    рас­хо­ды от осу­ществ­ле­ния кли­рин­го­вых опе­ра­ций
    19.2
    рас­хо­ды от осу­ществ­ле­ния кас­со­вых опе­ра­ций
    19.3
    рас­хо­ды от осу­ществ­ле­ния ин­кас­са­ции
    19.4
    рас­хо­ды от обес­це­не­ния фи­нан­со­вых ак­ти­вов
    19.5
    Про­чие рас­хо­ды
    20
    Ито­го рас­хо­дов
    21
    Чи­стая при­быль (убы­ток) до упла­ты кор­по­ра­тив­но­го по­до­ход­но­го на­ло­га
    22
    Кор­по­ра­тив­ный по­до­ход­ный на­лог
    23
    Чи­стая при­быль (убы­ток) по­сле упла­ты кор­по­ра­тив­но­го по­до­ход­но­го на­ло­га
    24
    При­быль (убы­ток) от пре­кра­щен­ной де­я­тель­но­сти
    25
    Ито­го чи­стая при­быль (убы­ток) за пе­ри­од
    26
    Наименование _____________________ _________________________________
    Адрес _______________ ____________________
    Телефон ________________________________________________
    Адрес электронной почты _________________________________
    Исполнитель __________________________
    _______________
    фамилия, имя и отчество (при его наличии)
    подпись, телефон
    Главный бухгалтер ___________________
    __________
    __________
    фамилия, имя, отчество (при его наличии)
    подпись
    дата
    Руководитель или лицо, исполняющее его
    обязанности __________________________
    _______________
    фамилия, имя и отчество (при его наличии)
    Дата «______» ______________ 20__ года
    подпись
    Примечание: форма заполняется в соответствии с пояснением по заполнению формы, предназначенной для сбора административных данных на безвозмездной основе «Отчет о прибылях и убытках».

    Приложение

    к форме, предназначенной для

    сбора административных данных

    на безвозмездной основе

    «Отчет о прибылях и убытках»

    Пояснение по заполнению формы, предназначенной для сбора административных данных на безвозмездной основе

    «Отчет о прибылях и убытках» (индекс – Ф2-Нацпочта, периодичность: ежемесячная)

    1. Настоящее пояснение определяет единые требования по заполнению формы, предназначенной для сбора административных данных на безвозмездной основе «Отчет о прибылях и убытках» (далее – форма).

    2. Форма заполняется ежемесячно Национальным оператором почты по состоянию на конец отчетного периода.

    3. Единица измерения, используемая при заполнении формы, устанавливается в тысячах тенге. Сумма менее 500 (пятисот) тенге округляется до 0 (нуля), а сумма, равная 500 (пятистам) тенге и выше, округляется до 1000 (тысячи) тенге.

    4. Заполненную форму подписывают руководитель или лицо, исполняющее его обязанности, главный бухгалтер и исполнитель.

    5. При заполнении графы 3 указываются данные за отчетный период, включая последний день отчетного периода.

    6. В графе 4 указываются данные за период с начала текущего года (с нарастающим итогом).

    7. В графе 5 указываются данные за аналогичный период предыдущего года.

    8. В графе 6 указываются данные за аналогичный период с начала предыдущего года (с нарастающим итогом).

    9. В строках с 1 по 26 указываются данные на основании информации из главной книги или базы данных и сгруппированные с учетом требований международных стандартов финансовой отчетности.

    10. Вид финансовой отчетности: отдельная.

    Приложение 35

    к Правилам представления финансовой отчетности финансовыми организациями и отчетности по данным бухгалтерского учета филиалами банков-нерезидентов Республики Казахстан, филиалами страховых (перестраховочных) организаций-нерезидентов Республики Казахстан, филиалами страховых брокеров-нерезидентов Республики Казахстан

    Форма,

    предназначенная для сбора

    административных данных

    Представляется: в Национальный Банк Республики Казахстан.

    Форма, предназначенная для сбора административных данных на безвозмездной основе размещена на официальном интернет-ресурсе: www.nationalbank.kz.

    Наименование административной формы: бухгалтерский баланс.

    Индекс формы, предназначенной для сбора административных данных на безвозмездной основе: Ф1-ФГСВ

    Периодичность: ежемесячная.

    Отчетный период: по состоянию на «___» ____________ 20___года.

    Круг лиц, представляющих форму, предназначенную для сбора административных данных на безвозмездной основе: организация, гарантирующая осуществление страховых выплат страхователям (застрахованным, выгодоприобретателям) в случае ликвидации страховых организаций.

    Срок представления формы, предназначенной для сбора административных данных на безвозмездной основе: в срок до 5 (пятого) рабочего дня (включительно) месяца, следующего за отчетным месяцем.

    БИН: _______________________

    Метод сбора: в электронном виде.

