О внесении изменений в постановление Правления Агентства Республики Казахстан по регулированию и развитию финансового рынка от 24 августа 2020 года № 74 «Об утверждении форм и сроков представления временной администрацией (временным администратором) банка, страховой (перестраховочной) организации отчетности и иной информации, а также Правил их представления»
Правление Агентства Республики Казахстан по регулированию и развитию финансового рынка ПОСТАНОВЛЯЕТ:
1. Внести в постановление Правления Агентства Республики Казахстан по регулированию и развитию финансового рынка от 24 августа 2020 года № 74 «Об утверждении форм и сроков представления временной администрацией (временным администратором) банка, страховой (перестраховочной) организации отчетности и иной информации, а также Правил их представления» (зарегистрировано в Реестре государственной регистрации нормативных правовых актов под № 21126) следующие изменения:
преамбулу постановления изложить в следующей редакции:
«В соответствии с законами Республики Казахстан «О банках и банковской деятельности в Республике Казахстан», «О страховой деятельности» и «О государственной статистике» Правление Агентства Республики Казахстан по регулированию и развитию финансового рынка ПОСТАНОВЛЯЕТ:»;
пункты 1 и 2 изложить в следующей редакции:
«1. Утвердить Правила представления временной администрацией (временным администратором) банка, страховой (перестраховочной) организации отчетности и иной информации согласно приложению 1 к настоящему постановлению.
2. Утвердить следующие формы отчетов и дополнительной информации, представляемых временными администрациями (временным администратором) банка, страховой (перестраховочной) организации:
1) форма отчета о состоянии активов банка по форме согласно приложению 2 к настоящему постановлению;
2) форма отчета о состоянии активов страховой (перестраховочной) организации согласно приложению 3 к настоящему постановлению;
3) форма отчета о состоянии обязательств банка согласно приложению 4 к настоящему постановлению;
4) форма отчета о состоянии обязательств страховой (перестраховочной) организации согласно приложению 5 к настоящему постановлению;
5) форма отчета об остатках и движении денег банка, страховой (перестраховочной) организации согласно приложению 6 к настоящему постановлению;
6) форма отчета о произведенных временной администрацией (временным администратором) расходах согласно приложению 7 к настоящему постановлению;
7) форма отчета о предъявленных временной администрацией (временным администратором) исках в суды согласно приложению 8 к настоящему постановлению;
8) форма отчета о численности работников банка, страховой (перестраховочной) организации согласно приложению 9 к настоящему постановлению;
9) форма отчета об имуществе, сдаваемом временной администрацией (временным администратором) банка, страховой (перестраховочной) организации в аренду, согласно приложению 10 к настоящему постановлению;
10) форма отчета о вкладах банка, страховой (перестраховочной) организации согласно приложению 11 к настоящему постановлению;
11) форма журнала учета бесспорных требований, подлежащих передаче ликвидационной комиссии для исполнения в порядке очередности, согласно приложению 12 к настоящему постановлению;
12) форма отчета о ценных бумагах, приобретенных банком, страховой (перестраховочной) организацией, согласно приложению 13 к настоящему постановлению.»;
пункт 3 исключить;
приложения 1, 2, 3, 4, 5, 6, 7, 8, 9, 10, 11, 12 и 13 изложить в редакции согласно приложениям 1, 2, 3, 4, 5, 6, 7, 8, 9, 10, 11, 12 и 13 к настоящему постановлению;
приложения 14 и 15 исключить.
2. Департаменту банковского регулирования в установленном законодательством Республики Казахстан порядке обеспечить:
1) совместно с Юридическим департаментом государственную регистрацию настоящего постановления в Министерстве юстиции Республики Казахстан;
2) размещение настоящего постановления на официальном интернет-ресурсе Агентства Республики Казахстан по регулированию и развитию финансового рынка после его официального опубликования;
3) в течение десяти рабочих дней после государственной регистрации настоящего постановления представление в Юридический департамент сведений об исполнении мероприятия, предусмотренного подпунктом 2) настоящего пункта.
3. Контроль за исполнением настоящего постановления возложить на курирующего заместителя Председателя Агентства Республики Казахстан по регулированию и развитию финансового рынка.
4. Настоящее постановление вводится в действие по истечении десяти календарных дней после дня его первого официального опубликования.
Председатель Агентства Республики Казахстан по регулированию и развитию финансового рынка
М. Абылкасымова
«СОГЛАСОВАНО»
Бюро национальной статистики
Агентства по стратегическому
планированию и реформам
Республики Казахстан
Приложение 1 к постановлению
Правления Агентства
Республики Казахстан
по регулированию и развитию
финансового рынка
от 15 сентября 2025 года
№ 58
к постановлению
Правления Агентства
Республики Казахстан
по регулированию и развитию
финансового рынка
от 24 августа 2020 года
№ 74
Правила представления временной администрацией (временным администратором) банка, страховой (перестраховочной) организации отчетности и иной информации
1. Правила представления временной администрацией (временным администратором) банка, страховой (перестраховочной) организации отчетности и иной информации (далее – Правила) определяют порядок представления временной администрацией (временным администратором) банка, страховой (перестраховочной) организации (далее – временная администрация) отчетности и иной информации в уполномоченный орган по регулированию, контролю и надзору финансового рынка и финансовых организаций (далее – уполномоченный орган).
2. Ежемесячный отчет представляются в уполномоченный орган не позднее 8 (восьмого) числа месяца, следующего за отчетным.
Если последний день срока представления отчета приходится на нерабочий день, то срок переносится на следующий рабочий день.
Формы отчетов и дополнительная информация представляются в уполномоченный орган на бумажном носителе и в электронном виде.
3. Ежемесячный отчет включает в себя:
1) для банков: отчеты, предусмотренные подпунктами 1), 3), 5), 6), 7), 8), 9), 10), 11) и 12) пункта 2 настоящего постановления;
2) для страховых (перестраховочных) организаций: 2), 4), 5), 6), 7), 8), 9), 10), 11) и 12) пункта 2 настоящего постановления.
Форма отчета, предусмотренная подпунктом 12) пункта 1 настоящего постановления, представляется в уполномоченный орган единовременно при представлении первоначального отчета временной администрации;
3) пояснительную записку за отчетный период (далее – пояснительная записка), содержащую информацию, указанную в пункте 4 настоящих Правил;
4) бухгалтерский баланс банка, страховой (перестраховочной) организации по состоянию на отчетную дату и оборотно-сальдовая ведомость к балансу банка, страховой (перестраховочной) организации на отчетную дату.
Изменения, произошедшие за отчетный период, раскрываются по каждой статье с описанием суммарных величин.
Отчетной датой ежемесячного отчета является первое число месяца, следующего за отчетным. Отчетным периодом считается 1 (один) календарный месяц.
4. Пояснительная записка включает следующую информацию:
1) наименование и реквизиты решений уполномоченного органа о лишении лицензии на проведение всех банковских операций, на право осуществления страховой (перестраховочной) деятельности и о назначении временной администрации, ее составе;
2) причины возникновения каждого изменения показателей отчетности за истекший период;
3) сведения и события, произошедшие в отчетном периоде, и проведенные мероприятия, связанные с деятельностью временной администрации, включая информацию о судебных процессах, в которых участвовала временная администрация.
Классификация статей, приведенная в отчетности, дополняется информацией, поясняющей их смысл. Изменения, произошедшие за отчетный период, раскрываются по каждой статье с описанием суммарных величин.
5. По результатам рассмотрения ежемесячного отчета временной администрации уполномоченный орган принимает ее к сведению, а при наличии выявленных замечаний направляет временной администрации письмо об их устранении в течение 15 (пятнадцати) рабочих дней с даты поступления вышеуказанной отчетности в уполномоченный орган.
6. Отчет временной администрации банка, страховой (перестраховочной) организации о выполненной работе (далее - отчет временной администрации о выполненной работе) представляется в уполномоченный орган в течение 1 (одного) месяца с даты назначения ликвидационной комиссии банка, страховой (перестраховочной) организации.
Отчет временной администрации о выполненной работе представляется в уполномоченный орган на бумажном носителе в 2 (двух) экземплярах и в электронном виде;
7. Отчет временной администрации о выполненной работе содержит следующую информацию:
1) гриф утверждения, который располагается в правом верхнем углу первого листа отчета временной администрации о выполненной работе и оформляется строчными буквами.
Гриф утверждения состоит из следующих элементов: слова «Утверждаю» (без кавычек), наименование должности, подпись, расшифровка подписи и дата утверждения должностным лицом уполномоченного органа.
2) сведения о назначении и составе временной администрации;
3) первоочередные мероприятия, проведенные временной администрацией;
4) сведения о передаче страхового портфеля или сведения о проведении операции по одновременной передаче активов и обязательств банка другому (другим) банку (банкам);
5) сведения об изменении активов и обязательств;
6) сведения о расходах временной администрации с указанием информации о наличии перерасхода и (или) экономии, исходя из утвержденных смет расходов;
7) сведения об участии временной администрации в судебных процессах;
8) результаты инвентаризации и приема-передачи имущества и документов от временной администрации к ликвидационной комиссии;
9) об иных мероприятиях, осуществленных временной администрацией в процессе ее деятельности.
8. Отчет временной администрации о выполненной работе утверждается уполномоченным органом в течение 15 (пятнадцати) рабочих дней с даты его поступления в уполномоченный орган.
После утверждения уполномоченным органом отчета временной администрации о выполненной работе один экземпляр данного документа подлежит возврату временной администрации, а второй остается в уполномоченном органе.
Утвержденный уполномоченным органом отчет временной администрации о выполненной работе передается временной администрацией ликвидационной комиссии для учета в работе по завершению дел банка, страховой (перестраховочной) организации.
9. При смене руководителя временной администрации бывший руководитель временной администрации представляет в уполномоченный орган отчет о проделанной работе за период его руководства в течение 3 (трех) рабочих дней с даты подписания акта приема-передачи имущества и документов назначенному руководителю временной администрации.