     
    (в тысячах тенге)
    На­име­но­ва­ние ста­тьи
    Код стро­ки
    На ко­нец от­чет­но­го пе­ри­о­да
    На ко­нец преды­ду­ще­го го­да
    1
    2
    3
    4
    Ак­ти­вы ор­га­ни­за­ции
    Де­неж­ные сред­ства
    1
    в том чис­ле:
    на­лич­ные день­ги в кас­се
    1.1
    день­ги на сче­тах в бан­ках и ор­га­ни­за­ци­ях, осу­ществ­ля­ю­щих от­дель­ные ви­ды бан­ков­ских опе­ра­ций
    1.2
    эк­ви­ва­лен­ты де­неж­ных средств
    1.3
    Аф­фи­ни­ро­ван­ные дра­го­цен­ные ме­тал­лы
    2
    Вкла­ды раз­ме­щен­ные
    3
    Цен­ные бу­ма­ги, оце­ни­ва­е­мые по спра­вед­ли­вой сто­и­мо­сти че­рез при­быль или убы­ток
    4
    Цен­ные бу­ма­ги, оце­ни­ва­е­мые по спра­вед­ли­вой сто­и­мо­сти че­рез про­чий со­во­куп­ный до­ход
    5
    Цен­ные бу­ма­ги, оце­ни­ва­е­мые по амор­ти­зи­ро­ван­ной сто­и­мо­сти
    6
    Опе­ра­ция «об­рат­ное РЕ­ПО»
    7
    Аван­сы вы­дан­ные
    8
    Де­би­тор­ская за­дол­жен­ность
    9
    За­па­сы
    10
    Ин­ве­сти­ции в ка­пи­тал дру­гих юри­ди­че­ских лиц и суб­ор­ди­ни­ро­ван­ный долг
    11
    Дол­го­сроч­ные ак­ти­вы (вы­бы­ва­ю­щие груп­пы), пред­на­зна­чен­ные для про­да­жи
    12
    Ак­ти­вы в фор­ме пра­ва поль­зо­ва­ния
    13
    Нема­те­ри­аль­ные ак­ти­вы
    14
    Ос­нов­ные сред­ства
    15
    Рас­хо­ды бу­ду­щих пе­ри­о­дов
    16
    Те­ку­щий на­ло­го­вый ак­тив
    17
    От­ло­жен­ный на­ло­го­вый ак­тив
    18
    Про­чая де­би­тор­ская за­дол­жен­ность
    19
    Про­чие ак­ти­вы
    20
    Ито­го ак­ти­вы ор­га­ни­за­ции
    21
    Ак­ти­вы ре­зер­ва га­ран­ти­ро­ва­ния стра­хо­вых вы­плат по от­рас­ли «об­щее стра­хо­ва­ние»
    Де­неж­ные сред­ства и эк­ви­ва­лен­ты де­неж­ных средств
    22
    Вкла­ды в На­ци­о­наль­ном Бан­ке Рес­пуб­ли­ки Ка­зах­стан и бан­ках вто­ро­го уров­ня
    23
    Цен­ные бу­ма­ги, оце­ни­ва­е­мые по спра­вед­ли­вой сто­и­мо­сти че­рез при­быль или убы­ток
    24
    Цен­ные бу­ма­ги, оце­ни­ва­е­мые по спра­вед­ли­вой сто­и­мо­сти че­рез про­чий со­во­куп­ный до­ход
    25
    Цен­ные бу­ма­ги, оце­ни­ва­е­мые по амор­ти­зи­ро­ван­ной сто­и­мо­сти
    26
    Тре­бо­ва­ния по опе­ра­ци­ям «об­рат­ное РЕ­ПО»
    27
    Де­би­тор­ская за­дол­жен­ность
    28
    Про­чие ак­ти­вы
    29
    Ито­го ак­ти­вы ре­зер­ва га­ран­ти­ро­ва­ния стра­хо­вых вы­плат по от­рас­ли «об­щее стра­хо­ва­ние»
    30
    Ак­ти­вы ре­зер­ва га­ран­ти­ро­ва­ния стра­хо­вых вы­плат по от­рас­ли «стра­хо­ва­ние жиз­ни»
    Де­неж­ные сред­ства и эк­ви­ва­лен­ты де­неж­ных средств
    31
    Вкла­ды в На­ци­о­наль­ном Бан­ке Рес­пуб­ли­ки Ка­зах­стан и бан­ках вто­ро­го уров­ня
    32
    Цен­ные бу­ма­ги, оце­ни­ва­е­мые по спра­вед­ли­вой сто­и­мо­сти че­рез при­быль или убы­ток
    33
    Цен­ные бу­ма­ги, оце­ни­ва­е­мые по спра­вед­ли­вой сто­и­мо­сти че­рез про­чий со­во­куп­ный до­ход
    34
    Цен­ные бу­ма­ги, оце­ни­ва­е­мые по амор­ти­зи­ро­ван­ной сто­и­мо­сти
    35
    Тре­бо­ва­ния по опе­ра­ци­ям «об­рат­ное РЕ­ПО»
    36
    Де­би­тор­ская за­дол­жен­ность
    37
    Про­чие ак­ти­вы
    38
    Ито­го ак­ти­вы ре­зер­ва га­ран­ти­ро­ва­ния стра­хо­вых вы­плат по от­рас­ли «стра­хо­ва­ние жиз­ни»
    39
    Ак­ти­вы ре­зер­ва воз­ме­ще­ния вре­да
    Де­неж­ные сред­ства и эк­ви­ва­лен­ты де­неж­ных средств
    40
    Вкла­ды в На­ци­о­наль­ном Бан­ке Рес­пуб­ли­ки Ка­зах­стан и бан­ках вто­ро­го уров­ня
    41
    Цен­ные бу­ма­ги, оце­ни­ва­е­мые по спра­вед­ли­вой сто­и­мо­сти че­рез при­быль или убы­ток
    42
    Цен­ные бу­ма­ги, оце­ни­ва­е­мые по спра­вед­ли­вой сто­и­мо­сти че­рез про­чий со­во­куп­ный до­ход
    43
    Цен­ные бу­ма­ги, оце­ни­ва­е­мые по амор­ти­зи­ро­ван­ной сто­и­мо­сти
    44
    Тре­бо­ва­ния по опе­ра­ци­ям «об­рат­ное РЕ­ПО»
    45
    Де­би­тор­ская за­дол­жен­ность
    46
    Про­чие ак­ти­вы
    47
    Ито­го ак­ти­вы ре­зер­ва воз­ме­ще­ния вре­да
    48
    Ито­го ак­ти­вы ре­зер­вов
    49
    Ито­го ак­ти­вы
    50
    Обя­за­тель­ства
    Опе­ра­ция «РЕ­ПО»
    51
    До­хо­ды бу­ду­щих пе­ри­о­дов
    52
    Зай­мы по­лу­чен­ные
    53
    Кре­ди­тор­ская за­дол­жен­ность
    54
    Аван­сы по­лу­чен­ные
    55
    Обя­за­тель­ства по арен­де
    56
    Ре­зер­вы га­ран­ти­ро­ва­ния стра­хо­вых вы­плат и ре­зерв воз­ме­ще­ния вре­да
    57
    в том чис­ле
    ре­зерв га­ран­ти­ро­ва­ния стра­хо­вых вы­плат по от­рас­ли «об­щее стра­хо­ва­ние»
    57.1
    ре­зерв га­ран­ти­ро­ва­ния стра­хо­вых вы­плат по от­рас­ли «стра­хо­ва­ние жиз­ни»
    57.2
    ре­зерв воз­ме­ще­ния вре­да
    57.3
    Обя­за­тель­ство пе­ред бюд­же­том по на­ло­гам и дру­гим обя­за­тель­ным пла­те­жам в бюд­жет
    58
    На­чис­лен­ные рас­хо­ды по рас­че­там с ак­ци­о­не­ра­ми по ак­ци­ям
    59
    От­ло­жен­ное на­ло­го­вое обя­за­тель­ство
    60
    Про­чие обя­за­тель­ства
    61
    Ито­го обя­за­тель­ства
    62
    Соб­ствен­ный ка­пи­тал
    Устав­ный ка­пи­тал
    63
    в том чис­ле:
    про­стые ак­ции
    63.1
    До­пол­ни­тель­ный опла­чен­ный ка­пи­тал
    64
    Изъ­ятый ка­пи­тал
    65
    Ре­зерв­ный ка­пи­тал
    66
    Ре­зерв пе­ре­оцен­ки цен­ных бу­маг, оце­ни­ва­е­мых по спра­вед­ли­вой сто­и­мо­сти че­рез про­чий со­во­куп­ный до­ход
    67
    Ре­зерв обес­це­не­ния цен­ных бу­маг, оце­ни­ва­е­мых по спра­вед­ли­вой сто­и­мо­сти че­рез про­чий со­во­куп­ный до­ход
    68
    Ре­зерв на пе­ре­оцен­ку ос­нов­ных средств
    69
    Про­чие ре­зер­вы
    70
    Нерас­пре­де­лен­ная при­быль (непо­кры­тый убы­ток)
    71
    в том чис­ле:
    преды­ду­щих лет
    71.1
    от­чет­но­го пе­ри­о­да
    71.2
    Ито­го ка­пи­тал
    72
    Ито­го ка­пи­тал и обя­за­тель­ства
    73
    Наименование _____________________ _________________________________
    Адрес _______________ ____________________
    Телефон ________________________________________________
    Адрес электронной почты _________________________________
    Исполнитель __________________________
    _______________
    фамилия, имя и отчество (при его наличии)
    подпись, телефон
    Главный бухгалтер ___________________
    __________
    __________
    фамилия, имя, отчество (при его наличии)
    подпись
    дата
    Руководитель или лицо, исполняющее его
    обязанности __________________________
    _______________
    фамилия, имя и отчество (при его наличии)
    Дата «______» ______________ 20__ года
    подпись
    Примечание: форма заполняется в соответствии с пояснением по заполнению формы, предназначенной для сбора административных данных на безвозмездной основе «Бухгалтерский баланс».

    Приложение

    к форме, предназначенной для

    сбора административных данных

    на безвозмездной основе

    «Бухгалтерский баланс»

    Пояснение по заполнению формы, предназначенной для сбора административных данных на безвозмездной основе

    «Бухгалтерский баланс» (индекс – Ф1-ФГСВ, периодичность: ежемесячная)

    1. Настоящее пояснение определяет единые требования по заполнению формы, предназначенной для сбора административных данных на безвозмездной основе «Бухгалтерский баланс» (далее – форма).

    2. Форма заполняется ежемесячно организацией, гарантирующей осуществление страховых выплат страхователям (застрахованным, выгодоприобретателям) в случае ликвидации страховых организаций, по состоянию на конец отчетного периода.

    3. Единица измерения, используемая при заполнении формы, устанавливается в тысячах тенге. Сумма менее 500 (пятисот) тенге округляется до 0 (нуля), а сумма, равная 500 (пятистам) тенге и выше, округляется до 1000 (тысячи) тенге.

    4. Заполненную форму подписывают руководитель или лицо, исполняющее его обязанности, главный бухгалтер и исполнитель.

    5. При заполнении графы 3 указываются данные на конец отчетного периода, включая последний день отчетного периода.

    6. В графе 4 указываются данные на конец предыдущего года.

    7. В строках с 1 по 73 указываются данные на основании информации из главной книги или базы данных, сгруппированные с учетом требований международных стандартов финансовой отчетности.

    8. Вид финансовой отчетности: отдельная.

    Приложение 36

    к Правилам представления финансовой отчетности финансовыми организациями и отчетности по данным бухгалтерского учета филиалами банков-нерезидентов Республики Казахстан, филиалами страховых (перестраховочных) организаций-нерезидентов Республики Казахстан, филиалами страховых брокеров-нерезидентов Республики Казахстан

    Форма,

    предназначенная для сбора

    административных данных

    Представляется: в Национальный Банк Республики Казахстан.

    Форма, предназначенная для сбора административных данных на безвозмездной основе размещена на официальном интернет-ресурсе: www.nationalbank.kz.

    Наименование административной формы: отчет о прибылях и убытках.

    Индекс формы, предназначенной для сбора административных данных на безвозмездной основе: Ф2-ФГСВ

    Периодичность: ежемесячная.

    Отчетный период: по состоянию на «___» ____________ 20___года.

    Круг лиц, представляющих форму, предназначенную для сбора административных данных на безвозмездной основе: организация, гарантирующая осуществление страховых выплат страхователям (застрахованным, выгодоприобретателям) в случае ликвидации страховых организаций.

    Срок представления формы, предназначенной для сбора административных данных на безвозмездной основе: в срок до 5 (пятого) рабочего дня (включительно) месяца, следующего за отчетным месяцем.

    БИН: _______________________

    Метод сбора: в электронном виде.