Приложение 2 к постановлению
Правления Агентства
Республики Казахстан
по регулированию и развитию
финансового рынка
от 15 сентября 2025 года
№ 58
Приложение 2 к постановлению
Правления Агентства
Республики Казахстан
по регулированию и развитию
финансового рынка
от 24 августа 2020 года
№ 74
Форма,
предназначенная для
сбора административных
данных
Представляется: в уполномоченный орган по регулированию, контролю и надзору финансового рынка и финансовых организаций
Форма, предназначенная для сбора административных данных на безвозмездной основе, размещена на интернет-ресурсе: www.gov.kz/memleket/entities/ardfm
Наименование административной формы: Отчет о состоянии активов банка
Индекс формы, предназначенной для сбора административных данных на безвозмездной основе: F1-BА
Периодичность: ежемесячная
Отчетный период: по состоянию на «____» «__________» 20____ года
Круг лиц, представляющих форму, предназначенную для сбора административных данных на безвозмездной основе: временные администрации (временные администраторы) банков
Срок представления формы, предназначенной для сбора административных данных на безвозмездной основе: не позднее 8 (восьмого) числа месяца, следующего за отчетным
Бизнес-идентификационный номер: ________________________________
Метод сбора: на бумажном носителе и в электронном виде
Форма
Отчет о состоянии активов банка
(в тысячах тенге)
|
№
|
Наименование показателей
|
Номер балансового счета
|
На дату назначения временной администрации (временного администратора)
|
На предыдущую отчетную дату
|
На отчетную дату
|
|
1
|
2
|
3
|
4
|
5
|
6
|
|
1.
|
Деньги
|
||||
|
2.
|
Аффинированные драгоценные металлы
|
||||
|
3.
|
Корреспондентские счета
|
||||
|
4.
|
Ценные бумаги, в том числе:
|
||||
|
4.1
|
начисленное вознаграждение по ценным бумагам
|
||||
|
5.
|
Вклады, в том числе:
|
||||
|
5.1
|
начисленное вознаграждение
|
||||
|
6.
|
Выданные займы, в том числе:
|
||||
|
6.1
|
юридическим лицам:
|
||||
|
6.1.1
|
Стандартные
|
||||
|
6.1.2
|
Сомнительные
|
||||
|
6.1.3
|
Безнадежные
|
||||
|
6.1.4
|
Основной долг
|
||||
|
6.1.5
|
Начисленное вознаграждение
|
||||
|
6.2
|
физическим лицам:
|
||||
|
6.2.1
|
Стандартные
|
||||
|
6.2.2
|
Сомнительные
|
||||
|
6.2.3
|
Безнадежные
|
||||
|
6.2.4
|
Основной долг
|
||||
|
6.2.5
|
Начисленное вознаграждение
|
||||
|
7.
|
Требования к Национальному Банку Республики Казахстан
|
||||
|
8.
|
Требования к клиентам, в том числе:
|
||||
|
8.1
|
к юридическим лицам
|
||||
|
8.2
|
к физическим лицам
|
||||
|
9.
|
Инвестиции в капитал и субординированный долг
|
||||
|
10.
|
Товарно-материальные запасы
|
||||
|
11.
|
Основные средства и нематериальные активы, в том числе:
|
||||
|
11.1
|
Строящиеся (устанавливаемые) основные средства
|
||||
|
11.2
|
Земля, здания и сооружения
|
||||
|
11.3
|
Компьютерное оборудование
|
||||
|
11.4
|
Транспортные средства
|
||||
|
11.5
|
Прочие основные средства
|
||||
|
11.6
|
Нематериальные активы
|
||||
|
11.7
|
Создаваемые (разрабатываемые) нематериальные активы
|
||||
|
11.8
|
Основные средства, принятые в финансовый лизинг
|
||||
|
11.9
|
Основные средства, предназначенные для сдачи в аренду
|
||||
|
11.10
|
Капитальные затраты по арендованным зданиям
|
||||
|
12.
|
Прочие активы
|
||||
|
Итого активов:
|
|||||
|
Резервы (провизии)
|
|||||
|
Счет отрицательной корректировки
|
|||||
|
Начисленная амортизация
|
продолжение таблицы
|
||||
|
Изменения
|
|||||
|
по сравнению с данными на дату назначения временной администрации (временного администратора)
|
по сравнению с данными на дату предыдущего отчета
|
||||
|
7 (графа 6-графа 4)
|
8 (графа 6-графа 5)
|
||||
Наименование___________________ Адрес_______________________
Телефон ________________________
Адрес электронной почты ____________________________
Исполнитель_____________________________________ _______________ фамилия, имя и отчество (при его наличии) подпись, телефон
Главный бухгалтер или лицо, уполномоченное на подписание отчета _____________________________________ ____________________ фамилия, имя и отчество (при его наличии) подпись, телефон
Руководитель или лицо, уполномоченное на подписание отчета _____________________________________ ____________________ фамилия, имя и отчество (при его наличии) подпись, телефон
Дата «____» ______________ 20__ года
Приложение
к форме отчета о
состоянии активов банка
Пояснение по заполнению формы, предназначенной для сбора административных данных на безвозмездной основе
Отчет о состоянии активов банка (индекс: F1-BА, периодичность: ежемесячная)
Глава 1. Общие положения
1. Настоящее пояснение (далее – Пояснение) определяет единые требования по заполнению формы «Отчет о состоянии активов банка» (далее – Форма).
2. Форма разработана в соответствии с пунктом 2 статьи 48-1 Закона Республики Казахстан « О банках и банковской деятельности в Республике Казахстан ».
3. Единица измерения, используемая при составлении Формы, устанавливается в тысячах тенге.
4. Форму подписывает руководитель временной администрации (временный администратор), главный бухгалтер или лица, уполномоченные на подписание отчета, и исполнитель.
Глава 2. Пояснение по заполнению Формы
5. Строки 1, 2, 3, 4, 5, 6, 7, 8, 9, 10, 11, 12 граф 4, 5, 6 равны соответствующим статьям бухгалтерского баланса банка на дату назначения временной администрации (временного администратора), на предыдущую отчетную дату и на отчетную дату.
6. В графе 3 указываются номера балансовых счетов, предусмотренные постановлением Правления Национального Банка Республики Казахстан от 31 января 2011 года № 3 «Об утверждении Типового плана счетов бухгалтерского учета в банках второго уровня, ипотечных организациях, акционерном обществе «Банк Развития Казахстана» и филиалах банков-нерезидентов Республики Казахстан» (зарегистрированным в Реестре государственной регистрации нормативных правовых актов под № 6793).
Приложение 3 к постановлению
Правления Агентства
Республики Казахстан
по регулированию и развитию
финансового рынка
от 15 сентября 2025 года
№ 58
Приложение 3 к постановлению
Правления Агентства
Республики Казахстан
по регулированию и развитию
финансового рынка
от 24 августа 2020 года
№ 74
Форма, предназначенная
для сбора административных
данных
Представляется: в уполномоченный орган по регулированию, контролю и надзору финансового рынка и финансовых организаций
Форма, предназначенная для сбора административных данных на безвозмездной основе, размещена на интернет-ресурсе: www.gov.kz/memleket/entities/ardfm
Наименование административной формы: Отчет о состоянии активов страховой (перестраховочной) организации
Индекс формы, предназначенной для сбора административных данных на безвозмездной основе: F2-BА
Периодичность: ежемесячная
Отчетный период: по состоянию на «____» «__________» 20____ года
Круг лиц, представляющих форму, предназначенную для сбора административных данных на безвозмездной основе: временные администрации (временные администраторы) страховой (перестраховочной) организации
Срок представления формы, предназначенной для сбора административных данных на безвозмездной основе: не позднее 8 (восьмого) числа месяца, следующего за отчетным
Бизнес-идентификационный номер:____________________________ Метод сбора: на бумажном носителе и в электронном виде
Форма
Отчет о состоянии активов страховой (перестраховочной) организации
(в тысячах тенге)
|
№
|
Наименование показателей
|
Номер балансового счета
|
На дату назначения временной администрации (временного администратора)
|
На предыдущую отчетную дату
|
На отчетную дату
|
|
1
|
2
|
3
|
4
|
5
|
6
|
|
1.
|
Деньги и денежные эквиваленты
|
||||
|
2.
|
Вклады размещенные
|
||||
|
3.
|
Ценные бумаги, в том числе:
|
||||
|
3.1
|
Ценные бумаги, оцениваемые по справедливой стоимости
|
||||
|
3.2
|
Ценные бумаги, имеющиеся в наличии для продажи
|
||||
|
3.3
|
Ценные бумаги, удерживаемые до погашения
|
||||
|
4.
|
Операция «обратное РЕПО»
|
||||
|
5.
|
Аффинированные драгоценные металлы
|
||||
|
6.
|
Производные инструменты
|
||||
|
7.