    (в тысячах тенге)
    На­име­но­ва­ние ста­тьи
    Код стро­ки
    За от­чет­ный пе­ри­од
    За пе­ри­од с на­ча­ла те­ку­ще­го го­да (с на­рас­та­ю­щим ито­гом)
    За ана­ло­гич­ный пе­ри­од преды­ду­ще­го го­да
    За ана­ло­гич­ный пе­ри­од с на­ча­ла преды­ду­ще­го го­да (с на­рас­та­ю­щим ито­гом)
    1
    2
    3
    4
    5
    6
    До­хо­ды и рас­хо­ды по ак­ти­вам ор­га­ни­за­ции
    До­хо­ды, свя­зан­ные с по­лу­че­ни­ем воз­на­граж­де­ния
    1
    в том чис­ле:
    по раз­ме­щен­ным вкла­дам
    1.1
    по при­об­ре­тен­ным цен­ным бу­ма­гам
    1.2
    по опе­ра­ци­ям «об­рат­ное РЕ­ПО»
    1.3
    про­чие до­хо­ды, свя­зан­ные с по­лу­че­ни­ем воз­на­граж­де­ния
    1.4
    До­хо­ды (рас­хо­ды) по фи­нан­со­вым ак­ти­вам (нет­то)
    2
    в том чис­ле:
    до­хо­ды (рас­хо­ды) от куп­ли-про­да­жи фи­нан­со­вых ак­ти­вов (нет­то)
    2.1
    до­хо­ды (рас­хо­ды) от из­ме­не­ния сто­и­мо­сти фи­нан­со­вых ак­ти­вов, оце­ни­ва­е­мых по спра­вед­ли­вой сто­и­мо­сти че­рез при­быль или убы­ток (нет­то)
    2.2
    До­хо­ды (рас­хо­ды) от пе­ре­оцен­ки ино­стран­ной ва­лю­ты (нет­то)
    3
    До­хо­ды от вос­ста­нов­ле­ния ре­зер­вов на воз­мож­ные по­те­ри по фи­нан­со­вым ак­ти­вам
    4
    До­хо­ды от ре­а­ли­за­ции ак­ти­вов
    5
    Про­чие до­хо­ды
    6
    Ито­го до­хо­дов
    7
    Рас­хо­ды, свя­зан­ные с вы­пла­той воз­на­граж­де­ния
    8
    в том чис­ле:
    по по­лу­чен­ным зай­мам
    8.1
    по обя­за­тель­ствам по арен­де
    8.2
    по опе­ра­ци­ям «РЕ­ПО»
    8.3
    про­чие рас­хо­ды, свя­зан­ные с вы­пла­той воз­на­граж­де­ния
    8.4
    Ко­мис­си­он­ные рас­хо­ды
    9
    в том чис­ле:
    воз­на­граж­де­ние бро­ке­ру
    9.1
    воз­на­граж­де­ние за ка­сто­ди­аль­ное об­слу­жи­ва­ние
    9.2
    Опе­ра­ци­он­ные рас­хо­ды
    10
    в том чис­ле:
    рас­хо­ды на опла­ту тру­да и ко­ман­ди­ро­воч­ные
    10.1
    амор­ти­за­ци­он­ные от­чис­ле­ния
    10.2
    рас­хо­ды по упла­те на­ло­гов и дру­гих обя­за­тель­ных пла­те­жей в бюд­жет, за ис­клю­че­ни­ем кор­по­ра­тив­но­го по­до­ход­но­го на­ло­га
    10.3
    рас­хо­ды по опе­ра­ци­он­ной арен­де
    10.4
    Рас­хо­ды от ре­а­ли­за­ции или без­воз­мезд­ной пе­ре­да­чи ак­ти­вов
    11
    Про­чие рас­хо­ды
    12
    Ито­го рас­хо­дов
    13
    До­хо­ды и рас­хо­ды по ак­ти­вам ре­зер­ва га­ран­ти­ро­ва­ния стра­хо­вых вы­плат по от­рас­ли «об­щее стра­хо­ва­ние»
    До­хо­ды в ви­де воз­на­граж­де­ния по раз­ме­щен­ным вкла­дам
    14
    До­хо­ды в ви­де воз­на­граж­де­ния (ку­по­на и (или) дис­кон­та) по цен­ным бу­ма­гам
    15
    в том чис­ле:
    Цен­ные бу­ма­ги, оце­ни­ва­е­мые по спра­вед­ли­вой сто­и­мо­сти че­рез при­быль или убы­ток
    15.1
    Цен­ные бу­ма­ги, оце­ни­ва­е­мые по спра­вед­ли­вой сто­и­мо­сти че­рез про­чий со­во­куп­ный до­ход
    15.2
    Цен­ные бу­ма­ги, оце­ни­ва­е­мые по амор­ти­зи­ро­ван­ной сто­и­мо­сти
    15.3
    До­хо­ды по опе­ра­ци­ям «об­рат­ное РЕ­ПО»
    16
    До­хо­ды от куп­ли-про­да­жи цен­ных бу­маг
    17
    До­хо­ды от пе­ре­оцен­ки
    18
    в том чис­ле:
    от из­ме­не­ния спра­вед­ли­вой сто­и­мо­сти цен­ных бу­маг
    18.1
    от пе­ре­оцен­ки ино­стран­ной ва­лю­ты
    18.2
    про­чие до­хо­ды от пе­ре­оцен­ки
    18.3
    До­хо­ды от куп­ли-про­да­жи ино­стран­ной ва­лю­ты
    19
    До­хо­ды в ви­де воз­на­граж­де­ния по про­чим фи­нан­со­вым ак­ти­вам
    20
    Про­чие до­хо­ды
    21
    Ито­го до­хо­дов по ак­ти­вам ре­зер­ва га­ран­ти­ро­ва­ния стра­хо­вых вы­плат по от­рас­ли «об­щее стра­хо­ва­ние»
    22
    Рас­хо­ды от куп­ли-про­да­жи цен­ных бу­маг
    23
    Рас­хо­ды от пе­ре­оцен­ки
    24
    в том чис­ле:
    от из­ме­не­ния спра­вед­ли­вой сто­и­мо­сти цен­ных бу­маг
    24.1
    от пе­ре­оцен­ки ино­стран­ной ва­лю­ты
    24.2
    про­чие рас­хо­ды от пе­ре­оцен­ки
    24.3
    Рас­хо­ды от куп­ли-про­да­жи ино­стран­ной ва­лю­ты
    25
    Ко­мис­си­он­ные рас­хо­ды
    26
    в том чис­ле:
    бро­ке­ру
    26.1
    ка­сто­ди­а­ну и цен­траль­но­му де­по­зи­та­рию
    26.2
    про­чим ли­цам
    26.3
    Про­чие рас­хо­ды
    27
    Ито­го рас­хо­дов по ак­ти­вам ре­зер­ва га­ран­ти­ро­ва­ния стра­хо­вых вы­плат по от­рас­ли «об­щее стра­хо­ва­ние»
    28
    До­хо­ды и рас­хо­ды по ак­ти­вам ре­зер­ва га­ран­ти­ро­ва­ния стра­хо­вых вы­плат по от­рас­ли «стра­хо­ва­ние жиз­ни»
    До­хо­ды в ви­де воз­на­граж­де­ния по раз­ме­щен­ным вкла­дам
    29
    До­хо­ды в ви­де воз­на­граж­де­ния (ку­по­на и (или) дис­кон­та) по цен­ным бу­ма­гам
    30
    в том чис­ле:
    Цен­ные бу­ма­ги, оце­ни­ва­е­мые по спра­вед­ли­вой сто­и­мо­сти че­рез при­быль или убы­ток
    30.1
    Цен­ные бу­ма­ги, оце­ни­ва­е­мые по спра­вед­ли­вой сто­и­мо­сти че­рез про­чий со­во­куп­ный до­ход
    30.2
    Цен­ные бу­ма­ги, оце­ни­ва­е­мые по амор­ти­зи­ро­ван­ной сто­и­мо­сти
    30.3
    До­хо­ды по опе­ра­ци­ям «об­рат­ное РЕ­ПО»
    31
    До­хо­ды от куп­ли-про­да­жи цен­ных бу­маг
    32
    До­хо­ды от пе­ре­оцен­ки
    33
    в том чис­ле:
    от из­ме­не­ния спра­вед­ли­вой сто­и­мо­сти цен­ных бу­маг
    32.1
    от пе­ре­оцен­ки ино­стран­ной ва­лю­ты
    33.2
    про­чие до­хо­ды от пе­ре­оцен­ки
    33.3
    До­хо­ды от куп­ли-про­да­жи ино­стран­ной ва­лю­ты
    34
    До­хо­ды в ви­де воз­на­граж­де­ния по про­чим фи­нан­со­вым ак­ти­вам
    35
    Про­чие до­хо­ды
    36
    Ито­го до­хо­дов по ак­ти­вам ре­зер­ва га­ран­ти­ро­ва­ния стра­хо­вых вы­плат по от­рас­ли «стра­хо­ва­ние жиз­ни»
    37
    Рас­хо­ды от куп­ли-про­да­жи цен­ных бу­маг
    38
    Рас­хо­ды от пе­ре­оцен­ки
    39
    в том чис­ле:
    от из­ме­не­ния спра­вед­ли­вой сто­и­мо­сти цен­ных бу­маг
    39.1
    от пе­ре­оцен­ки ино­стран­ной ва­лю­ты
    39.2
    про­чие рас­хо­ды от пе­ре­оцен­ки
    39.3
    Рас­хо­ды от куп­ли-про­да­жи ино­стран­ной ва­лю­ты
    40
    Ко­мис­си­он­ные рас­хо­ды
    41
    в том чис­ле:
    бро­ке­ру
    41.1
    ка­сто­ди­а­ну и цен­траль­но­му де­по­зи­та­рию
    41.2
    про­чим ли­цам
    41.3
    Про­чие рас­хо­ды
    42
    Ито­го рас­хо­дов по ак­ти­вам ре­зер­ва га­ран­ти­ро­ва­ния стра­хо­вых вы­плат по от­рас­ли «стра­хо­ва­ние жиз­ни»
    43
    До­хо­ды и рас­хо­ды по ак­ти­вам ре­зер­ва воз­ме­ще­ния вре­да
    До­хо­ды в ви­де воз­на­граж­де­ния по раз­ме­щен­ным вкла­дам
    44
    До­хо­ды в ви­де воз­на­граж­де­ния (ку­по­на и (или) дис­кон­та) по цен­ным бу­ма­гам
    45
    в том чис­ле:
    Цен­ные бу­ма­ги, оце­ни­ва­е­мые по спра­вед­ли­вой сто­и­мо­сти че­рез при­быль или убы­ток
    45.1
    Цен­ные бу­ма­ги, оце­ни­ва­е­мые по спра­вед­ли­вой сто­и­мо­сти че­рез про­чий со­во­куп­ный до­ход
    45.2
    Цен­ные бу­ма­ги, оце­ни­ва­е­мые по амор­ти­зи­ро­ван­ной сто­и­мо­сти
    45.3
    До­хо­ды по опе­ра­ци­ям «об­рат­ное РЕ­ПО»
    46
    До­хо­ды от куп­ли-про­да­жи цен­ных бу­маг
    47
    До­хо­ды от пе­ре­оцен­ки
    48
    в том чис­ле:
    от из­ме­не­ния спра­вед­ли­вой сто­и­мо­сти цен­ных бу­маг
    48.1
    от пе­ре­оцен­ки ино­стран­ной ва­лю­ты
    48.2
    про­чие до­хо­ды от пе­ре­оцен­ки
    48.3
    До­хо­ды от куп­ли-про­да­жи ино­стран­ной ва­лю­ты
    49
    До­хо­ды в ви­де воз­на­граж­де­ния по про­чим фи­нан­со­вым ак­ти­вам
    50
    Про­чие до­хо­ды
    51
    Ито­го до­хо­дов по ак­ти­вам ре­зер­ва воз­ме­ще­ния вре­да
    52
    Рас­хо­ды от куп­ли-про­да­жи цен­ных бу­маг
    53
    Рас­хо­ды от пе­ре­оцен­ки
    54
    в том чис­ле:
    от из­ме­не­ния спра­вед­ли­вой сто­и­мо­сти цен­ных бу­маг
    54.1
    от пе­ре­оцен­ки ино­стран­ной ва­лю­ты
    54.2
    про­чие рас­хо­ды от пе­ре­оцен­ки
    54.3
    Рас­хо­ды от куп­ли-про­да­жи ино­стран­ной ва­лю­ты
    55
    Ко­мис­си­он­ные рас­хо­ды
    56
    в том чис­ле:
    бро­ке­ру
    56.1
    ка­сто­ди­а­ну и цен­траль­но­му де­по­зи­та­рию
    56.2
    про­чим ли­цам
    56.3
    Про­чие рас­хо­ды
    57
    Ито­го рас­хо­дов по ак­ти­вам ре­зер­ва воз­ме­ще­ния вре­да
    58
    Чи­стая при­быль (убы­ток) до упла­ты кор­по­ра­тив­но­го по­до­ход­но­го на­ло­га
    59
    Кор­по­ра­тив­ный по­до­ход­ный на­лог
    60
    Чи­стая при­быль (убы­ток) по­сле упла­ты кор­по­ра­тив­но­го по­до­ход­но­го на­ло­га
    61
    При­быль (убы­ток) от пре­кра­щен­ной де­я­тель­но­сти
    62
    Ито­го чи­стая при­быль (убы­ток) за пе­ри­од
    63
    Наименование _____________________ _________________________________
    Адрес _______________ ____________________
    Телефон ________________________________________________
    Адрес электронной почты _________________________________
    Исполнитель __________________________
    _______________
    фамилия, имя и отчество (при его наличии)
    подпись, телефон
    Главный бухгалтер ___________________
    __________
    __________
    фамилия, имя, отчество (при его наличии)
    подпись
    дата
    Руководитель или лицо, исполняющее его
    обязанности __________________________
    _______________
    фамилия, имя и отчество (при его наличии)
    Дата «______» ______________ 20__ года
    подпись
    Примечание: форма заполняется в соответствии с пояснением по заполнению формы, предназначенной для сбора административных данных на безвозмездной основе «Отчет о прибылях и убытках».