|
Активы перестрахования:
|
||||
|
7.1
|
Активы перестрахования по незаработанным премиям
|
||||
|
7.2
|
Активы перестрахования по произошедшим, но незаявленным убыткам
|
||||
|
7.3
|
Активы перестрахования по непроизошедшим убыткам по договорам страхования (перестрахования) жизни
|
||||
|
7.4
|
Активы перестрахования по непроизошедшим убыткам по договорам аннуитета
|
||||
|
7.5
|
Активы перестрахования по заявленным, но неурегулированным убыткам
|
||||
|
7.6
|
Активы перестрахования по дополнительным резервам
|
||||
|
8
|
Расходы будущих периодов
|
||||
|
9
|
Текущий налоговый актив
|
||||
|
10
|
Отложенный налоговый актив
|
||||
|
11
|
Прочие активы
|
||||
|
12
|
Инвестиции в капитал других юридических лиц
|
||||
|
13
|
Основные средства, в том числе:
|
||||
|
13.1
|
Строящиеся (устанавливаемые) основные средства
|
||||
|
13.2
|
Земля, здания и сооружения
|
||||
|
13.3
|
Компьютерное оборудование
|
||||
|
13.4
|
Транспортные средства
|
||||
|
13.5
|
Прочие основные средства
|
||||
|
14
|
Инвестиционное имущество
|
||||
|
15
|
Долгосрочные активы, предназначенные для продажи
|
||||
|
16
|
Нематериальные активы
|
||||
|
Итого активов:
|
|||||
|
Счет отрицательной корректировки
|
|||||
|
Начисленная амортизация
|
продолжение таблицы
|
||||
|
Изменения
|
|||||
|
по сравнению с данными на дату назначения временной администрации (временного администратора)
|
по сравнению с данными на дату предыдущего отчета
|
||||
|
7 (графа 6-графа 4)
|
8 (графа 6-графа 5)
|
||||
Наименование___________________ Адрес_______________________
Телефон ________________________
Адрес электронной почты ____________________________
Исполнитель_____________________________________ _______________ фамилия, имя и отчество (при его наличии) подпись, телефон
Главный бухгалтер или лицо, уполномоченное на подписание отчета _____________________________________ ____________________ фамилия, имя и отчество (при его наличии) подпись, телефон
Руководитель или лицо, уполномоченное на подписание отчета _____________________________________ ____________________ фамилия, имя и отчество (при его наличии) подпись, телефон
Дата «____» ______________ 20__ года
Приложение к форме отчета
о состоянии активов
страховой (перестраховочной)
организации
Пояснение по заполнению формы, предназначенной для сбора административных данных на безвозмездной основе
Отчет о состоянии активов страховой (перестраховочной) организации (индекс: F2-BА, периодичность: ежемесячная)
Глава 1. Общие положения
1. Настоящее пояснение (далее – Пояснение) определяет единые требования по заполнению формы «Отчет о состоянии активов страховой (перестраховочной) организации» (далее – Форма).
2. Форма разработана в соответствии с пунктом 7 статьи 56 Закона Республики Казахстан «О страховой деятельности».
3. Единица измерения, используемая при составлении Формы, устанавливается в тысячах тенге.
4. Форму подписывает руководитель временной администрации (временный администратор), главный бухгалтер или лица, уполномоченные на подписание отчета, и исполнитель.
Глава 2. Пояснение по заполнению Формы
5. Строки 1, 2, 3, 4, 5, 6, 7, 8, 9, 10, 11, 12 граф 4, 5, 6 равны соответствующим статьям бухгалтерского баланса страховой (перестраховочной) организации на дату назначения временной администрации (временного администратора), на предыдущую отчетную дату, на отчетную дату.
6. В графе 3 указываются номера балансовых счетов, предусмотренные постановлением Правления Национального Банка Республики Казахстан от 22 декабря 2017 года № 251 «Об утверждении Типового плана счетов бухгалтерского учета для страховых (перестраховочных) организаций, обществ взаимного страхования и филиалов страховых (перестраховочных) организаций - нерезидентов Республики Казахстан и внесении изменений и дополнений в некоторые нормативные правовые акты Республики Казахстан по вопросам ведения бухгалтерского учета» (зарегистрированным в Реестре государственной регистрации нормативных правовых актов под № 16390).
Приложение 4 к постановлению
Правления Агентства
Республики Казахстан
по регулированию и развитию
финансового рынка
от 15 сентября 2025 года
№ 58
Приложение 4 к постановлению
Правления Агентства
Республики Казахстан
по регулированию и развитию
финансового рынка
от 24 августа 2020 года
№ 74
Форма, предназначенная
для сбора административных
данных
Представляется: в уполномоченный орган по регулированию, контролю и надзору финансового рынка и финансовых организаций
Форма, предназначенная для сбора административных данных на безвозмездной основе, размещена на интернет-ресурсе: www.gov.kz/memleket/entities/ardfm
Наименование административной формы: Отчет о состоянии обязательств банка
Индекс формы, предназначенной для сбора административных данных на безвозмездной основе: F3-BА
Периодичность: ежемесячная
Отчетный период: по состоянию на «____» «__________» 20____ года
Круг лиц, представляющих форму, предназначенную для сбора административных данных на безвозмездной основе: временные администрации (временные администраторы) банков
Срок представления формы, предназначенной для сбора административных данных на безвозмездной основе: не позднее 8 (восьмого) числа месяца, следующего за отчетным
Бизнес-идентификационный номер: _____________________________
Метод сбора: на бумажном носителе и в электронном виде
Форма
Отчет о состоянии обязательств банка
(в тысячах тенге)
|
№
|
Наименование обязательств
|
Номер балансового счета
|
На дату назначения временной администрации (временного администратора)
|
На предыдущую отчетную дату
|
На отчетную дату
|
|
1
|
2
|
3
|
4
|
5
|
6
|
|
1
|
Обязательства банка, в том числе:
|
||||
|
1.1
|
перед физическими лицами, перед которыми банк несет ответственность за причинение вреда жизни или здоровью, путем капитализации соответствующих повременных платежей, по уплате удержанных из заработной платы и (или) иного дохода алиментов; по оплате труда и выплате компенсаций лицам, работавшим по трудовому договору, задолженностей по социальным отчислениям в Государственный фонд социального страхования, по уплате удержанных из заработной платы обязательных пенсионных взносов, обязательных пенсионных взносов работодателя, а также вознаграждений по авторским договорам
|
||||
|
1.2
|
перед организацией, осуществляющей обязательное гарантирование депозитов, по сумме выплаченного (выплачиваемого) ею возмещения по гарантируемым депозитам и по сумме восполненной разницы между размером имущества банка и размером обязательств по гарантируемым депозитам, передаваемым другому (другим) банку (банкам) в рамках проведения операции по одновременной передаче активов и обязательств принудительно ликвидируемого банка
|
||||
|
1.3
|
задолженность по обязательствам, обеспеченным залогом имущества банка, а также задолженность перед клиринговой организацией, осуществляющей функции центрального контрагента, возникшие в результате ранее заключенных и неисполненных банком, являющимся клиринговым участником данной клиринговой организации, сделок с участием центрального контрагента
|
||||
|
1.4
|
задолженность по депозитам физических лиц, не являющихся лицами, связанными с банком особыми отношениями, в том числе беспроцентным депозитам до востребования, размещенным в исламском банке, и переводам денег, а также требования по депозитам, осуществленным за счет пенсионных активов, по депозитам страховых организаций, осуществленным за счет средств, привлеченных по отрасли «страхование жизни»
|
||||
|
1.5
|
перед некоммерческими организациями, занимающимися исключительно благотворительностью, организациями ветеранов Великой Отечественной войны и организациями лиц, приравненных к ним, Добровольным обществом лиц с инвалидностью Республики Казахстан, Казахским обществом слепых, Казахским обществом глухих и производственными организациями, являющимися собственностью этих юридических лиц и созданными за счет их средств, другими организациями лиц с инвалидностью по имеющимся их средствам на банковских счетах и помещенным на депозит
|
||||
|
1.6
|
задолженность по депозитам юридических лиц, не являющихся лицами, связанными с банком особыми отношениями
|
||||
|
1.7
|
задолженность по налогам, сборам и другим обязательным платежам в бюджет, а также по возврату займов, выданных из республиканского бюджета и средств Национального фонда Республики Казахстан
|
||||
|
1.8
|
перед другими кредиторами в соответствии с законами Республики Казахстан
|
||||
|
1.9
|
перед кредиторами - физическими и юридическими лицами, являющимися лицами, связанными с банком особыми отношениями, в части суммы, не покрытой организацией, осуществляющей обязательное гарантирование депозитов, за счет возмещения по гарантируемым депозитам
|
||||
|
1.10
|
задолженность по субординированному долгу и бессрочным финансовым инструментам банка
|
||||
|
2
|
Текущие обязательства временной администрации (временного администратора), в том числе:
|
||||
|
2.1
|
перед работниками по оплате труда
|
||||
|
2.2
|
задолженность по текущим налогам, сборам и другим обязательным платежам в бюджет
|
||||
|
3
|
прочая задолженность
|
||||
|
Итого обязательств (строка 1+строка 2+строка 3)
|
продолжение таблицы
|
||||
|
Изменения
|
|||||
|
по сравнению с данными на дату назначения временной администрации (временного администратора)
|
по сравнению с данными на дату предыдущего отчета
|
||||
|
7 (графа 6-графа 4)
|
8 (графа 6-графа 5)
|
||||
Наименование___________________ Адрес_______________________
Телефон ________________________
Адрес электронной почты ____________________________
Исполнитель_____________________________________ _______________ фамилия, имя и отчество (при его наличии) подпись, телефон
Главный бухгалтер или лицо, уполномоченное на подписание отчета _____________________________________ ____________________ фамилия, имя и отчество (при его наличии) подпись, телефон
Руководитель или лицо, уполномоченное на подписание отчета _____________________________________ ____________________ фамилия, имя и отчество (при его наличии) подпись, телефон
Дата «____» ______________ 20__ года
Приложение
к форме отчета о состоянии
обязательств банка
Пояснение по заполнению формы, предназначенной для сбора административных данных на безвозмездной основе
Отчет о состоянии обязательств банка (индекс: F3-BА, периодичность: ежемесячная)
Глава 1. Общие положения
1. Настоящее пояснение (далее – Пояснение) определяет единые требования по заполнению формы «Отчет о состоянии обязательств банка» (далее – Форма).
2. Форма разработана в соответствии с пунктом 2 статьи 48-1 Закона Республики Казахстан « О банках и банковской деятельности в Республике Казахстан ».
3. Единица измерения, используемая при составлении Формы, устанавливается в тысячах тенге.
4. Форму подписывает руководитель временной администрации (временный администратор), главный бухгалтер или лица, уполномоченные на подписание отчета, и исполнитель.
Глава 2. Пояснение по заполнению Формы
5. Строки 1.1, 1.2, 1.3, 1.4, 1.5, 1.6, 1.7, 1.8, 1.9, 1.10, 2.1, 2.2, 3 граф 4, 5, 6 равны соответствующим статьям бухгалтерского баланса на дату назначения временной администрации (временного администратора), на предыдущую отчетную дату, на отчетную дату.
6. В строках 2.1 и 2.2 указывается задолженность временной администрации (временного администратора), образовавшаяся с даты назначения временной администрации (временного администратора), перед ее работниками по оплате труда, по текущим налогам и другим обязательным платежам в бюджет.
Приложение 5 к постановлению
Правления Агентства
Республики Казахстан
по регулированию и развитию
финансового рынка
от 15 сентября 2025 года
№ 58
Приложение 5 к постановлению
Правления Агентства
Республики Казахстан
по регулированию и развитию
финансового рынка
от 24 августа 2020 года
№ 74
Форма, предназначенная
для сбора административных
данных
Представляется: в уполномоченный орган по регулированию, контролю и надзору финансового рынка и финансовых организаций
Форма, предназначенная для сбора административных данных на безвозмездной основе, размещена на интернет-ресурсе: www.gov.kz/memleket/entities/ardfm
Наименование административной формы: Отчет о состоянии обязательств страховой (перестраховочной) организации
Индекс формы, предназначенной для сбора административных данных на безвозмездной основе: F4-BА
Периодичность: ежемесячная
Отчетный период: по состоянию на «____» «__________» 20____ года
Круг лиц, представляющих форму, предназначенную для сбора административных данных на безвозмездной основе: временные администрации (временные администраторы) страховых (перестраховочных) организаций
Срок представления формы, предназначенной для сбора административных данных на безвозмездной основе: не позднее 8 (восьмого) числа месяца, следующего за отчетным
Бизнес-идентификационный номер: ______________________________ Метод сбора: на бумажном носителе и в электронном виде
Форма
Отчет о состоянии обязательств страховой (перестраховочной) организации
(в тысячах тенге)
|
№
|
Наименование обязательств
|
Номер балансового счета
|
На дату назначения временной администрации (временного администратора)
|
На предыдущую отчетную дату
|
На отчетную дату
|
|
1
|
2
|
3
|
4
|
5
|
6
|
|
1.
|
Обязательства страховой (перестраховочной) организации, в том числе:
|
||||
|
1.1.
|
по уплате удержанных из заработной платы и (или) иного дохода алиментов, а также требования граждан, перед которыми ликвидируемая страховая (перестраховочная) организация несет ответственность за причинение вреда жизни или здоровью, путем капитализации соответствующих повременных платежей по основаниям, не связанным с ответственностью по договорам страхования (перестрахования)
|
||||
|
1.2.
|
по оплате труда и выплате компенсаций лицам, работающим по трудовому договору, задолженностей по социальным отчислениям в Государственный фонд социального страхования, уплате удержанных из заработной платы обязательных пенсионных взносов, а также вознаграждений по авторским договорам
|
||||
|
1.3.
|
по требованиям цедентов, возникающим из договоров по отрасли «страхование жизни»
|
||||
|
1.4.
|
по требованиям цедентов, возникающим из договоров по отрасли «общее страхование»
|
||||
|
1.5.
|
по обязательствам, обеспеченным залогом имущества ликвидируемой страховой (перестраховочной) организации в пределах суммы обеспечения
|
||||
|
1.6.
|
по налогам, сборам и другим обязательным платежам в бюджет, а также по возврату займов, выданных из республиканского бюджета
|
||||
|
1.7.
|
по расчетам с другими кредиторами в соответствии с законодательными актами Республики Казахстан
|
||||
|
2.
|
Текущая задолженность, в том числе:
|
||||
|
2.1.
|
по оплате труда работников временной администрации (временного администратора);
|
||||
|
2.2.
|
задолженность по текущим налогам, сборам и другим обязательным платежам в бюджет;
|
||||
|
2.3.
|
прочая текущая задолженность временной администрации (временного администратора) (аренда, коммунальные услуги, государственная пошлина и т.д.).
|
||||
|
Итого обязательств (строка 1+ строка 2)
|
|||||
|
Резервы
|
продолжение таблицы
|
||||
|
Изменения
|
|||||
|
по сравнению с данными на дату назначения временной администрации (временного администратора)
|
по сравнению с данными на дату предыдущего отчета
|
||||
|
7 (графа 6-графа 4)
|
8 (графа 6-графа 5)
|
||||
Наименование___________________ Адрес_______________________
Телефон ________________________
Адрес электронной почты ____________________________
Исполнитель_____________________________________ _______________ фамилия, имя и отчество (при его наличии) подпись, телефон
Главный бухгалтер или лицо, уполномоченное на подписание отчета _____________________________________ ____________________ фамилия, имя и отчество (при его наличии) подпись, телефон
Руководитель или лицо, уполномоченное на подписание отчета _____________________________________ ____________________ фамилия, имя и отчество (при его наличии) подпись, телефон
Дата «____» ______________ 20__ года
Приложение
к форме отчета о состоянии
обязательств страховой
(перестраховочной) организации
Пояснение по заполнению формы, предназначенной для сбора административных данных на безвозмездной основе
Отчет о состоянии обязательств страховой (перестраховочной) организации (индекс: F4-BА, периодичность: ежемесячная)
Глава 1. Общие положения
1. Настоящее пояснение (далее – Пояснение) определяет единые требования по заполнению формы «Отчет о состоянии обязательств страховой (перестраховочной) организации» (далее – Форма).
2. Форма разработана в соответствии с пунктом 7 статьи 56 Закона Республики Казахстан «О страховой деятельности».
3. Единица измерения, используемая при составлении Формы, устанавливается в тысячах тенге.
4. Форму подписывает руководитель временной администрации (временный администратор), главный бухгалтер или лица, уполномоченные на подписание отчета, и исполнитель.
Глава 2. Пояснение по заполнению Формы
5. Строки 1.1, 1.2, 1.3, 1.4, 1.5, 1.6, 1.7, 2.1, 2.2, 2.3 граф 4, 5, 6 равны соответствующим статьям бухгалтерского баланса на дату назначения временной администрации (временного администратора), на предыдущую отчетную дату, на отчетную дату.
6. В строках 2.1, 2.2, 2.3 указываются задолженность временной администрации (временного администратора), образовавшаяся с даты назначения временной администрации (временного администратора), перед ее работниками по оплате труда, по текущим налогам и другим обязательным платежам в бюджет, а также прочая задолженность.
Приложение 6 к постановлению
Правления Агентства
Республики Казахстан
по регулированию и развитию
финансового рынка
от 15 сентября 2025 года
№ 58
Приложение 6 к постановлению
Правления Агентства
Республики Казахстан
по регулированию и развитию
финансового рынка
от 24 августа 2020 года
№ 74
Форма, предназначенная
для сбора административных
данных
Представляется: в уполномоченный орган по регулированию, контролю и надзору финансового рынка и финансовых организаций
Форма, предназначенная для сбора административных данных на безвозмездной основе, размещена на интернет-ресурсе: www.gov.kz/memleket/entities/ardfm
Наименование административной формы: Отчет об остатках и движении денег банка, страховой (перестраховочной) организации
Индекс формы, предназначенной для сбора административных данных на безвозмездной основе: F5-BА
Периодичность: ежемесячная
Отчетный период: по состоянию на «____» «__________» 20____ года
Круг лиц, представляющих форму, предназначенную для сбора административных данных на безвозмездной основе: временные администрации (временные администраторы) банков, страховых (перестраховочных) организаций
Срок представления формы, предназначенной для сбора административных данных на безвозмездной основе: не позднее 8 (восьмого) числа месяца, следующего за отчетным
Бизнес-идентификационный номер: ______________________________ Метод сбора: на бумажном носителе и в электронном виде
Форма
Отчет об остатках и движении денег банка, страховой (перестраховочной) организации
(в тысячах тенге)
|
№
|
Наименование показателя
|
Всего в отчетном периоде
|
|
1
|
2
|
3
|
|
1.
|
Остаток денег на предыдущую отчетную дату, в том числе:
|
|
|
1.1
|
наличность в кассе
|
|
|
1.2
|
корреспондентский счет
|
|
|
1.3
|
иные средства
|
|
|
2.
|
Приход денег, в том числе:
|
|
|
2.1
|
от погашения задолженности по займам
|
|
|
2.2
|
от погашения прочей дебиторской задолженности
|
|
|
2.3
|
от реализации имущества
|
|
|
2.4
|
за счет зачисления наличных денег на корреспондентский счет с кассы
|
|
|
2.5
|
прочие поступления
|
|
|
3.
|
Расход денег, в том числе:
|
|
|
3.1
|
на обеспечение деятельности временной администрации
|
|
|
3.2
|
по возврату денег, поступивших по ошибочным указаниям
|
|
|
3.3
|
по возврату денег, поступивших и поступающих в пользу лиц, банковские счета которых закрыты
|
|
|
3.4
|
по исполнению указаний клиентов по переводам денег, поступающих на их банковские счета после лишения банка, страховой (перестраховочной) организации лицензии при отсутствии задолженности
|
|
|
3.5
|
инкассация наличных денег с кассы для пополнения корреспондентского счета
|
|
|
3.6
|
прочие расходы
|
|
|
4.
|
Остаток денег на отчетную дату, в том числе:
|
|
|
4.1
|
наличность в кассе
|
|
|
4.2
|
корреспондентский счет
|
|
|
4.3
|
иные средства
|
Наименование___________________ Адрес_______________________
Телефон ________________________
Адрес электронной почты ____________________________
Исполнитель_____________________________________ _______________ фамилия, имя и отчество (при его наличии) подпись, телефон
Главный бухгалтер или лицо, уполномоченное на подписание отчета _____________________________________ ____________________ фамилия, имя и отчество (при его наличии) подпись, телефон
Руководитель или лицо, уполномоченное на подписание отчета _____________________________________ ____________________ фамилия, имя и отчество (при его наличии) подпись, телефон
Дата «____» ______________ 20__ года
Приложение
к форме отчета об остатках
и движении денег банка,
страховой (перестраховочной)
организации
Пояснение по заполнению формы, предназначенной для сбора административных данных на безвозмездной основе
Отчет об остатках и движении денег банка, страховой (перестраховочной) организации (индекс: F5-BА, периодичность: ежемесячная)
Глава 1. Общие положения
1. Настоящее пояснение (далее – Пояснение) определяет единые требования по заполнению формы «Отчет об остатках и движении денег банка, страховой (перестраховочной) организации» (далее – Форма).