    Приложение

    к форме, предназначенной для

    сбора административных данных

    на безвозмездной основе

    «Отчет о прибылях и убытках»

    Пояснение по заполнению формы, предназначенной для сбора административных данных на безвозмездной основе

    «Отчет о прибылях и убытках» (индекс – Ф2-ФГСВ, периодичность: ежемесячная)

    1. Настоящее пояснение определяет единые требования по заполнению формы, предназначенной для сбора административных данных на безвозмездной основе «Отчет о прибылях и убытках» (далее – форма).

    2. Форма заполняется ежемесячно организацией, гарантирующей осуществление страховых выплат страхователям (застрахованным, выгодоприобретателям) в случае ликвидации страховых организаций, по состоянию на конец отчетного периода.

    3. Единица измерения, используемая при заполнении формы, устанавливается в тысячах тенге. Сумма менее 500 (пятисот) тенге округляется до 0 (нуля), а сумма, равная 500 (пятистам) тенге и выше, округляется до 1000 (тысячи) тенге.

    4. Заполненную форму подписывают руководитель или лицо, исполняющее его обязанности, главный бухгалтер и исполнитель.

    5. При заполнении графы 3 указываются данные за отчетный период, включая последний день отчетного периода.

    6. В графе 4 указываются данные за период с начала текущего года (с нарастающим итогом).

    7. В графе 5 указываются данные за аналогичный период предыдущего года.

    8. В графе 6 указываются данные за аналогичный период с начала предыдущего года (с нарастающим итогом).

    9. В строках с 1 по 63 указываются данные на основании информации из главной книги или базы данных и сгруппированные с учетом требований международных стандартов финансовой отчетности.

    10. Вид финансовой отчетности: отдельная.

    Приложение 37

    к Правилам представления финансовой отчетности финансовыми организациями и отчетности по данным бухгалтерского учета филиалами банков-нерезидентов Республики Казахстан, филиалами страховых (перестраховочных) организаций-нерезидентов Республики Казахстан, филиалами страховых брокеров-нерезидентов Республики Казахстан

    Форма,

    предназначенная для сбора

    административных данных

    Представляется: в Национальный Банк Республики Казахстан.

    Форма, предназначенная для сбора административных данных на безвозмездной основе размещена на официальном интернет-ресурсе: www.nationalbank.kz.

    Наименование административной формы: отчет об активах и обязательствах.

    Индекс формы, предназначенной для сбора административных данных на безвозмездной основе: Ф1-ФСОН.

    Периодичность: ежемесячная.

    Отчетный период: по состоянию на «___» ____________ 20___года.

    Круг лиц, представляющих форму, предназначенную для сбора административных данных на безвозмездной основе: филиалы страховых (перестраховочных) организаций-нерезидентов Республики Казахстан.

    Срок представления формы, предназначенной для сбора административных данных на безвозмездной основе: не позднее 6 (шестого) рабочего дня месяца, следующего за отчетным месяцем.

    БИН: _______________________

    Метод сбора: в электронном виде.

    (в тысячах тенге)