2. Форма разработана в соответствии с пунктом 2 статьи 48-1 Закона Республики Казахстан « О банках и банковской деятельности в Республике Казахстан » и пунктом 7 статьи 56 Закона Республики Казахстан «О страховой деятельности».
3. Единица измерения, используемая при составлении Формы, устанавливается в тысячах тенге.
4. Форму подписывает руководитель временной администрации (временный администратор), главный бухгалтер или лица, уполномоченные на подписание отчета, и исполнитель.
Глава 2. Пояснение по заполнению Формы
5. Данные строки 3.1 равны данным, указанным в Отчете о произведенных временной администрацией (временным администратором) банка, страховой (перестраховочной) организации расходах по форме согласно приложению 7 к настоящему постановлению.
6. Данные строк 1 и 4 равны данным баланса на отчетную дату в соответствии с Отчетом о состоянии активов банка по форме согласно приложению 2 к настоящему постановлению и Отчетом о состоянии активов страховой (перестраховочной) организации по форме согласно приложению 3 к настоящему постановлению.
Приложение 7 к постановлению
Правления Агентства
Республики Казахстан
по регулированию и развитию
финансового рынка
от 15 сентября 2025 года
№ 58
Приложение 7 к постановлению
Правления Агентства
Республики Казахстан
по регулированию и развитию
финансового рынка
от 24 августа 2020 года
№ 74
Форма, предназначенная
для сбора административных
данных
Представляется: в уполномоченный орган по регулированию, контролю и надзору финансового рынка и финансовых организаций
Форма, предназначенная для сбора административных данных на безвозмездной основе, размещена на интернет-ресурсе: www.gov.kz/memleket/entities/ardfm
Наименование административной формы: Отчет о произведенных временной администрацией (временным администратором) расходах
Индекс формы, предназначенной для сбора административных данных на безвозмездной основе: F6-BА
Периодичность: ежемесячная
Отчетный период: по состоянию на «____» «__________» 20____ года
Круг лиц, представляющих форму, предназначенную для сбора административных данных на безвозмездной основе: временные администрации (временные администраторы) банков, страховых (перестраховочных) организаций
Срок представления формы, предназначенной для сбора административных данных на безвозмездной основе: не позднее 8 (восьмого) числа месяца, следующего за отчетным
Бизнес-идентификационный номер: ______________________________ Метод сбора: на бумажном носителе и в электронном виде
Форма
Отчет о произведенных временной администрацией (временным администратором) расходах
(в тысячах тенге)
|
№
|
Наименование расходов
|
Сумма расходов согласно смете расходов утвержденной руководителем временной администрации (временного администратора)
|
Сумма фактически произведенных расходов
|
Изменения (графа 4 и графа 3)
|
|
1
|
2
|
3
|
4
|
5
|
|
Месяц
|
|
|
|
|
|
1
|
Оплата труда персонала
|
|
|
|
|
1.1
|
Оплата труда работников организации, работающих на основании трудовых договоров, в том числе:
|
|
|
|
|
1.1.1
|
должностной оклад
|
|
|
|
|
1.1.2
|
индивидуальный подоходный налог
|
|
|
|
|
1.1.3
|
обязательные пенсионные взносы
|
|
|
|
|
1.1.4
|
взносы в фонд социального медицинского страхования
|
|||
|
1.2
|
Оплата труда лиц, оказывающих услуги по договорам возмездного оказания услуг, в том числе:
|
|
|
|
|
1.2.1
|
оплата за оказанные услуги
|
|
|
|
|
1.2.2
|
индивидуальный подоходный налог
|
|
|
|
|
1.2.3
|
обязательные пенсионные взносы
|
|
|
|
|
1.2.4
|
взносы в фонд социального медицинского страхования
|
|||
|
2
|
Отчисления в бюджет
|
|
|
|
|
2.1
|
Социальные отчисления и налоги, в том числе отчисления в фонд социального медицинского страхования
|
|
|
|
|
2.2
|
Налоги
|
|
|
|
|
2.3
|
Платы
|
|
|
|
|
2.4
|
Прочие налоги и другие обязательные платежи в бюджет
|
|
|
|
|
3
|
Административные расходы
|
|
|
|
|
3.1
|
Услуги по найму транспорта для служебных и хозяйственных нужд
|
|
|
|
|
3.2
|
Услуги связи (телекоммуникационные расходы, абонентская плата за пользование телефоном, телеграфом, расходы по междугородним и международным переговорам, услугам почтовых и справочных служб)
|
|
|
|
|
3.3
|
Услуги по охране и сигнализации зданий и сооружений (собственного и залогового имущества)
|
|
|
|
|
3.4
|
Услуги по охране транспорта
|
|
|
|
|
3.5
|
Услуги по предоставлению стоянки для транспорта
|
|
|
|
|
3.6
|
Услуги по регистрации транспорта
|
|
|
|
|
3.7
|
Услуги по техническому осмотру транспорта
|
|
|
|
|
3.8
|
Услуги по страхованию транспорта
|
|
|
|
|
3.9
|
Услуги по оплате страховой премии по обязательному страхованию работника от несчастных случаев
|
|
|
|
|
3.10
|
Коммунальные услуги
|
|
|
|
|
3.11
|
Работы по текущему ремонту, техническому, сервисному обслуживанию (осмотру), демонтажу основных средств и товарно-материальных ценностей, осуществляемых подрядным способом
|
|
|
|
|
3.12
|
Аренда помещения
|
|
|
|
|
3.13
|
Услуги по регистрации прав на недвижимое имущество
|
|
|
|
|
3.14
|
Услуги по оценке имущества
|
|
|
|
|
3.15
|
Услуги по публикации в средствах массовой информации
|
|
|
|
|
3.16
|
Услуги по подготовке отопительной системы к запуску
|
|
|
|
|
3.17
|
Сантехнические работы
|
|
|
|
|
3.18
|
Услуги по хранению имущества
|
|
|
|
|
3.19
|
Услуги по нотариальному удостоверению и апостилированию документов
|
|
|
|
|
3.20
|
Услуги по транспортировке, погрузке, разгрузке имущества
|
|
|
|
|
3.21
|
Услуги по организации и проведению аукционов (торгов)
|
|
|
|
|
3.22
|
Услуги инкассации
|
|
|
|
|
3.23
|
Услуги по проведению экспертизы
|
|
|
|
|
3.24
|
Услуги по проведению аудита
|
|
|
|
|
3.25
|
Услуги по переводу документов
|
|
|
|
|
3.26
|
Установка, смена или перенос телефонных номеров
|
|
|
|
|
3.27
|
Услуги центрального депозитария по ведению системы реестров держателей ценных бумаг
|
|
|
|
|
3.28
|
Услуги по обслуживанию банковского счета, переводам и платежам денег, осуществленным без открытия банковского счета
|
|
|
|
|
3.29
|
Услуги по научно-технической обработке документов и сдаче их в архив
|
|
|
|
|
3.30
|
Услуги частных судебных исполнителей
|
|
|
|
|
3.31
|
Коллекторские услуги
|
|
|
|
|
4
|
Расходы по приобретению товарно-материальных ценностей
|
|
|
|
|
4.1
|
Расходы для содержания офисного оборудования в рабочем состоянии
|
|
|
|
|
4.2
|
Расходы для содержания транспортных средств
|
|
|
|
|
4.3
|
Расходы для содержания помещений
|
|
|
|
|
4.4
|
Расходы для приобретения бумажной и бланочной продукции
|
|
|
|
|
4.5.
|
Расходы на приобретение канцелярских товаров
|
|||
|
4.6
|
Расходы на приобретение горюче-смазочных материалов
|
|||
|
5
|
Командировочные расходы
|
|||
|
6
|
Прочие расходы
|
|||
|
7
|
Непредвиденные расходы
|
|||
|
Итого за месяц
|
|
|
|
Наименование___________________ Адрес_______________________
Телефон ________________________
Адрес электронной почты ____________________________
Исполнитель_____________________________________ _______________ фамилия, имя и отчество (при его наличии) подпись, телефон
Главный бухгалтер или лицо, уполномоченное на подписание отчета _____________________________________ ____________________ фамилия, имя и отчество (при его наличии) подпись, телефон
Руководитель или лицо, уполномоченное на подписание отчета _____________________________________ ____________________ фамилия, имя и отчество (при его наличии) подпись, телефон
Дата «____» ______________ 20__ года
Приложение
к форме отчета о произведенных
временной администрацией
(временным администратором)
расходах
Пояснение по заполнению формы, предназначенной для сбора административных данных на безвозмездной основе
Отчет о произведенных временной администрацией (временным администратором) расходах (индекс: F6-BА, периодичность: ежемесячная)
Глава 1. Общие положения
1. Настоящее пояснение (далее – Пояснение) определяет единые требования по заполнению формы «Отчет о произведенных временной администрацией (временным администратором) расходах» (далее – Форма).
2. Форма разработана в соответствии с пунктом 2 статьи 48-1 Закона Республики Казахстан « О банках и банковской деятельности в Республике Казахстан » и пунктом 7 статьи 56 Закона Республики Казахстан «О страховой деятельности».
3. Единица измерения, используемая при составлении Формы, устанавливается в тысячах тенге.
4. Форму подписывает руководитель временной администрации (временный администратор), главный бухгалтер или лица, уполномоченные на подписание отчета, и исполнитель.
Глава 2. Пояснение по заполнению Формы
5. В графе 5 указывается разница между графами 4 и 3.
Приложение 8 к постановлению
Правления Агентства
Республики Казахстан
по регулированию и развитию
финансового рынка
от 15 сентября 2025 года
№ 58
Приложение 8 к постановлению
Правления Агентства
Республики Казахстан
по регулированию и развитию
финансового рынка
от 24 августа 2020 года
№ 74
Форма, предназначенная
для сбора административных
данных
Представляется: в уполномоченный орган по регулированию, контролю и надзору финансового рынка и финансовых организаций
Форма, предназначенная для сбора административных данных на безвозмездной основе, размещена на интернет-ресурсе: www.gov.kz/memleket/entities/ardfm
Наименование административной формы: Отчет о предъявленных временной администрацией (временным администратором) исках в суды
Индекс формы, предназначенной для сбора административных данных на безвозмездной основе: F7-BА
Периодичность: ежемесячная
Отчетный период: по состоянию на «____» «__________» 20____ года
Круг лиц, представляющих форму, предназначенную для сбора административных данных на безвозмездной основе: временные администрации (временные администраторы) банков, страховых (перестраховочных) организаций
Срок представления формы, предназначенной для сбора административных данных на безвозмездной основе: не позднее 8 (восьмого) числа месяца, следующего за отчетным
Бизнес-идентификационный номер: ______________________________ Метод сбора: на бумажном носителе и в электронном виде
Форма
Отчет о предъявленных временной администрацией (временным администратором) исках в суды
|
№
|
Фамилия, имя и отчество (при наличии) физического лица или наименование юридического лица
|
Цена иска
(в тысячах тенге)
|
Предмет иска
|
|
1
|
2
|
3
|
4
|
|
продолжение таблицы
|
|||
|
Дата направления искового заявления
|
Наименование органа, в который направлено исковое заявление
|
Стадия рассмотрения
|
Результат рассмотрения
|
|
5
|
6
|
7
|
8
|
Наименование___________________ Адрес_______________________
Телефон ________________________
Адрес электронной почты ____________________________
Исполнитель_____________________________________ _______________ фамилия, имя и отчество (при его наличии) подпись, телефон
Главный бухгалтер или лицо, уполномоченное на подписание отчета _____________________________________ ____________________ фамилия, имя и отчество (при его наличии) подпись, телефон
Руководитель или лицо, уполномоченное на подписание отчета _____________________________________ ____________________ фамилия, имя и отчество (при его наличии) подпись, телефон
Дата «____» ______________ 20__ года
Приложение к форме
отчета о предъявленных
временной администрацией
(временным администратором)
исках в суды
Пояснение по заполнению формы, предназначенной для сбора административных данных на безвозмездной основе
Отчет о предъявленных временной администрацией (временным администратором) исках в суды (индекс: F7-BА, периодичность: ежемесячная)
Глава 1. Общие положения
1. Настоящее пояснение (далее – Пояснение) определяет единые требования по заполнению формы «Отчет о предъявленных временной администрацией (временным администратором) исках в суды» (далее – Форма).
2. Форма разработана в соответствии с пунктом 2 статьи 48-1 Закона Республики Казахстан « О банках и банковской деятельности в Республике Казахстан » и пунктом 7 статьи 56 Закона Республики Казахстан «О страховой деятельности».
3. Единица измерения, используемая при составлении Формы, устанавливается в тысячах тенге.
4. Форму подписывает руководитель временной администрации (временный администратор), главный бухгалтер или лица, уполномоченные на подписание отчета, и исполнитель.
Глава 2. Пояснение по заполнению Формы
5. В графе «Стадия рассмотрения» указывается информация о стадии рассмотрения иска.
6. В графе «Результат рассмотрения» указывается информация о результатах рассмотрения иска.
Приложение 9 к постановлению
Правления Агентства
Республики Казахстан
по регулированию и развитию
финансового рынка
от 15 сентября 2025 года
№ 58
к постановлению Правления
Агентства Республики
Казахстан по регулированию
и развитию финансового рынка
от 24 августа 2020 года
№ 74
Форма, предназначенная
для сбора административных
данных
Представляется: в уполномоченный орган по регулированию, контролю и надзору финансового рынка и финансовых организаций
Форма, предназначенная для сбора административных данных на безвозмездной основе, размещена на интернет-ресурсе: www.gov.kz/memleket/entities/ardfm
Наименование административной формы: Отчет о численности работников банка, страховой (перестраховочной) организации
Индекс формы, предназначенной для сбора административных данных на безвозмездной основе: F8-BА
Периодичность: ежемесячная
Отчетный период: по состоянию на «____» «__________» 20____ года
Круг лиц, представляющих форму, предназначенную для сбора административных данных на безвозмездной основе: временные администрации (временные администраторы) банков, страховых (перестраховочных) организаций
Срок представления формы, предназначенной для сбора административных данных на безвозмездной основе: не позднее 8 (восьмого) числа месяца, следующего за отчетным
Бизнес-идентификационный номер: ______________________________ Метод сбора: на бумажном носителе и в электронном виде
Форма
Отчет о численности работников банка, страховой (перестраховочной) организации
Работники временной администрации, работающие по трудовым договорам
|
№
|
Наименование должности
|
Количество штатных единиц
|
Размер заработной платы согласно штатному расписанию (в тысячах тенге)
|
|
1
|
2
|
3
|
4
|
|
Головной офис
|
|||
|
|
|
|
|
|
|
Итого
|
|
|
|
Филиалы и представительства
|
|||
|
|
|
|
|
|
|
Итого
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Всего за отчетный период
|
|
Лица, оказывающие услуги по договорам возмездного оказания услуг
|
|
№
|
Наименование оказываемой услуги
|
Количество единиц
|
Размер оплаты услуг по договорам возмездного оказания услуг (в тысячах тенге)
|
|
1
|
2
|
3
|
4
|
|
Головной офис
|
|||
|
|
|
|
|
|
|
Итого
|
|
|
|
Филиалы и представительства
|
|||
|
|
|
|
|
|
|
Итого
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Всего за отчетный период
|
|
|
Наименование___________________ Адрес_______________________
Телефон ________________________
Адрес электронной почты ____________________________
Исполнитель_____________________________________ _______________ фамилия, имя и отчество (при его наличии) подпись, телефон
Главный бухгалтер или лицо, уполномоченное на подписание отчета
_____________________________________ ____________________ фамилия, имя и отчество (при его наличии) подпись, телефон
Руководитель или лицо, уполномоченное на подписание отчета
_____________________________________ ____________________
фамилия, имя и отчество (при его наличии) подпись, телефон
Дата «____» ______________ 20__ года
Приложение к форме
отчета о численности работников банка,
страховой (перестраховочной)
организации
Пояснение по заполнению формы, предназначенной для сбора административных данных на безвозмездной основе
Отчет о численности работников банка, страховой (перестраховочной) организации (индекс: F8-BА, периодичность: ежемесячная)
Глава 1. Общие положения
1. Настоящее пояснение (далее – Пояснение) определяет единые требования по заполнению формы «Отчет о численности работников банка, страховой (перестраховочной) организации» (далее – Форма).
2. Форма разработана в соответствии с пунктом 2 статьи 48-1 Закона Республики Казахстан « О банках и банковской деятельности в Республике Казахстан » и пунктом 7 статьи 56 Закона Республики Казахстан «О страховой деятельности».
3. Единица измерения, используемая при составлении Формы, устанавливается в тысячах тенге.
4. Форму подписывает руководитель временной администрации (временный администратор), главный бухгалтер или лица, уполномоченные на подписание отчета, и исполнитель.
Глава 2. Пояснение по заполнению Формы
5. Форма заполняется на основании штатного расписания, действовавшего на дату лишения банка, страховой (перестраховочной) организации лицензии.