    На­име­но­ва­ние ста­тьи
    Код стро­ки
    На ко­нец от­чет­но­го пе­ри­о­да
    На ко­нец преды­ду­ще­го го­да
    1
    2
    3
    4
    Ак­ти­вы
    Ак­ти­вы, при­ня­тые в ка­че­стве ре­зер­ва
    1
    Де­неж­ные сред­ства и эк­ви­ва­лен­ты де­неж­ных средств
    2
    Аф­фи­ни­ро­ван­ные дра­го­цен­ные ме­тал­лы
    3
    Вкла­ды раз­ме­щен­ные (за вы­че­том ре­зер­вов на обес­це­не­ние)
    4
    Цен­ные бу­ма­ги, оце­ни­ва­е­мые по спра­вед­ли­вой сто­и­мо­сти че­рез при­быль или убы­ток
    5
    Цен­ные бу­ма­ги, име­ю­щи­е­ся в на­ли­чии для про­да­жи (за вы­че­том ре­зер­вов на обес­це­не­ние)
    6
    Про­из­вод­ные фи­нан­со­вые ин­стру­мен­ты
    7
    Опе­ра­ции «об­рат­ное РЕ­ПО»
    8
    Зай­мы, предо­став­лен­ные стра­хо­ва­те­лям (за вы­че­том ре­зер­вов на обес­це­не­ние)
    9
    Де­би­тор­ская за­дол­жен­ность по стра­хо­ва­нию и пе­ре­стра­хо­ва­нию
    10
    За­па­сы
    11
    Ак­ти­вы по порт­фе­лям до­го­во­ров стра­хо­ва­ния и вы­пу­щен­ных до­го­во­ров пе­ре­стра­хо­ва­ния
    12
    Ак­ти­вы по порт­фе­лям удер­жи­ва­е­мых до­го­во­ров пе­ре­стра­хо­ва­ния по воз­ник­шим убыт­кам
    13
    Ак­ти­вы по удер­жи­ва­е­мым до­го­во­рам пе­ре­стра­хо­ва­ния:
    14
    в том чис­ле:
    наи­луч­шая оцен­ка ожи­да­е­мых де­неж­ных по­то­ков по ак­ти­ву пе­ре­стра­хо­ва­ния
    14.1
    ак­тив пе­ре­стра­хо­ва­ния по рис­ко­вой по­прав­ке на нефи­нан­со­вый риск
    14.2
    мар­жа за преду­смот­рен­ные до­го­во­ром услу­ги по пе­ре­стра­хо­ва­нию
    14.3
    ком­по­нент воз­ме­ще­ния убыт­ка мар­жи по до­го­во­рам пе­ре­стра­хо­ва­ния
    14.4
    Ак­тив пе­ре­стра­хо­ва­ния по рис­ко­вой по­прав­ке на нефи­нан­со­вый риск по воз­ник­шим убыт­кам
    15
    Фи­нан­со­вая арен­да предо­став­лен­ная
    16
    Ин­ве­сти­ци­он­ное иму­ще­ство
    17
    Ин­ве­сти­ции в ка­пи­тал дру­гих юри­ди­че­ских лиц и суб­ор­ди­ни­ро­ван­ный долг
    18
    Дол­го­сроч­ные ак­ти­вы (вы­бы­ва­ю­щие груп­пы), пред­на­зна­чен­ные для про­да­жи
    19
    Ак­ти­вы в фор­ме пра­ва поль­зо­ва­ния (за вы­че­том амор­ти­за­ции и убыт­ков от обес­це­не­ния)
    20
    Нема­те­ри­аль­ные ак­ти­вы
    21
    Ос­нов­ные сред­ства (за вы­че­том амор­ти­за­ции и убыт­ков от обес­це­не­ния)
    22
    Рас­хо­ды бу­ду­щих пе­ри­о­дов
    23
    Те­ку­щий на­ло­го­вый ак­тив
    24
    От­ло­жен­ный на­ло­го­вый ак­тив
    25
    Цен­ные бу­ма­ги, удер­жи­ва­е­мые до по­га­ше­ния (за вы­че­том ре­зер­вов на обес­це­не­ние)
    26
    Про­чая де­би­тор­ская за­дол­жен­ность
    27
    Про­чие ак­ти­вы
    28
    Ито­го ак­ти­вы
    29
    Обя­за­тель­ства
    Про­из­вод­ные фи­нан­со­вые ин­стру­мен­ты
    30
    Вы­пу­щен­ные дол­го­вые цен­ные бу­ма­ги
    31
    Опе­ра­ции «РЕ­ПО»
    32
    До­хо­ды бу­ду­щих пе­ри­о­дов
    33
    Зай­мы по­лу­чен­ные
    34
    Кре­дит­ная за­дол­жен­ность
    35
    Аван­сы по­лу­чен­ные
    36
    Обя­за­тель­ства по арен­де
    37
    Обя­за­тель­ства по остав­шей­ся ча­сти стра­хо­во­го по­кры­тия по порт­фе­лям до­го­во­ров стра­хо­ва­ния и вы­пу­щен­ных до­го­во­ров пе­ре­стра­хо­ва­ния
    38
    в том чис­ле:
    наи­луч­шая оцен­ка ожи­да­е­мых де­неж­ных по­то­ков
    38.1
    рис­ко­вая по­прав­ка на нефи­нан­со­вый риск
    38.2
    мар­жа за преду­смот­рен­ные до­го­во­ром стра­хо­ва­ния услу­ги
    38.3
    ком­по­нент убыт­ка
    38.4
    в том чис­ле:
    по наи­луч­шей оцен­ке ожи­да­е­мых де­неж­ных по­то­ков
    38.4.1
    по рис­ко­вой по­прав­ке на нефи­нан­со­вый риск
    38.4.2
    Мар­жа за преду­смот­рен­ные до­го­во­ром пе­ре­стра­хо­ва­ния услу­ги
    39
    Обя­за­тель­ства по остав­шей­ся ча­сти стра­хо­во­го по­кры­тия по порт­фе­лям удер­жи­ва­е­мых до­го­во­ров пе­ре­стра­хо­ва­ния
    40
    Обя­за­тель­ства по воз­ник­шим убыт­кам, в том чис­ле:
    41
    Рис­ко­вая по­прав­ка на нефи­нан­со­вый риск по воз­ник­шим убыт­кам
    42
    Суб­ор­ди­ни­ро­ван­ный долг
    43
    Рас­че­ты с пе­ре­стра­хов­щи­ка­ми
    44
    Рас­че­ты с по­сред­ни­ка­ми по стра­хо­вой (пе­ре­стра­хо­воч­ной) де­я­тель­но­сти
    45
    Обя­за­тель­ство пе­ред бюд­же­том по на­ло­гам и дру­гим обя­за­тель­ным пла­те­жам в бюд­жет
    46
    От­ло­жен­ное на­ло­го­вое обя­за­тель­ство
    47
    Сче­та к упла­те по до­го­во­рам стра­хо­ва­ния (пе­ре­стра­хо­ва­ния)
    48
    Про­чая кре­ди­тор­ская за­дол­жен­ность
    49
    Оце­ноч­ные обя­за­тель­ства
    50
    Про­чие обя­за­тель­ства
    51
    Ито­го обя­за­тель­ства
    52
    Счет го­лов­но­го офи­са
    53
    Ре­зер­вы
    54
    в том чис­ле:
    Ре­зерв пе­ре­оцен­ки цен­ных бу­маг, име­ю­щих­ся в на­ли­чии для про­да­жи
    54.1
    Ре­зерв пе­ре­оцен­ки цен­ных бу­маг, оце­ни­ва­е­мых по спра­вед­ли­вой сто­и­мо­сти че­рез про­чий со­во­куп­ный до­ход
    54.2
    Ре­зерв обес­це­не­ния цен­ных бу­маг, оце­ни­ва­е­мых по спра­вед­ли­вой сто­и­мо­сти че­рез про­чий со­во­куп­ный до­ход
    54.3
    Ре­зерв непред­ви­ден­ных рис­ков
    54.4
    Ста­би­ли­за­ци­он­ный ре­зерв
    54.5
    Ре­зерв на пе­ре­оцен­ку ос­нов­ных средств
    54.6
    Про­чие ре­зер­вы
    54.7
    Ре­зуль­та­ты де­я­тель­но­сти фи­ли­а­ла стра­хо­вой (пе­ре­стра­хо­воч­ной) ор­га­ни­за­ции-нере­зи­ден­та Рес­пуб­ли­ки Ка­зах­стан
    55
    Ито­го обя­за­тель­ства, счет го­лов­но­го офи­са, ре­зер­вы и ре­зуль­та­ты де­я­тель­но­сти фи­ли­а­ла стра­хо­вой (пе­ре­стра­хо­воч­ной) ор­га­ни­за­ции-нере­зи­ден­та Рес­пуб­ли­ки Ка­зах­стан
    56
    Наименование _____________________ _________________________________
    Адрес _______________ ____________________
    Телефон ________________________________________________
    Адрес электронной почты _________________________________
    Исполнитель __________________________
    _______________
    фамилия, имя и отчество (при его наличии)
    подпись, телефон
    Главный бухгалтер ___________________
    __________
    __________
    фамилия, имя, отчество (при его наличии)
    подпись
    дата
    Руководитель или лицо, исполняющее его
    обязанности __________________________
    _______________
    фамилия, имя и отчество (при его наличии)
    Дата «______» ______________ 20__ года
    подпись
    Примечание: форма заполняется в соответствии с пояснением по заполнению формы, предназначенной для сбора административных данных на безвозмездной основе «Отчет об активах и обязательствах».