Приложение 10 к постановлению
Правления Агентства
Республики Казахстан
по регулированию и развитию
финансового рынка
от 15 сентября 2025 года
№ 58
Приложение 10 к постановлению
Правления Агентства
Республики Казахстан
по регулированию и развитию
финансового рынка
от 24 августа 2020 года
№ 74
Форма, предназначенная
для сбора административных
данных
Представляется: в уполномоченный орган по регулированию, контролю и надзору финансового рынка и финансовых организаций
Форма, предназначенная для сбора административных данных на безвозмездной основе, размещена на интернет-ресурсе: www.gov.kz/memleket/entities/ardfm
Наименование административной формы: Отчет об имуществе, сдаваемом временной администрацией (временным администратором) банка, страховой (перестраховочной) организации в аренду
Индекс формы, предназначенной для сбора административных данных на безвозмездной основе: F9-BА
Периодичность: ежемесячная
Отчетный период: по состоянию на «____» «__________» 20____ года
Круг лиц, представляющих форму, предназначенную для сбора административных данных на безвозмездной основе: временные администрации (временные администраторы) банков, страховых (перестраховочных) организаций
Срок представления формы, предназначенной для сбора административных данных на безвозмездной основе: не позднее 8 (восьмого) числа месяца, следующего за отчетным месяцем
Бизнес-идентификационный номер: ______________________________ Метод сбора: на бумажном носителе и в электронном виде
Форма
Отчет об имуществе, сдаваемом временной администрацией (временным администратором) банка, страховой (перестраховочной) организации в аренду
|
Порядковый номер
|
Наименование имущества, сдаваемого в аренду
|
Фактическое нахождение имущества, сдаваемого в аренду
|
Информация о наличии правоустанавливающих документов на имущество
|
||
|
1
|
2
|
3
|
4
|
||
|
Недвижимое имущество
|
|||||
|
1
|
|||||
|
Итого
|
|||||
|
Движимое имущество
|
|||||
|
2
|
|||||
|
Итого
|
|||||
|
Всего
|
продолжение таблицы
|
||||
|
Сведения об обременениях
|
Наименование арендатора
|
||||
|
5
|
6
|
||||
|
Недвижимое имущество
|
|||||
|
Движимое имущество
|
|||||
|
продолжение таблицы
|
|||||
|
Договор аренды
|
|||||
|
Номер, дата заключения
|
Срок действия
|
Размер ежемесячной арендной платы
|
Сведения о стороне, несущей расходы по содержанию имущества
|
Ежемесячные расходы на содержание имущества
|
Количественные показатели по имуществу
|
|
7
|
8
|
9
|
10
|
11
|
12
|
|
продолжение таблицы
|
|||||
|
Сумма фактических поступлений по арендным платежам
|
Примечание
|
||||
|
13
|
14
|
||||
Наименование___________________ Адрес_______________________
Телефон ________________________
Адрес электронной почты ____________________________
Исполнитель_____________________________________ _______________ фамилия, имя и отчество (при его наличии) подпись, телефон
Главный бухгалтер или лицо, уполномоченное на подписание отчета _____________________________________ ____________________ фамилия, имя и отчество (при его наличии) подпись, телефон
Руководитель или лицо, уполномоченное на подписание отчета _____________________________________ ____________________ фамилия, имя и отчество (при его наличии) подпись, телефон
Дата «____» ______________ 20__ года
Приложение к форме
отчета об имуществе,
сдаваемом временной администрацией
(временным администратором)
банка, страховой (перестраховочной)
организации в аренду
Пояснение по заполнению формы, предназначенной для сбора административных данных на безвозмездной основе Отчет об имуществе, сдаваемом временной администрацией (временным администратором) банка, страховой (перестраховочной) организации в аренду (индекс: F9-BА, периодичность: ежемесячная)
Глава 1. Общие положения
1. Настоящее пояснение (далее – Пояснение) определяет единые требования по заполнению формы «Отчет об имуществе, сдаваемом временной администрацией (временным администратором) банка, страховой (перестраховочной) организации в аренду» (далее – Форма).
2. Форма разработана в соответствии с пунктом 2 статьи 48-1 Закона Республики Казахстан « О банках и банковской деятельности в Республике Казахстан » и пунктом 7 статьи 56 Закона Республики Казахстан «О страховой деятельности».
3. Единица измерения, используемая при составлении Формы, устанавливается в тысячах тенге.
4. Форму подписывает руководитель временной администрации (временный администратор), главный бухгалтер или лица, уполномоченные на подписание отчета, и исполнитель.
Глава 2. Пояснение по заполнению Формы
5. В графе 2 дополнительно указываются общая площадь недвижимого имущества, его место нахождения, а при сдаче в аренду транспортного средства марка, год выпуска и государственный номер транспортного средства, сдаваемого в аренду.
6. В графе 5 указываются дата и основание наложения обременения, орган, наложивший обременение.
7. В графе 11 указывается сумма затрат на коммунальные и иные услуги по содержанию недвижимого имущества, а также расходов на техническое обслуживание, страхование движимого имущества.
8. В графе 12 указываются арендуемая площадь недвижимого имущества, а при сдаче в аренду транспортного средства - показания пробега на дату сдачи его в аренду.
9. В графе 14 указывается иная дополнительная информация по имуществу, сдаваемому в аренду.
10. В графах 9, 11 и 13 заполняются строки «Итого» и «Всего».
Приложение 11 к постановлению
Правления Агентства
Республики Казахстан
по регулированию и развитию
финансового рынка
от 15 сентября 2025 года
№ 58
Приложение 11 к постановлению
Правления Агентства
Республики Казахстан
по регулированию и развитию
финансового рынка
от 24 августа 2020 года
№ 74
Форма, предназначенная
для сбора административных
данных
Представляется: в уполномоченный орган по регулированию, контролю и надзору финансового рынка и финансовых организаций
Форма, предназначенная для сбора административных данных на безвозмездной основе, размещена на интернет-ресурсе: www.gov.kz/memleket/entities/ardfm
Наименование административной формы: Отчет о вкладах банка, страховой (перестраховочной) организации
Индекс формы, предназначенной для сбора административных данных на безвозмездной основе: F10-BА
Периодичность: ежемесячная
Отчетный период: по состоянию на «____» «__________» 20____ года
Круг лиц, представляющих форму, предназначенную для сбора административных данных на безвозмездной основе: временные администрации (временные администраторы) банков, страховых (перестраховочных) организаций
Срок представления формы, предназначенной для сбора административных данных на безвозмездной основе: не позднее 8 (восьмого) числа месяца, следующего за отчетным
Бизнес-идентификационный номер: ______________________________ Метод сбора: на бумажном носителе и в электронном виде
Форма
Отчет о вкладах банка, страховой (перестраховочной) организации
(в тысячах тенге)
|
№
|
Наименования статьи (в разрезе банков), банка
|
Код банка
|
Категория ценной бумаги официального списка фондовой биржи
|
|
|
1
|
2
|
3
|
4
|
|
|
1
|
Вклады до востребования
|
|||
|
1.1
|
|
|||
|
2
|
Срочные вклады
|
|||
|
2.1
|
|
|||
|
3
|
Условные вклады
|
|||
|
3.1
|
|
|||
|
4
|
Всего
|
продолжение таблицы
|
||
|
Основной долг по вкладу
|
||||
|
в тенге
|
остаток денег в иностранной валюте, пересчитанных в тенге
|
итого сумма вклада
|
||
|
5
|
6
|
7
|
||
|
продолжение таблицы
|
||||
|
Вознаграждение по вкладу
|
Резерв по сомнительным долгам
|
Примечание
|
||
|
в тенге
|
остаток денег в иностранной валюте, пересчитанных в тенге
|
итого сумма вознаграждения
|
||
|
8
|
9
|
10
|
11
|
12
|
Наименование___________________ Адрес_______________________
Телефон ________________________
Адрес электронной почты ____________________________
Исполнитель_____________________________________ _______________ фамилия, имя и отчество (при его наличии) подпись, телефон
Главный бухгалтер или лицо, уполномоченное на подписание отчета _____________________________________ ____________________ фамилия, имя и отчество (при его наличии) подпись, телефон
Руководитель или лицо, уполномоченное на подписание отчета _____________________________________ ____________________ фамилия, имя и отчество (при его наличии) подпись, телефон
Дата «____» ______________ 20__ года
Приложение к форме отчета
о вкладах банка, страховой
(перестраховочной)
организации
Пояснение по заполнению формы, предназначенной для сбора административных данных на безвозмездной основе Отчет о вкладах банка, страховой (перестраховочной) организации (индекс: F10-BА, периодичность: ежемесячная)
Глава 1. Общие положения
1. Настоящее пояснение (далее – Пояснение) определяет единые требования по заполнению формы «Отчет о вкладах банка, страховой (перестраховочной) организации» (далее – Форма).
2. Форма разработана в соответствии с пунктом 2 статьи 48-1 Закона Республики Казахстан « О банках и банковской деятельности в Республике Казахстан » и пунктом 7 статьи 56 Закона Республики Казахстан «О страховой деятельности».
3. Единица измерения, используемая при составлении Формы, устанавливается в тысячах тенге.
4. Форму подписывает руководитель временной администрации (временный администратор), главный бухгалтер или лица, уполномоченные на подписание отчета, и исполнитель.
Глава 2. Пояснение по заполнению Формы
5. Итоговые суммы по графе 7 и по графе 10 за вычетом провизий (резервов) по сомнительным долгам соответствуют статье «Вклады размещенные» бухгалтерского баланса.
6. В графе 4 указывается категория акций эмитента сектора «акции» официального списка Акционерного общества «Казахстанская фондовая биржа» (далее - фондовая биржа).
7. В случае наличия обременения по вкладу, в графе 12 указывается сумма (в тысячах тенге) и основание обременения.
Приложение 12 к постановлению
Правления Агентства
Республики Казахстан
по регулированию и развитию
финансового рынка
от 15 сентября 2025 года
№ 58
Приложение 12 к постановлению
Правления Агентства
Республики Казахстан
по регулированию и
развитию финансового рынка
от 24 августа 2020 года
№ 74
Форма, предназначенная
для сбора административных
данных
Представляется: в уполномоченный орган по регулированию, контролю и надзору финансового рынка и финансовых организаций
Форма, предназначенная для сбора административных данных на безвозмездной основе, размещена на интернет-ресурсе: www.gov.kz/memleket/entities/ardfm
Наименование административной формы: Журнал учета бесспорных требований, подлежащих передаче ликвидационной комиссии для исполнения в порядке очередности
Индекс формы, предназначенной для сбора административных данных на безвозмездной основе: F11-BА
Периодичность: ежемесячная
Отчетный период: по состоянию на «____» «__________» 20____ года
Круг лиц, представляющих форму, предназначенную для сбора административных данных на безвозмездной основе: временные администрации (временные администраторы) банков, страховых (перестраховочных) организаций
Срок представления формы, предназначенной для сбора административных данных на безвозмездной основе: не позднее 8 (восьмого) числа месяца, следующего за отчетным месяцем
Бизнес-идентификационный номер: ______________________________ Метод сбора: на бумажном носителе и в электронном виде
Форма
Журнал учета бесспорных требований, подлежащих передаче ликвидационной комиссии для исполнения в порядке очередности
|
Порядковый номер
|
Наименование кредитора
|
Наименования документа-основания для признания требований кредитора бесспорными
|
Сумма заявленных требований
(в тенге)
|
Реквизиты входящей корреспонденции
|
Реквизиты исходящей корреспонденции, направленной кредитору, о признании его требований бесспорными
|
|
1
|
2
|
3
|
4
|
5
|
6
|
Наименование___________________ Адрес_______________________
Телефон ________________________
Адрес электронной почты ____________________________
Исполнитель_____________________________________ _______________ фамилия, имя и отчество (при его наличии) подпись, телефон
Главный бухгалтер или лицо, уполномоченное на подписание отчета _____________________________________ ____________________ фамилия, имя и отчество (при его наличии) подпись, телефон
Руководитель или лицо, уполномоченное на подписание отчета
_____________________________________ ____________________ фамилия, имя и отчество (при его наличии) подпись, телефон
Дата «____» ______________ 20__ года
Приложение к форме
журнала учета бесспорных требований,
подлежащих передаче ликвидационной
комиссии для исполнения в порядке
очередности
Пояснение по заполнению формы, предназначенной для сбора административных данных на безвозмездной основе
Журнал учета бесспорных требований, подлежащих передаче ликвидационной комиссии для исполнения в порядке очередности (индекс: F11-BА, периодичность: ежемесячная)
Глава 1. Общие положения
1. Настоящее пояснение (далее – Пояснение) определяет единые требования по заполнению формы «Журнал учета бесспорных требований, подлежащих передаче ликвидационной комиссии для исполнения в порядке очередности» (далее – Форма).
2. Форма разработана в соответствии с пунктом 2 статьи 48-1 Закона Республики Казахстан « О банках и банковской деятельности в Республике Казахстан » и пунктом 7 статьи 56 Закона Республики Казахстан «О страховой деятельности».
3. Единица измерения, используемая при составлении Формы, устанавливается в тысячах тенге.
4. Форму подписывает руководитель временной администрации (временный администратор), главный бухгалтер или лица, уполномоченные на подписание отчета, и исполнитель.
Глава 2. Пояснение по заполнению Формы
5. Форма заполняется на основании поступающих письменных требований кредиторов банков, страховых (перестраховочных) организаций, подлежащих передаче ликвидационной комиссии для исполнения в порядке очередности.
Приложение 13 к постановлению
Правления Агентства
Республики Казахстан
по регулированию и развитию
финансового рынка
от 15 сентября 2025 года
№ 58
Приложение 13 к постановлению
Правления Агентства
Республики Казахстан
по регулированию и развитию
финансового рынка
от 24 августа 2020 года
№ 74
Форма, предназначенная
для сбора административных
данных
Представляется: в уполномоченный орган по регулированию, контролю и надзору финансового рынка и финансовых организаций
Форма, предназначенная для сбора административных данных на безвозмездной основе, размещена на интернет-ресурсе: www.gov.kz/memleket/entities/ardfm
Наименование административной формы: Отчет о ценных бумагах, приобретенных банком, страховой (перестраховочной) организацией
Индекс формы, предназначенной для сбора административных данных на безвозмездной основе: F12-BА
Периодичность: разовая
Отчетный период: по состоянию на «____» «__________» 20____ года
Круг лиц, представляющих форму, предназначенную для сбора административных данных на безвозмездной основе: временные администрации (временные администраторы) банков, страховых (перестраховочных) организаций
Срок представления формы, предназначенной для сбора административных данных на безвозмездной основе: не позднее 8 (восьмого) числа месяца, следующего за отчетным месяцем
Бизнес-идентификационный номер: ______________________________ Метод сбора: на бумажном носителе и в электронном виде
Форма
Отчет о ценных бумагах, приобретенных банком, страховой (перестраховочной) организацией
|
№
|
Наименование эмитента
|
Код эмитента
|
Вид ценных бумаг
|
Национальный идентификационный номер, международный идентификационный номер
|
|
|
1
|
2
|
3
|
4
|
5
|
|
|
1
|
Государственные ценные бумаги Республики Казахстан
|
||||
|
1.1
|
|||||
|
2
|
Негосударственные эмиссионные ценные бумаги организаций Республики Казахстан
|
||||
|
2.1
|
Банки второго уровня
|
||||
|
2.1.1
|
|||||
|
2.2
|
Юридические лица, за исключением банков второго уровня
|
||||
|
2.2.1
|
|
||||
|
|
|
||||
|
2.3
|
Облигации Акционерного общества «Банк Развития Казахстана»
|
||||
|
2.3.1
|
|
||||
|
3
|
Ценные бумаги иностранных государств
|
||||
|
3.1
|
|
||||
|
|
|
||||
|
4
|
Негосударственные ценные бумаги - эмитентов-нерезидентов Республики Казахстан
|
||||
|
4.1
|
|||||
|
|
|||||
|
5
|
Ценные бумаги международных финансовых организаций
|
||||
|
5.1
|
|
||||
|
|
|
||||
|
6
|
Паи инвестиционных фондов
|
||||
|
6.1
|
|
||||
|
|
|
||||
|
7
|
Прочие
|
||||
|
7.1
|
|
||||
|
|
|
||||
|
8
|
Всего
|
продолжение таблицы
|
|||
|
Количество ценных бумаг, штук
|
Номинальная стоимость ценной бумаги
|
Валюта номинала
|
|||
|
6
|
7
|
8
|
|||
|
продолжение таблицы
|
|||||
|
Балансовая стоимость (нетто), тысяч тенге
|
|||||
|
Ценные бумаги, имеющиеся в наличии для продажи
|
Ценные бумаги, оцениваемые по справедливой стоимости, изменения которой отражаются в составе прибыли или убытка
|
Ценные бумаги, удерживаемые до погашения
|
|||
|
всего
|
в том числе, сумма начисленного вознаграждения
|
всего
|
в том числе, сумма начисленного вознаграждения
|
Всего
|
в том числе, сумма начисленного вознаграждения
|
|
9
|
10
|
11
|
12
|
13
|
14
|
|
продолжение таблицы
|
|||||
|
Резерв по сомнительным долгам, тысяч тенге
|
Суммарная покупная стоимость ценных бумаг,
тысяч тенге
|
Изменение стоимости с момента приобретения (графа 9 + графа 11 + графа 13 - графа16)
|
Доля участия в уставном капитале эмитента (в процентах)
|
||
|
15
|
16
|
17
|
18
|
||
|
продолжение таблицы
|
|||||
|
Дата
|
Примечание
|
||||
|
приобретения
|
погашения
|
||||
|
19
|
20
|
21
|
|||
Наименование___________________ Адрес_______________________
Телефон ________________________
Адрес электронной почты ____________________________
Исполнитель_____________________________________ _______________ фамилия, имя и отчество (при его наличии) подпись, телефон
Главный бухгалтер или лицо, уполномоченное на подписание отчета
_____________________________________ ____________________ фамилия, имя и отчество (при его наличии) подпись, телефон
Руководитель или лицо, уполномоченное на подписание отчета _____________________________________ ____________________ фамилия, имя и отчество (при его наличии) подпись, телефон
Дата «____» ______________ 20__ года
Приложение к форме
отчета о ценных бумагах,
приобретенных банком, страховой
(перестраховочной)
организацией
Пояснение по заполнению формы, предназначенной для сбора административных данных на безвозмездной основе
Отчет о ценных бумагах, приобретенных банком, страховой (перестраховочной) организацией (индекс: F12-BА, периодичность: разовая)
Глава 1. Общие положения
1. Настоящее пояснение (далее – Пояснение) определяет единые требования по заполнению формы «Отчет о ценных бумагах, приобретенных банком, страховой (перестраховочной) организацией» (далее – Форма).
2. Форма разработана в соответствии с пунктом 2 статьи 48-1 Закона Республики Казахстан « О банках и банковской деятельности в Республике Казахстан » и пунктом 7 статьи 56 Закона Республики Казахстан «О страховой деятельности».
3. Единица измерения, используемая при составлении Формы, устанавливается в тысячах тенге.
4. Форму подписывает руководитель временной администрации (временный администратор), главный бухгалтер или лица, уполномоченные на подписание отчета, и исполнитель.
Глава 2. Пояснение по заполнению Формы
5. Итоговая сумма по графам 9, 11 и 13, за вычетом резервов по сомнительным долгам соответствует сумме статей бухгалтерского баланса «Ценные бумаги, оцениваемые по справедливой стоимости, изменения которой отражаются в составе прибыли или убытка», «Ценные бумаги, имеющиеся в наличии для продажи» и «Ценные бумаги, удерживаемые до погашения».
6. В графе 4 указывается вид ценной бумаги.
К примеру:
по государственным ценным бумагам: МЕККАМ, МЕОКАМ, МЕУКАМ, МОИКАМ, МУИКАМ, МЕУЖКАМ, евроноты, ноты Национального Банка Республики Казахстан;
по негосударственным ценным бумагам: акции, облигации, ипотечные облигации, депозитарные расписки.
7. В графе 8 указывается код валюты номинала ценной бумаги (например: KZT, USD).
8. В графах 10, 12 и 14 указывается общая сумма начисленного вознаграждения по ценным бумагам на конец отчетного периода.
9. В графе 16 указывается суммарная покупная стоимость ценной бумаги, уменьшенная на величину оплаченного покупателем продавцу процента (при наличии такой оплаты), включающая расходы, непосредственно связанные с приобретением, в том числе вознаграждения и комиссионные, уплаченные агентам, консультантам, брокерам-дилерам, сборы фондовых бирж, а также банковские услуги по переводу средств.
10. В графе 17 указывается разница между балансовой стоимостью и суммарной покупной стоимостью ценных бумаг.
11. В графе 21, если по ценным бумагам имеется обременение (ценная бумага является обеспечением по договору залога, является объектом сделки «РЕПО»), указывается сумма обременения в тысячах тенге и основание обременения, и (или) если эмитентом ценной бумаги является юридическое лицо, являющееся аффилированным страховой (перестраховочной) организации, пишется слово «да».
Текст приведён в ознакомительных целях; для официального применения сверяйте с действующей редакцией законодательства Республики Казахстан.