    Приложение

    к форме, предназначенной для

    сбора административных данных

    на безвозмездной основе

    «Отчет об активах и обязательствах»

    Пояснение по заполнению формы, предназначенной для сбора административных данных на безвозмездной основе

    «Отчет об активах и обязательствах» (индекс – Ф1-ФСОН, периодичность: ежемесячная)

    1. Настоящее пояснение определяет единые требования по заполнению формы, предназначенной для сбора административных данных на безвозмездной основе «Отчет об активах и обязательствах» (далее – форма).

    2. Форма заполняется ежемесячно филиалом страховой (перестраховочной) организации-нерезидента Республики Казахстан.

    3. Единица измерения, используемая при заполнении формы, устанавливается в 1000 (тысячах) тенге. Сумма менее 500 (пятисот) тенге округляется до 0 (нуля), а сумма, равная 500 (пятистам) тенге и выше, округляется до 1000 тысячи тенге.

    4. Заполненную форму подписывают руководитель или лицо, исполняющее его обязанности, главный бухгалтер и исполнитель.

    5. При заполнении графы 3 указываются данные на конец отчетного периода, включая последний день отчетного периода.

    6. В графе 4 указываются данные на конец предыдущего года.

    7. В строках с 1 по 56 указываются данные на основании информации из главной книги или базы данных, сгруппированные с учетом международных стандартов финансовой отчетности.

    Приложение 38

    к Правилам представления финансовой отчетности финансовыми организациями и отчетности по данным бухгалтерского учета филиалами банков-нерезидентов Республики Казахстан, филиалами страховых (перестраховочных) организаций-нерезидентов Республики Казахстан, филиалами страховых брокеров-нерезидентов Республики Казахстан

    Форма,

    предназначенная для сбора

    административных данных

    Представляется: в Национальный Банк Республики Казахстан.

    Форма, предназначенная для сбора административных данных на безвозмездной основе размещена на официальном интернет-ресурсе: www.nationalbank.kz.

    Наименование административной формы: отчет о доходах и расходах.

    Индекс формы, предназначенной для сбора административных данных на безвозмездной основе: Ф2-ФСОН.

    Периодичность: ежемесячная.

    Отчетный период: по состоянию на «___» ____________ 20___года.

    Круг лиц, представляющих форму, предназначенную для сбора административных данных на безвозмездной основе: филиалы страховых (перестраховочных) организаций-нерезидентов Республики Казахстан.

    Срок представления формы, предназначенной для сбора административных данных на безвозмездной основе: не позднее 6 (шестого) рабочего дня месяца, следующего за отчетным месяцем.

    БИН: _______________________

    Метод сбора: в электронном виде.

    (в тысячах тенге)

    На­име­но­ва­ние ста­тьи
    Код стро­ки
    За от­чет­ный пе­ри­од
    За пе­ри­од с на­ча­ла те­ку­ще­го го­да (с на­рас­та­ю­щим ито­гом)
    За ана­ло­гич­ный пе­ри­од преды­ду­ще­го го­да
    За ана­ло­гич­ный пе­ри­од с на­ча­ла преды­ду­ще­го го­да (с на­рас­та­ю­щим ито­гом)
    1
    2
    3
    4
    5
    6
    До­хо­ды
    До­хо­ды от стра­хо­вой де­я­тель­но­сти
    Стра­хо­вые пре­мии, при­ня­тые по до­го­во­рам стра­хо­ва­ния
    1
    Стра­хо­вые пре­мии, при­ня­тые по до­го­во­рам пе­ре­стра­хо­ва­ния
    2
    Стра­хо­вые пре­мии, пе­ре­дан­ные на пе­ре­стра­хо­ва­ние
    3
    Чи­стая сум­ма стра­хо­вых пре­мий
    4
    Из­ме­не­ние ре­зер­ва неза­ра­бо­тан­ной пре­мии
    5
    Из­ме­не­ние ак­ти­вов пе­ре­стра­хо­ва­ния по неза­ра­бо­тан­ным пре­ми­ям
    6
    Чи­стая сум­ма за­ра­бо­тан­ных стра­хо­вых пре­мий
    7
    До­хо­ды в ви­де ко­мис­си­он­но­го воз­на­граж­де­ния по стра­хо­вой де­я­тель­но­сти
    8
    Про­чие до­хо­ды от стра­хо­вой де­я­тель­но­сти
    9
    До­хо­ды от ин­ве­сти­ци­он­ной де­я­тель­но­сти
    До­хо­ды, свя­зан­ные с по­лу­че­ни­ем воз­на­граж­де­ния
    10
    в том чис­ле:
    до­хо­ды в ви­де воз­на­граж­де­ния (ку­по­на или дис­кон­та) по цен­ным бу­ма­гам
    10.1
    до­хо­ды в ви­де воз­на­граж­де­ния по раз­ме­щен­ным вкла­дам
    10.2
    До­хо­ды (рас­хо­ды) по опе­ра­ци­ям с фи­нан­со­вы­ми ак­ти­ва­ми (нет­то)
    11
    в том чис­ле:
    до­хо­ды (рас­хо­ды) от куп­ли-про­да­жи цен­ных бу­маг (нет­то)
    11.1
    до­хо­ды (рас­хо­ды) от опе­ра­ций «РЕ­ПО» (нет­то)
    11.2
    до­хо­ды (рас­хо­ды) от опе­ра­ций с аф­фи­ни­ро­ван­ны­ми дра­го­цен­ны­ми ме­тал­ла­ми
    11.3
    до­хо­ды (рас­хо­ды) от опе­ра­ций с про­из­вод­ны­ми фи­нан­со­вы­ми ин­стру­мен­та­ми
    11.4
    До­хо­ды (рас­хо­ды) от пе­ре­оцен­ки (нет­то)
    12
    в том чис­ле:
    до­хо­ды (рас­хо­ды) от из­ме­не­ния сто­и­мо­сти цен­ных бу­маг, оце­ни­ва­е­мых по спра­вед­ли­вой сто­и­мо­сти че­рез при­быль или убы­ток (нет­то)
    12.1
    до­хо­ды (рас­хо­ды) от из­ме­не­ния сто­и­мо­сти цен­ных бу­маг, име­ю­щих­ся в на­ли­чии для про­да­жи
    12.2
    до­хо­ды (рас­хо­ды) от пе­ре­оцен­ки ино­стран­ной ва­лю­ты (нет­то)
    12.3
    до­хо­ды (рас­хо­ды) от пе­ре­оцен­ки аф­фи­ни­ро­ван­ных дра­го­цен­ных ме­тал­лов
    12.4
    до­хо­ды (рас­хо­ды) от пе­ре­оцен­ки про­из­вод­ных фи­нан­со­вых ин­стру­мен­тов
    12.5
    До­хо­ды от уча­стия в ка­пи­та­ле дру­гих юри­ди­че­ских лиц
    13
    Про­чие до­хо­ды от ин­ве­сти­ци­он­ной де­я­тель­но­сти
    14
    До­хо­ды от иной де­я­тель­но­сти
    До­хо­ды (рас­хо­ды) от ре­а­ли­за­ции ак­ти­вов и по­лу­че­ния (пе­ре­да­чи) ак­ти­вов
    15
    Про­чие до­хо­ды от иной де­я­тель­но­сти
    16
    Про­чие до­хо­ды
    17
    Ито­го до­хо­дов
    18
    Рас­хо­ды
    Рас­хо­ды по осу­ществ­ле­нию стра­хо­вых вы­плат по до­го­во­рам стра­хо­ва­ния
    19
    Рас­хо­ды по осу­ществ­ле­нию стра­хо­вых вы­плат по до­го­во­рам, при­ня­тым на пе­ре­стра­хо­ва­ние
    20
    Воз­ме­ще­ние рас­хо­дов по рис­кам, пе­ре­дан­ным на пе­ре­стра­хо­ва­ние
    21
    Воз­ме­ще­ние по ре­гресс­но­му тре­бо­ва­нию (нет­то)
    22
    Чи­стые рас­хо­ды по осу­ществ­ле­нию стра­хо­вых вы­плат
    23
    Рас­хо­ды по уре­гу­ли­ро­ва­нию стра­хо­вых убыт­ков
    24
    Из­ме­не­ние ре­зер­ва непро­изо­шед­ших убыт­ков по до­го­во­рам стра­хо­ва­ния (пе­ре­стра­хо­ва­ния) жиз­ни
    25
    Из­ме­не­ние ак­ти­вов пе­ре­стра­хо­ва­ния по непро­изо­шед­шим убыт­кам по до­го­во­рам стра­хо­ва­ния (пе­ре­стра­хо­ва­ния) жиз­ни
    26
    Из­ме­не­ние ре­зер­ва непро­изо­шед­ших убыт­ков по до­го­во­рам ан­ну­и­те­та
    27
    Из­ме­не­ние ак­ти­вов пе­ре­стра­хо­ва­ния по непро­изо­шед­шим убыт­кам по до­го­во­рам ан­ну­и­те­та
    28
    Из­ме­не­ние ре­зер­ва про­изо­шед­ших, но неза­яв­лен­ных убыт­ков
    29
    Из­ме­не­ние ак­ти­вов пе­ре­стра­хо­ва­ния по про­изо­шед­шим, но неза­яв­лен­ным убыт­кам
    30
    Из­ме­не­ние ре­зер­ва за­яв­лен­ных, но неуре­гу­ли­ро­ван­ных убыт­ков
    31
    Из­ме­не­ние ак­ти­вов пе­ре­стра­хо­ва­ния по за­яв­лен­ным, но неуре­гу­ли­ро­ван­ным убыт­кам
    32
    Рас­хо­ды по вы­пла­те ко­мис­си­он­но­го воз­на­граж­де­ния по стра­хо­вой де­я­тель­но­сти
    33
    Рас­хо­ды, свя­зан­ные с рас­тор­же­ни­ем до­го­во­ра стра­хо­ва­ния (пе­ре­стра­хо­ва­ния)
    34
    Рас­хо­ды, свя­зан­ные с вы­пла­той воз­на­граж­де­ния
    35
    в том чис­ле:
    рас­хо­ды в ви­де пре­мии по цен­ным бу­ма­гам
    35.1
    Про­цент­ные рас­хо­ды по обя­за­тель­ствам по арен­де
    36
    Рас­хо­ды на ре­зер­вы по обес­це­не­нию
    37
    Вос­ста­нов­ле­ние ре­зер­вов по обес­це­не­нию
    38
    Чи­стые рас­хо­ды на ре­зер­вы по обес­це­не­нию
    39
    Об­щие и ад­ми­ни­стра­тив­ные рас­хо­ды
    40
    в том чис­ле:
    рас­хо­ды на опла­ту тру­да и ко­ман­ди­ро­воч­ные
    40.1
    те­ку­щие на­ло­ги и дру­гие обя­за­тель­ные пла­те­жи в бюд­жет, за ис­клю­че­ни­ем кор­по­ра­тив­но­го по­до­ход­но­го на­ло­га
    40.2
    рас­хо­ды по те­ку­щей арен­де
    40.3
    рас­хо­ды на ре­кла­му
    40.4
    услу­ги тре­тьих лиц
    40.5
    рас­хо­ды на ауди­тор­ские, кон­суль­та­ци­он­ные услу­ги и ин­фор­ма­ци­он­ные рас­хо­ды
    40.6
    Амор­ти­за­ци­он­ные от­чис­ле­ния и из­нос
    41
    Про­чие рас­хо­ды
    42
    Ито­го рас­хо­дов
    43
    До­ход (рас­ход) за пе­ри­од
    44
    До­ход (рас­ход) от пре­кра­щен­ной де­я­тель­но­сти
    45
    Чи­стый до­ход (рас­ход) до упла­ты кор­по­ра­тив­но­го по­до­ход­но­го на­ло­га
    46
    Кор­по­ра­тив­ный по­до­ход­ный на­лог
    47
    в том чис­ле:
    от ос­нов­ной де­я­тель­но­сти
    47.1
    от иной де­я­тель­но­сти
    47.2
    Ито­го чи­стый до­ход (рас­ход) по­сле упла­ты на­ло­гов
    48
    Наименование _____________________ _________________________________
    Адрес _______________ ____________________
    Телефон ________________________________________________
    Адрес электронной почты _________________________________
    Исполнитель __________________________
    _______________
    фамилия, имя и отчество (при его наличии)
    подпись, телефон
    Главный бухгалтер ___________________
    __________
    __________
    фамилия, имя, отчество (при его наличии)
    подпись
    дата
    Руководитель или лицо, исполняющее его
    обязанности __________________________
    _______________
    фамилия, имя и отчество (при его наличии)
    Дата «______» ______________ 20__ года
    подпись
    Примечание: форма заполняется в соответствии с пояснением по заполнению формы, предназначенной для сбора административных данных на безвозмездной основе «Отчет о доходах и расходах».

    Приложение

    к форме, предназначенной для

    сбора административных данных

    на безвозмездной основе

    «Отчет о доходах и расходах»

    Пояснение по заполнению формы, предназначенной для сбора административных данных на безвозмездной основе

    «Отчет о доходах и расходах» (индекс – Ф2-ФСОН, периодичность: ежемесячная)

    1. Настоящее пояснение определяет единые требования по заполнению формы, предназначенной для сбора административных данных на безвозмездной основе «Отчет о доходах и расходах» (далее – форма).

    2. Форма заполняется ежемесячно филиалом страховой (перестраховочной) организации-нерезидента Республики Казахстан.

    3. Единица измерения, используемая при заполнении формы, устанавливается в 1000 (тысячах) тенге. Сумма менее 500 (пятисот) тенге округляется до 0 (нуля), а сумма, равная 500 (пятистам) тенге и выше, округляется до 1000 (тысячи) тенге.

    4. Заполненную форму подписывают руководитель или лицо, исполняющее его обязанности, главный бухгалтер и исполнитель.

    5. При заполнении графы 3 указываются данные за отчетный период, включая последний день отчетного периода.

    6. В графе 4 указываются данные за период с начала текущего года (с нарастающим итогом).

    7. В графе 5 указываются данные за аналогичный период предыдущего года.

    8. В графе 6 указываются данные за аналогичный период с начала предыдущего года (с нарастающим итогом).

    9. В строках с 1 по 48 указываются данные на основании информации из главной книги или базы данных, сгруппированные с учетом международных стандартов финансовой отчетности.

    Текст приведён в ознакомительных целях; для официального применения сверяйте с действующей редакцией законодательства Республики Казахстан.